第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

　なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第２項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2023年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

31,505

27,950

売掛金及び契約資産

3,134

3,035

有価証券

4,204

3,260

商品及び製品

474

468

仕掛品

449

442

原材料及び貯蔵品

500

478

その他

1,743

1,725

貸倒引当金

△15

△15

流動資産合計

41,995

37,346

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

3,686

3,711

機械装置及び運搬具

821

799

土地

336

336

リース資産

740

593

建設仮勘定

148

290

その他

579

604

有形固定資産合計

6,313

6,336

無形固定資産

1,171

1,103

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

2,527

4,791

差入保証金

4,395

4,648

投資固定資産

0

0

その他

949

923

貸倒引当金

△302

△304

投資その他の資産合計

7,570

10,059

固定資産合計

15,054

17,500

資産合計

57,050

54,846

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2023年６月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

3,237

2,922

１年内償還予定の社債

100

100

短期借入金

5,726

5,269

リース債務

560

524

未払金

4,189

3,804

未払法人税等

616

328

未払費用

1,712

1,695

賞与引当金

606

279

役員賞与引当金

24

-

販売促進引当金

12

26

その他

803

849

流動負債合計

17,589

15,801

固定負債

 

 

社債

50

50

長期借入金

17,227

16,130

リース債務

1,016

790

資産除去債務

1,894

1,653

その他

1,464

1,539

固定負債合計

21,653

20,163

負債合計

39,243

35,964

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

4,910

4,910

資本剰余金

17,019

16,239

利益剰余金

△3,589

△1,807

自己株式

△3,738

△3,738

株主資本合計

14,601

15,604

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

9

45

為替換算調整勘定

3,043

3,082

その他の包括利益累計額合計

3,052

3,128

新株予約権

21

20

非支配株主持分

131

129

純資産合計

17,807

18,882

負債純資産合計

57,050

54,846

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年６月30日)

売上高

17,844

19,691

売上原価

8,115

8,241

売上総利益

9,729

11,450

販売費及び一般管理費

10,025

10,429

営業利益又は営業損失（△）

△295

1,020

営業外収益

 

 

受取利息

3

97

有価証券利息

-

54

設備賃貸収入

26

29

助成金収入

※ 649

※ 14

為替差益

947

900

雑収入

87

58

営業外収益合計

1,714

1,154

営業外費用

 

 

支払利息

68

78

設備賃貸費用

25

26

持分法による投資損失

0

7

雑損失

67

16

営業外費用合計

161

129

経常利益

1,256

2,045

特別損失

 

 

固定資産除却損

-

0

減損損失

-

36

特別損失合計

-

37

税金等調整前四半期純利益

1,256

2,007

法人税、住民税及び事業税

437

213

法人税等調整額

△47

14

法人税等合計

389

227

四半期純利益

867

1,780

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△15

△2

親会社株主に帰属する四半期純利益

882

1,782

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年６月30日)

四半期純利益

867

1,780

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

2

36

為替換算調整勘定

859

39

持分法適用会社に対する持分相当額

△3

-

その他の包括利益合計

857

76

四半期包括利益

1,725

1,856

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

1,740

1,858

非支配株主に係る四半期包括利益

△15

△2

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年６月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

