第４【経理の状況】

１　四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２　監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成29年10月１日から平成29年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人Ａ＆Ａパートナーズにより四半期レビューを受けております。

 

１ 【四半期連結財務諸表】

(１)【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,096,058

1,570,607

売掛金

1,088,666

1,810,566

たな卸資産

5,917,711

8,506,794

繰延税金資産

370,845

342,442

その他

775,397

730,583

流動資産合計

9,248,679

12,960,995

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

8,461,525

7,744,712

土地

5,127,543

4,969,703

リース資産（純額）

170,787

138,310

その他（純額）

438,531

398,738

有形固定資産合計

14,198,388

13,251,464

無形固定資産

 

 

のれん

178,179

114,022

その他

156,511

138,026

無形固定資産合計

334,690

252,049

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

140,919

151,057

長期貸付金

22,870

22,870

長期前払費用

365,113

308,287

差入保証金

5,219,568

5,149,607

繰延税金資産

732,514

780,788

その他

136,034

141,671

貸倒引当金

△22,870

△22,870

投資その他の資産合計

6,594,151

6,531,411

固定資産合計

21,127,229

20,034,926

資産合計

30,375,909

32,995,921

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

1,182,348

1,761,936

短期借入金

3,781,145

6,215,734

リース債務

59,766

57,578

未払法人税等

261,161

379,269

未払消費税等

144,641

78,676

未成工事受入金

32,349

277,258

賞与引当金

373,677

183,364

役員賞与引当金

13,400

-

ポイント引当金

180,668

130,988

繰延税金負債

61,991

61,991

その他

1,850,224

1,636,131

流動負債合計

7,941,373

10,782,929

固定負債

 

 

長期借入金

5,513,101

4,585,300

リース債務

113,973

83,797

長期預り保証金

1,122,154

1,084,391

退職給付に係る負債

398,697

413,299

役員退職慰労引当金

300,000

337,500

資産除去債務

1,057,242

1,069,057

繰延税金負債

14,493

14,493

その他

1,415

7,555

固定負債合計

8,521,077

7,595,394

負債合計

16,462,451

18,378,324

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,314,100

1,314,100

資本剰余金

1,824,791

1,824,791

利益剰余金

11,084,579

11,834,472

自己株式

△337,274

△406,753

株主資本合計

13,886,195

14,566,610

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

28,237

51,373

繰延ヘッジ損益

△974

△385

その他の包括利益累計額合計

27,262

50,987

純資産合計

13,913,458

14,617,597

負債純資産合計

30,375,909

32,995,921

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

売上高

26,012,349

24,257,383

売上原価

14,758,944

13,352,154

売上総利益

11,253,404

10,905,228

販売費及び一般管理費

10,551,276

9,967,916

営業利益

702,127

937,312

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

24,505

22,623

受取手数料

45,700

41,733

受取家賃

101,896

17,555

その他

76,584

46,014

営業外収益合計

248,687

127,926

営業外費用

 

 

支払利息

34,472

33,258

その他

17,211

12,483

営業外費用合計

51,683

45,741

経常利益

899,132

1,019,497

特別利益

 

 

事業譲渡益

24,981

-

固定資産売却益

-

2,646

投資有価証券売却益

-

415,750

特別利益合計

24,981

418,396

特別損失

 

 

店舗閉鎖損失

113,105

-

固定資産除却損

5,738

2,962

固定資産売却損

-

98

特別損失合計

118,844

3,060

税金等調整前四半期純利益

805,269

1,434,833

法人税等

326,413

500,841

四半期純利益

478,856

933,991

親会社株主に帰属する四半期純利益

478,856

933,991

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

四半期純利益

478,856

933,991

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△4,520

23,136

繰延ヘッジ損益

1,172

588

その他の包括利益合計

△3,347

23,724

四半期包括利益

475,508

957,716

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

475,508

957,716

 

【注記事項】

（継続企業の前提に関する事項）

該当事項はありません。

 
（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（連結の範囲の重要な変更）

　該当事項はありません。

 
（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 
（追加情報）

　当第３四半期連結累計期間において、固定資産288,302千円を保有目的変更によりたな卸資産へ振り替えております。

 

 

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年12月31日）

減価償却費

920,307千円

869,819千円

のれんの償却額

64,156

64,156

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

１．配当金支払額

決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額

（千円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

平成28年５月13日

取締役会

普通株式

利益剰余金

98,327

12.0

平成28年３月31日

平成28年６月24日

平成28年11月４日

取締役会

普通株式

利益剰余金

94,471

12.0

平成28年９月30日

平成28年12月６日

 

２．株主資本の著しい変動

　当社は、平成28年５月13日開催の取締役会決議に基づき、平成28年５月31日付で、自己株式1,900,000株の消却を実施いたしました。この結果、当第３四半期連結累計期間において利益剰余金及び自己株式がそれぞれ1,157,695千円減少し、当第３四半期連結会計期間末において利益剰余金が11,230,718千円、自己株式336,688千円となっております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

