第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成29年７月１日から平成29年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成29年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成29年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	13,828	15,721
売掛金	2,410	1,866
商品及び製品	281	308
仕掛品	123	157
原材料及び貯蔵品	383	356
繰延税金資産	37	29
その他	1,928	1,839
貸倒引当金	△30	△29
流動資産合計	18,963	20,250
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	7,931	7,778
機械装置及び運搬具	378	389
土地	562	548
リース資産	2,145	2,259
建設仮勘定	74	23
その他	468	437
有形固定資産合計	11,561	11,436
無形固定資産	1,244	1,170
投資その他の資産
投資有価証券	67	405
差入保証金	7,785	7,446
繰延税金資産	141	111
投資固定資産	72	43
その他	1,519	2,013
貸倒引当金	△227	△692
投資その他の資産合計	9,360	9,328
固定資産合計	22,166	21,935
資産合計	41,129	42,186

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成29年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成29年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	3,345	2,938
短期借入金	4,114	4,847
リース債務	1,089	1,150
未払金	2,045	2,493
未払法人税等	391	379
未払費用	2,694	2,582
賞与引当金	774	640
役員賞与引当金	9	-
販売促進引当金	49	57
その他	540	572
流動負債合計	15,054	15,661
固定負債
長期借入金	2,843	4,455
リース債務	1,887	1,828
資産除去債務	3,184	3,041
その他	1,254	1,207
固定負債合計	9,169	10,532
負債合計	24,224	26,193
純資産の部
株主資本
資本金	4,410	4,410
資本剰余金	5,002	5,002
利益剰余金	10,612	10,175
自己株式	△4,128	△4,128
株主資本合計	15,897	15,459
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	10	12
為替換算調整勘定	690	249
その他の包括利益累計額合計	701	261
新株予約権	248	223
非支配株主持分	57	47
純資産合計	16,904	15,992
負債純資産合計	41,129	42,186

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)
売上高	48,273	47,486
売上原価	20,069	20,269
売上総利益	28,203	27,217
販売費及び一般管理費	※ 29,272	※ 27,437
営業損失（△）	△1,068	△219
営業外収益
受取利息	8	17
設備賃貸収入	262	171
協賛金収入	124	94
助成金収入	29	40
雑収入	232	376
営業外収益合計	657	700
営業外費用
支払利息	94	82
設備賃貸費用	256	166
持分法による投資損失	11	22
雑損失	152	52
営業外費用合計	514	323
経常利益又は経常損失（△）	△926	156
特別利益
関係会社株式売却益	-	36
特別利益合計	-	36
特別損失
固定資産除却損	41	103
リース契約解約損	-	3
減損損失	258	106
特別損失合計	299	213
税金等調整前四半期純損失（△）	△1,226	△20
法人税、住民税及び事業税	177	189
法人税等調整額	△38	42
法人税等合計	139	231
四半期純損失（△）	△1,365	△252
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△8	△10
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△1,356	△241

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)
四半期純損失（△）	△1,365	△252
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△2	1
為替換算調整勘定	△859	△524
持分法適用会社に対する持分相当額	△6	82
その他の包括利益合計	△867	△439
四半期包括利益	△2,232	△691
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△2,223	△681
非支配株主に係る四半期包括利益	△8	△10

