第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成30年９月１日から平成30年11月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成30年３月１日から平成30年11月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

　なお、従来から当社が監査証明を受けている優成監査法人は平成30年７月２日付をもって太陽有限責任監査法人と合併し、名称を太陽有限責任監査法人に変更しております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成30年２月28日)

当第３四半期連結会計期間

(平成30年11月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,183,181

1,353,604

売掛金

145,916

165,100

商品

1,338,554

1,467,051

繰延税金資産

105,941

125,000

その他

148,823

150,082

流動資産合計

2,922,417

3,260,840

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

16,873,216

17,245,855

減価償却累計額

△12,580,316

△12,753,944

建物及び構築物（純額）

4,292,900

4,491,911

機械装置及び運搬具

2,138,518

2,134,598

減価償却累計額

△1,775,835

△1,785,678

機械装置及び運搬具（純額）

362,682

348,919

工具、器具及び備品

2,687,020

2,753,717

減価償却累計額

△2,382,921

△2,381,068

工具、器具及び備品（純額）

304,099

372,649

土地

6,741,401

6,738,569

リース資産

356,111

246,568

減価償却累計額

△289,114

△173,772

リース資産（純額）

66,996

72,796

建設仮勘定

232,231

57,546

有形固定資産合計

12,000,312

12,082,392

無形固定資産

471,998

500,105

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

449,437

401,096

繰延税金資産

534,197

624,159

差入保証金

812,461

799,815

その他

59,670

57,194

貸倒引当金

△29,300

△29,000

投資その他の資産合計

1,826,466

1,853,266

固定資産合計

14,298,776

14,435,764

繰延資産

 

 

社債発行費

1,732

6,592

繰延資産合計

1,732

6,592

資産合計

17,222,925

17,703,197

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成30年２月28日)

当第３四半期連結会計期間

(平成30年11月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

2,297,877

2,622,837

短期借入金

1,300,002

1,000,000

1年内償還予定の社債

130,000

97,000

1年内返済予定の長期借入金

2,674,587

2,429,674

未払法人税等

96,725

23,726

賞与引当金

118,935

224,246

ポイント引当金

31,594

31,804

その他

860,175

829,582

流動負債合計

7,509,896

7,258,870

固定負債

 

 

社債

154,000

533,000

長期借入金

6,203,968

6,812,778

退職給付に係る負債

1,085,190

1,075,692

役員退職慰労引当金

74,600

62,884

資産除去債務

93,950

112,238

その他

100,620

131,686

固定負債合計

7,712,329

8,728,280

負債合計

15,222,225

15,987,150

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,077,998

1,077,998

資本剰余金

813,528

813,528

利益剰余金

513,396

243,654

自己株式

△514,482

△514,482

株主資本合計

1,890,440

1,620,698

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△4,057

△32,325

退職給付に係る調整累計額

△7,294

△4,109

その他の包括利益累計額合計

△11,352

△36,434

非支配株主持分

121,611

131,782

純資産合計

2,000,700

1,716,046

負債純資産合計

17,222,925

17,703,197

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　平成29年３月１日

　至　平成29年11月30日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　平成30年３月１日

　至　平成30年11月30日)

売上高

29,475,602

29,132,282

売上原価

22,443,444

22,062,131

売上総利益

7,032,157

7,070,150

営業収入

988,738

994,144

営業総利益

8,020,895

8,064,295

販売費及び一般管理費

 

 

販売促進費

613,628

634,364

消耗品費

210,388

242,391

運賃

476,608

458,196

賃借料

19,666

18,972

地代家賃

590,304

586,654

修繕維持費

307,314

324,457

給料手当及び賞与

3,320,726

3,390,382

福利厚生費

457,200

471,220

賞与引当金繰入額

195,654

198,836

退職給付費用

70,349

67,203

役員退職慰労引当金繰入額

7,335

6,584

水道光熱費

677,671

675,014

減価償却費

407,090

401,514

その他

478,717

465,916

販売費及び一般管理費合計

7,832,657

7,941,709

営業利益

188,238

122,585

営業外収益

 

 

受取利息

173

227

受取配当金

3,926

4,304

保険配当金

-

3,714

受取手数料

4,902

4,718

受取保険金

1,474

1,199

リサイクル材売却益

6,745

10,624

その他

6,461

5,572

営業外収益合計

23,684

30,361

営業外費用

 

 

支払利息

88,887

71,454

その他

5,393

6,345

営業外費用合計

94,281

77,800

経常利益

117,640

75,146

 

 

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　平成29年３月１日

　至　平成29年11月30日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　平成30年３月１日

　至　平成30年11月30日)

特別利益

 

 

固定資産売却益

2,106

-

資産除去債務戻入益

1,654

-

特別利益合計

3,760

-

特別損失

 

 