１．配当金支払額

決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額

（千円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

平成29年５月12日

取締役会

普通株式

利益剰余金

92,654

12.0

平成29年３月31日

平成29年６月26日

平成29年11月６日

取締役会（注）

普通株式

利益剰余金

91,444

12.0

平成29年９月30日

平成29年12月７日

（注）１株当たり配当額については、基準日が平成29年９月30日であるため、平成29年10月１日付の株式併合前の金額を記載しております。

 

 

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結損益計算書計上額（注）３

 

カー用品事業

ブライダル事業

建設不動産

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

16,060,804

7,947,333

1,695,661

25,703,799

308,549

26,012,349

-

26,012,349

セグメント間の内部売上高又は振替高

3,298

50

175,965

179,313

1,020,071

1,199,384

△1,199,384

-

計

16,064,102

7,947,383

1,871,627

25,883,113

1,328,620

27,211,733

△1,199,384

26,012,349

セグメント利益

370,820

79,422

200,191

650,435

45,600

696,035

6,092

702,127

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、飲食事業及び経理・総務代行業務等を含んでおります。

　　　２．セグメント利益調整額は、セグメント間取引消去であります。

　　　３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

　該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

　該当事項はありません。

 

３．報告セグメントの変更等に関する事項

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結損益計算書計上額（注）３

 

カー用品事業

ブライダル事業

建設不動産

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

15,757,460

6,626,576

1,622,684

24,006,721

250,661

24,257,383

-

24,257,383

セグメント間の内部売上高又は振替高

2,700

100

189,909

192,709

914,834

1,107,543

△1,107,543

-

計

15,760,160

6,626,676

1,812,593

24,199,430

1,165,495

25,364,926

△1,107,543

24,257,383

セグメント利益又は損失（△）

817,418

△122,327

217,731

912,822

20,927

933,749

3,562

937,312

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、飲食事業及び経理・総務代行業務等を含んでおります。

　　　２．セグメント利益調整額は、セグメント間取引消去であります。

　　　３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

　該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

　該当事項はありません。

 

３．報告セグメントの変更等に関する事項

　該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年12月31日）

１株当たり四半期純利益金額

301.10円

610.67円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

478,856

933,991

普通株主に帰属しない金額（千円）

-

-

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

478,856

933,991

普通株式の期中平均株式数（千株）

1,590

1,529

　（注）１　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式がないため、記載しておりません。

　２　当社は、平成29年10月１日付で普通株式５株につき１株の割合で株式併合を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式併合が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

 

 
（重要な後発事象）

（新会社設立及び事業譲受）

　当社の連結子会社である株式会社アイエーは、平成30年１月９日開催の取締役会において、新たに100％出資による株式会社アイエーオートバックスを設立し、当該新設子会社（孫会社）が、株式会社みちのくオートバックス及び株式会社オートバックス秋田より店舗を譲受することを決議しました。その概要は以下のとおりであります。

（１）企業結合の概要

①結合当事企業の名称及びその事業の内容

イ．事業譲受企業

名称：株式会社アイエーオートバックス

事業の内容：カー用品の小売等

ロ．事業譲渡企業

名称：（ａ）株式会社みちのくオートバックス

　　　（ｂ）株式会社オートバックス秋田

事業の内容：カー用品の小売等

②企業結合を行った主な理由

カー用品事業の更なる拡充を図ることを目的といたします。

③企業結合日

平成30年３月１日

④企業結合の法的形式

事業譲受

⑤結合後企業の名称

株式会社アイエーオートバックス

⑥取得企業を決定するに至った主な根拠

当社が現金を対価としてオートバックス店舗13店舗、スーパーオートバックス店舗２店舗を譲り受けたためでありま

す。

（２）取得した事業の取得原価

76,000千円（予定）

（３）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

現時点では確定しておりません。

（４）譲り受ける資産・負債の額

現時点では確定しておりません。

 

上記目的のため、新たに子会社（孫会社）を設立しております。その概要は以下のとおりであります。

①名称　株式会社アイエーオートバックス

②所在地　神奈川県横浜市戸塚区

③資本金　98,000千円

④設立の時期　平成30年１月11日

⑤取得した株式の数　2,000株

⑥出資比率　100％

 

 

２【その他】

第35期（平成29年４月１日から平成30年３月31日まで）中間配当については、平成29年11月６日開催の取締役会において、平成29年９月30日の最終の株主名簿及び実質株主名簿の記載又は記録した株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議し、配当を行っております。

①配当金の総額　　　　　　　　　　　　　　 　  91,444千円

②１株当たりの金額　                               12.0円

③支払請求権の効力発生日及び支払開始日　 平成29年12月７日