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△1,226	△20
減価償却費	1,917	1,570
減損損失	258	106
関係会社株式売却損益（△は益）	-	△36
賞与引当金の増減額（△は減少）	228	△120
販売促進引当金の増減額（△は減少）	△48	7
受取利息及び受取配当金	△8	△18
支払利息	94	82
固定資産除却損	41	103
リース契約解約損	-	3
差入保証金償却額	35	21
預り金の増減額（△は減少）	△27	△50
売上債権の増減額（△は増加）	102	470
たな卸資産の増減額（△は増加）	108	△82
立替金の増減額（△は増加）	165	△81
未収入金の増減額（△は増加）	△57	△19
仕入債務の増減額（△は減少）	△452	△243
未払金の増減額（△は減少）	△47	615
未払費用の増減額（△は減少）	△32	△5
未払消費税等の増減額（△は減少）	△343	△51
その他	△5	78
小計	703	2,332
利息及び配当金の受取額	5	13
利息の支払額	△94	△82
法人税等の支払額	△1,865	△309
法人税等の還付額	116	1
営業活動によるキャッシュ・フロー	△1,135	1,956
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△802	△900
有形固定資産の売却による収入	3	22
無形固定資産の取得による支出	△60	△146
資産除去債務の履行による支出	△209	△48
定期預金の預入による支出	△4,663	△2,488
定期預金の払戻による収入	-	2,473
投資有価証券の取得による支出	△7	△1
差入保証金の差入による支出	△136	△53
差入保証金の回収による収入	461	104
貸付けによる支出	△53	△26
貸付金の回収による収入	5	3
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出	-	※２ △198
その他	△56	△91
投資活動によるキャッシュ・フロー	△5,518	△1,353

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の返済による支出	△710	-
長期借入れによる収入	-	4,000
長期借入金の返済による支出	△1,823	△1,654
自己株式の取得による支出	△0	△0
自己株式の処分による収入	0	-
ファイナンス・リース債務の返済による支出	△745	△624
配当金の支払額	△390	△195
財務活動によるキャッシュ・フロー	△3,669	1,524
現金及び現金同等物に係る換算差額	△240	△47
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△10,563	2,079
現金及び現金同等物の期首残高	19,052	8,638
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 8,488	※１ 10,718

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（１）連結の範囲の重要な変更

　第１四半期連結会計期間より、Watami China Food & Beverage Company Limitedの株式を一部譲渡したことに伴い、同社及び同社の子会社である和民餐飲管理（上海）有限公司と和民餐飲（深圳）有限公司を連結の範囲から除外しております。

（２）持分法適用の範囲の重要な変更

　第１四半期連結会計期間より、Watami China Food & Beverage Company Limitedの株式を一部譲渡したことに伴い、連結の範囲から除外し、持分法適用の範囲に含めております。

（四半期連結貸借対照表関係）

　　　　　記載すべき事項はありません。

（四半期連結損益計算書関係）

※販売費及び一般管理費の主要な項目とその金額は以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成28年４月１日 　　至  平成28年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成29年４月１日 　　至  平成29年９月30日）
販売手数料	3,850百万円	3,912百万円
広告宣伝費	1,363	1,513
給与手当	10,082	9,724
賞与引当金繰入額	529	524
消耗品費	528	478
賃借料	5,073	4,502
減価償却費	1,282	1,004
水道光熱費	1,397	1,155

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１.現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成28年４月１日 至  平成28年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成29年４月１日 至  平成29年９月30日）
現金及び預金勘定	12,980百万円	15,721百万円
預金期間が３ヶ月を超える定期預金	△4,491	△5,003
現金及び現金同等物	8,488	10,718

※２.株式の売却により連結子会社でなくなった会社の資産及び負債の主な内訳

前第２四半期連結累計期間（自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日）

　該当事項はありません。

当第２四半期連結累計期間（自 平成29年４月１日 至 平成29年９月30日）

　株式の売却により連結子会社でなくなったWatami China Food & Beverage Company Limited、他２社の連結除外時の資産及び負債の内訳並びに当該子会社株式の売却価額と連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出との関係は以下のとおりであります。

流動資産	1,042百万円
固定資産	482
流動負債	△530
固定負債	△113
為替換算調整勘定	△132
株式売却後の投資勘定	△352
貸倒引当金	476
関係会社株式売却益	36
その他	△453
子会社株式の売却価額（手数料控除後）	455
連結除外となった子会社の現金及び現金同等物	△654
連結の範囲の変更に伴う子会社株式の売却による支出	△198

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年６月26日 定時株主総会	普通株式	390	10	平成28年３月31日	平成28年６月27日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期
　　間末後となるもの