固定資産除却損

2,258

14,022

減損損失

※ 184,537

※ 339,494

店舗閉鎖損失

1,408

-

関係会社株式評価損

-

10,320

その他

-

880

特別損失合計

188,204

364,716

税金等調整前四半期純損失（△）

△66,802

△289,569

法人税、住民税及び事業税

58,767

45,200

法人税等調整額

△19,217

△98,001

法人税等合計

39,550

△52,801

四半期純損失（△）

△106,352

△236,768

非支配株主に帰属する四半期純利益

12,806

10,205

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△119,159

△246,974

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第３四半期連結累計期間

(自　平成29年３月１日

　至　平成29年11月30日)

 当第３四半期連結累計期間

(自　平成30年３月１日

　至　平成30年11月30日)

四半期純損失（△）

△106,352

△236,768

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△25,562

△28,267

退職給付に係る調整額

4,183

3,185

その他の包括利益合計

△21,379

△25,082

四半期包括利益

△127,732

△261,850

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△140,436

△272,022

非支配株主に係る四半期包括利益

12,704

10,171

 

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

保証債務等

　西淡まちつくり㈱の中小企業高度化資金借入に係る当社元取締役の兵庫県への連帯保証について次のとおり再保証をしております。

 

前連結会計年度

（平成30年２月28日）

当第３四半期連結会計期間

（平成30年11月30日）

当社元代表取締役　佐竹文彰

224,160千円

214,160千円

（注）　当社元代表取締役　佐竹文彰氏は平成27年12月４日に逝去しましたが、当該保証債務についての手続きは行われておりません。保証が発生した場合、当社が再保証を行います。

 

（四半期連結損益計算書関係）

※　減損損失

前第３四半期連結累計期間（自　平成29年３月１日　至　平成29年11月30日）

当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。

用途

場所

種類

金額（千円）

店舗

香川県

土地、建物等

87,202

店舗

徳島県

土地、建物等

97,335

当社グループはキャッシュ・フローを生み出す最小単位として店舗及び賃貸物件を基本単位とし、また、遊休資産については、物件ごとにグルーピングしております。

営業活動から生じる損益が継続的にマイナスである店舗に係る資産及び土地の時価の下落が著しい物件については帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。

その内容は以下のとおりです。

建物及び構築物

68,632千円

工具、器具及び備品

3,199千円

リース資産

889千円

土地

111,815千円

計

184,537千円

なお、回収可能価額は正味売却価額と使用価値のいずれか高い方を採用しております。正味売却価額は鑑定評価等を基準に算定した時価により評価しております。使用価値の算定にあたっての割引率は、2.0％を採用しております。

 

当第３四半期連結累計期間（自　平成30年３月１日　至　平成30年11月30日）

当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。

用途

場所

種類

金額（千円）

店舗

香川県

土地、建物等

53,816

店舗

愛媛県

建物等

285,677

当社グループはキャッシュ・フローを生み出す最小単位として店舗及び賃貸物件を基本単位とし、また、遊休資産については、物件ごとにグルーピングしております。

営業活動から生じる損益が継続的にマイナスである店舗に係る資産及び土地の時価の下落が著しい物件については帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。

その内容は以下のとおりです。

建物及び構築物

238,214千円

工具、器具及び備品

9,123千円

リース資産

241千円

土地

2,832千円

無形固定資産

89,082千円

計

339,494千円

なお、店舗の回収可能価額は正味売却可能価額により測定しており、土地については鑑定評価等を基準に算定した時価により評価しております。また、一部の店舗については、使用価値により測定しておりますが、将来キャッシュ・フローがマイナスであるため、割引率の記載は省略しております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産にかかる償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成29年３月１日

至　平成29年11月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成30年３月１日

至　平成30年11月30日）

減価償却費

486,714千円

483,389千円

のれんの償却額

6,484千円

6,484千円

 

（株主資本等関係）

前第３四半期連結累計期間（自　平成29年３月１日　至　平成29年11月30日）

配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年５月25日
定時株主総会

普通株式

22,768

3

 平成29年２月28日

 平成29年５月26日

利益剰余金

 

当第３四半期連結累計期間（自　平成30年３月１日　至　平成30年11月30日）

配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成30年５月25日
定時株主総会

普通株式

22,768

3

 平成30年２月28日

 平成30年５月28日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第３四半期連結累計期間（自　平成29年３月１日　至　平成29年11月30日）及び当第３四半期連結累計期間（自　平成30年３月１日　至　平成30年11月30日）

　当社グループは、報告セグメントが小売事業のみであり、当社の業績における「その他」の重要性が乏しいため、記載を省略しております。なお、「その他」には、レストラン等が含まれております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目

前第３四半期連結累計期間

（自　平成29年３月１日

至　平成29年11月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成30年３月１日

至　平成30年11月30日）

１株当たり四半期純損失金額（△）

△158円38銭

△328円26銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）

（千円）

△119,159

△246,974

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△119,159

△246,974

普通株式の期中平均株式数（株）

752,364

752,364

（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式がないため、記載しておりません。

２．当社は、平成30年９月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり四半期純損失金額を算定しております。

 

２【その他】

　該当事項はありません。