第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成30年３月１日から平成30年５月31日まで）および第３四半期連結累計期間（平成29年９月１日から平成30年５月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、仰星監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年８月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成30年５月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

4,563

5,744

売掛金

1,470

3,087

商品

16,719

17,872

貯蔵品

15

15

繰延税金資産

271

412

その他

1,157

1,334

流動資産合計

24,197

28,467

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

4,689

4,548

土地

1,444

1,444

リース資産（純額）

63

50

建設仮勘定

7

3

その他（純額）

571

480

有形固定資産合計

6,776

6,526

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

325

604

その他

296

31

無形固定資産合計

621

636

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

534

1,114

長期貸付金

836

791

差入保証金

3,740

3,034

繰延税金資産

555

634

その他

383

357

貸倒引当金

△23

△16

投資その他の資産合計

6,026

5,915

固定資産合計

13,424

13,078

資産合計

37,622

41,545

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年８月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成30年５月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

9,630

16,516

電子記録債務

434

－

1年内返済予定の長期借入金

3,085

2,545

リース債務

21

21

未払法人税等

228

23

賞与引当金

452

590

店舗閉鎖損失引当金

40

9

株主優待引当金

－

16

資産除去債務

58

6

その他

1,501

1,233

流動負債合計

15,453

20,962

固定負債

 

 

長期借入金

6,587

4,706

リース債務

47

31

退職給付に係る負債

248

135

資産除去債務

965

871

その他

424

370

固定負債合計

8,272

6,114

負債合計

23,726

27,076

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,544

2,544

資本剰余金

4,004

4,004

利益剰余金

7,469

8,030

自己株式

△0

△0

株主資本合計

14,017

14,578

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

60

31

繰延ヘッジ損益

△0

△0

退職給付に係る調整累計額

△182

△140

その他の包括利益累計額合計

△121

△108

純資産合計

13,895

14,469

負債純資産合計

37,622

41,545

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年９月１日

　至　平成29年５月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年９月１日

　至　平成30年５月31日)

売上高

55,401

51,218

売上原価

36,144

33,568

売上総利益

19,256

17,650

販売費及び一般管理費

18,592

16,697

営業利益

664

953

営業外収益

 

 

受取利息

11

9

受取配当金

3

7

受取賃貸料

182

116

災害損失引当金戻入額

33

－

その他

79

84

営業外収益合計

310

219

営業外費用

 

 

支払利息

23

16

不動産賃貸費用

151

120

その他

23

14

営業外費用合計

198

151

経常利益

775

1,020

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

3

－

店舗閉鎖損失引当金戻入額

89

－

特別利益合計

92

－

特別損失

 

 

減損損失

－

13

ゴルフ会員権売却損

5

－

店舗閉鎖損失

8

－

店舗閉鎖損失引当金繰入額

49

9

子会社整理損

－

363

特別損失合計

63

385

税金等調整前四半期純利益

804

635

法人税、住民税及び事業税

86

65

法人税等調整額

286

△237

法人税等合計

373

△171

四半期純利益

431

807

親会社株主に帰属する四半期純利益

431

807

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年９月１日

　至　平成29年５月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年９月１日

　至　平成30年５月31日)

四半期純利益

431

807

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△20

△28

繰延ヘッジ損益

△0

0

退職給付に係る調整額

48

41

その他の包括利益合計

27

12

四半期包括利益

459

820

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

459

820

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　第２四半期連結会計期間において、株式会社ビーアンドディーの株式の全てを譲渡したため、連結の範囲か

ら除外しております。

　なお、四半期連結財務諸表作成にあたり、株式会社ビーアンドディーの株式のみなし売却日を平成29年12月

１日として、みなし売却日までの損益計算書を連結しております。

 
（追加情報）

（株主優待引当金）

制度導入後一定期間が経過し適切なデータの蓄積により、将来利用されると見込まれる金額を合理的に見積る

ことが可能となったことに加え、株主数の増加により株主優待による値引きの重要性が増したことを受けて、第

１四半期連結会計期間より株主優待引当金を計上しております。

　この結果、当第３四半期連結会計期間末の四半期連結貸借対照表における株主優待引当金は16百万円となって

おり、営業利益、経常利益および税金等調整前四半期純利益がそれぞれ同額減少しております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成28年９月１日

至  平成29年５月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成29年９月１日

至  平成30年５月31日）

減価償却費

661百万円

597百万円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成28年９月１日　至　平成29年５月31日）

１．配当金支払額

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

 

平成28年11月25日

定時株主総会

普通株式

123

10.00

平成28年８月31日

平成28年11月28日

利益剰余金

 

平成29年３月28日

取締役会

普通株式

123

10.00

平成29年２月28日

平成29年５月15日

利益剰余金

 

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　　　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成29年９月１日　至　平成30年５月31日）

１．配当金支払額

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

 

平成29年11月29日

定時株主総会

普通株式

123

10.00

平成29年８月31日

平成29年11月30日

利益剰余金

 

平成30年３月27日

取締役会

普通株式

123

10.00

平成30年２月28日

平成30年５月15日

利益剰余金

 

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　　　該当事項はありません。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成28年９月１日　至　平成29年５月31日）

　当社グループは、一般小売事業以外の重要なセグメントはありませんので、セグメント情報の記載を省略しております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成29年９月１日　至　平成30年５月31日）

　当社グループは、一般小売事業以外の重要なセグメントはありませんので、セグメント情報の記載を省略しております。

 
（金融商品関係）

　四半期連結財務諸表規則第17条の２の規定に基づき、記載を省略しております。

 

（有価証券関係）

　四半期連結財務諸表規則第17条の２の規定に基づき、記載を省略しております。

 

（デリバティブ取引関係）

　四半期連結財務諸表規則第17条の２の規定に基づき、記載を省略しております。

 

（企業結合等関係）

　　該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額および算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年９月１日

至　平成29年５月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成29年９月１日

至　平成30年５月31日）

１株当たり四半期純利益金額

35円06銭

65円52銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

431

807

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期

純利益金額（百万円）

431

807

普通株式の期中平均株式数（千株）

12,320

12,320

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　　該当事項はありません。

 

２【その他】

（中間配当）

　平成30年３月27日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(イ)中間配当による配当金の総額 ………………………………… 123百万円

(ロ)１株当たりの金額 ……………………………………………… 10円00銭

(ハ)支払請求の効力発生日および支払開始日 …………………… 平成30年５月15日

　　 (注)平成30年２月28日現在の株主名簿に記載または記録された株主に対し支払いを行いました。