　　　　　　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年６月25日 定時株主総会	普通株式	195	5	平成29年３月31日	平成29年６月26日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期
　　間末後となるもの

　　　　　　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント						調整額	四半期連結 損益計算書 計上額
	国内 外食	宅食	海外 外食	環境	農業	計
売上高
外部顧客への売上高	22,447	18,420	6,045	1,157	201	48,273	-	48,273
セグメント間の内部 売上高又は振替高	26	-	-	287	196	510	△510	-
計	22,474	18,420	6,045	1,445	398	48,783	△510	48,273
セグメント利益又は損失（△）	△867	938	△108	△0	△75	△113	△954	△1,068

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：百万円）

利益	金額
報告セグメント計	△113
全社費用（注）	△969
その他の調整額	14
四半期連結損益計算書の営業損失（△）	△1,068

(注)　全社費用は、主にグループ全体の管理業務に係る費用であります。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　「国内外食事業」セグメントにおいて、撤退予定等の店舗資産に係る減損損失を122百万円、「海外外食事業」セグメントにおいて、撤退予定等の店舗資産に係る減損損失を102百万円、「環境事業」セグメントにおいて、投資の回収が見込めなくなった固定資産に係る減損損失を３百万円、「農業」セグメントにおいて、投資の回収が見込めなくなった固定資産に係る減損損失を30百万円をそれぞれ計上しております。

　なお、当該減損損失の計上額は、当第２四半期連結累計期間においては258百万円であります。

（のれんの金額の重要な変動）

　記載すべき事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

　記載すべき事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント						調整額	四半期連結 損益計算書 計上額
	国内 外食	宅食	海外 外食	環境	農業	計
売上高
外部顧客への売上高	23,496	18,922	3,688	1,183	195	47,486	-	47,486
セグメント間の内部 売上高又は振替高	43	-	-	392	193	628	△628	-
計	23,539	18,922	3,688	1,575	388	48,114	△628	47,486
セグメント利益又は損失（△）	△84	893	△61	26	△83	690	△910	△219

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：百万円）

利益	金額
報告セグメント計	690
全社費用（注）	△915
その他の調整額	5
四半期連結損益計算書の営業損失（△）	△219

(注)　全社費用は、主にグループ全体の管理業務に係る費用であります。

３．報告セグメントの変更等に関する事項

　　第１四半期連結会計期間より、グループ各事業の役割と責任の明確化を目的として組織運営体制を見直しました。これに合わせた管理区分の変更に伴い報告セグメントの区分方法を変更しています。従来「国内外食」セグメントに含めていた惣菜等の販売事業を「宅食」セグメントに含めております。また、従来「農業」セグメントに含めていたグループ内への卸売事業を「国内外食」及び「宅食」セグメントに含めております。

　　なお、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の区分により作成しています。

４．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　「国内外食事業」セグメントにおいて、撤退予定等の店舗資産に係る減損損失を55百万円、「宅食」セグメントにおいて、投資の回収が見込めなくなった固定資産に係る減損損失を４百万円、「海外外食事業」セグメントにおいて、撤退予定等の店舗資産に係る減損損失を32百万円、「農業」セグメントにおいて、投資の回収が見込めなくなった固定資産に係る減損損失を14百万円をそれぞれ計上しております。

　なお、当該減損損失の計上額は、当第２四半期連結累計期間においては106百万円であります。

（のれんの金額の重要な変動）

　記載すべき事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

　記載すべき事項はありません。

（金融商品関係）

　記載すべき事項はありません。

（有価証券関係）

　記載すべき事項はありません。

（デリバティブ取引関係）

　記載すべき事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 至　平成29年９月30日）
１株当たり四半期純損失金額（△）	△34円68銭	△6円18銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（百万円）	△1,356	△241
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（百万円）	△1,356	△241
普通株式の期中平均株式数（千株）	39,094	39,093
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	───────	───────

※潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失金額であるため、記載しておりません。

（重要な後発事象）

　記載すべき事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。