1,256

2,007

減価償却費

498

408

減損損失

-

36

賞与引当金の増減額（△は減少）

1

△350

販売促進引当金の増減額（△は減少）

9

13

受取利息及び受取配当金

△3

△152

支払利息

68

78

為替差損益（△は益）

△972

△826

固定資産除却損

-

0

差入保証金償却額

8

11

売上債権の増減額（△は増加）

1,103

82

棚卸資産の増減額（△は増加）

△5

36

立替金の増減額（△は増加）

60

△7

未収入金の増減額（△は増加）

51

52

未収消費税等の増減額（△は増加）

△10

△4

仕入債務の増減額（△は減少）

△107

△316

未払金の増減額（△は減少）

25

120

未払費用の増減額（△は減少）

61

△16

未払消費税等の増減額（△は減少）

△94

△409

預り金の増減額（△は減少）

99

10

その他

△162

△459

小計

1,889

313

利息及び配当金の受取額

3

206

利息の支払額

△70

△79

法人税等の支払額

△493

△560

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,328

△119

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△290

△492

有形固定資産の売却による収入

2

-

無形固定資産の取得による支出

△34

△38

資産除去債務の履行による支出

△149

△15

定期預金の預入による支出

△5,306

△14,350

定期預金の払戻による収入

5,304

15,863

投資有価証券の取得による支出

-

△1,795

投資有価証券の償還による収入

-

1,198

差入保証金の差入による支出

△38

△352

差入保証金の回収による収入

215

54

貸付けによる支出

△15

△4

貸付金の回収による収入

15

9

その他

△46

6

投資活動によるキャッシュ・フロー

△341

82

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

長期借入れによる収入

1

-

長期借入金の返済による支出

△1,481

△1,556

ファイナンス・リース債務の返済による支出

△270

△155

自己株式の取得による支出

△0

-

配当金の支払額

△364

△751

財務活動によるキャッシュ・フロー

△2,114

△2,462

現金及び現金同等物に係る換算差額

204

4

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△923

△2,495

現金及び現金同等物の期首残高

10,971

11,627

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 10,048

※ 9,131

 

【注記事項】

（追加情報）

　新型コロナウイルス感染症に係る影響につきましては、今後の収束時期等を正確に予測することは困難ではあるものの、ワクチン接種が着実に進められている状況において、当社グループは当連結会計年度以降緩やかに回復基調に向かうものと仮定し、事業計画に当該影響を織り込み、減損の兆候を識別し、減損の認識の判定及び測定における将来キャッシュ・フローの見積りを行っております。

　これらの見積りに含まれている仮定に見直しが必要となるような経済環境等の重要な変更が生じた場合、当連結会計年度以降の連結財務諸表において追加の減損損失が発生する可能性があります。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

　 記載すべき事項はありません。

 

（四半期連結損益計算書関係）

※助成金収入の主な内容は、新型コロナウイルス感染症に伴う特例措置による政府及び各自治体からの雇用調整助成金等の金額であります。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前第１四半期連結累計期間

（自  2022年４月１日

至  2022年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自  2023年４月１日

至  2023年６月30日）

現金及び預金勘定

31,538百万円

27,950百万円

預金期間が３ヶ月を超える定期預金

△21,489

△18,818

現金及び現金同等物

10,048

9,131

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

１．配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年６月26日

定時株主総会

Ａ種優先株式

364

3,035,616.44

2022年３月31日

2022年６月27日

資本剰余金

 

２．株主資本の金額の著しい変動

　記載すべき事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年６月30日）

１．配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年６月23日

定時株主総会

普通株式

299

7.50

2023年３月31日

2023年６月26日

資本剰余金

Ａ種優先株式

480

4,000,000.00

2023年３月31日

2023年６月26日

資本剰余金

 

２．株主資本の金額の著しい変動

　記載すべき事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他（注）

合計

調整額

四半期連結

損益計算書

計上額

 

国内

外食

宅食

海外

外食

環境

農業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

日本

5,778

10,355

-

602

169

16,907

27

16,934

-

16,934

東南アジア

-

-

859

-

-

859

-

859

-

859

米国

50

-

-

-

-

50

-

50

-

50

顧客との契約から

生じる収益

5,829

10,355

859

602

169

17,817

27

17,844

-

17,844

その他の収益

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

外部顧客への売上高

5,829

10,355

859

602

169

17,817

27

17,844

-

17,844

セグメント間の内部

売上高又は振替高

1

-

-

71

25

97

45

143

△143

-

計

5,830

10,355

859

674

194

17,914

73

17,988

△143

17,844

セグメント利益又は損失（△）

△582

1,320

△383

△57

△97

200

△11

188

△484

△295

　　（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、農業テーマパーク事業及び労働者派遣事業等を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：百万円）

利益

金額

報告セグメント計

200

その他

△11

全社費用（注）

△484

四半期連結損益計算書の営業損失（△）

△295

(注)　全社費用は、主にグループ全体の管理業務に係る費用であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　記載すべき事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

　記載すべき事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

　記載すべき事項はありません。

 

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他（注）

合計

調整額

四半期連結

損益計算書

計上額

 

国内

外食

宅食

海外

外食

環境

農業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

日本

7,302

9,984

-

514

105

17,906

73

17,980

-

17,980

東南アジア

-

-

1,642

-

-

1,642

-

1,642

-

1,642

米国

69

-

-

-

-

69

-

69

-

69

顧客との契約から

生じる収益

7,371

9,984

1,642

514

105

19,618

73

19,691

-

19,691

その他の収益

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

外部顧客への売上高

7,371

9,984

1,642

514

105

19,618

73

19,691

-

19,691

セグメント間の内部

売上高又は振替高

0

-

-

69

14

84

162

246

△246

-

計

7,371

9,984

1,642

583

119

19,702

235

19,938

△246

19,691

セグメント利益又は損失（△）

312

1,034

19

152

△94

1,424

33

1,457

△437

1,020

　　（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、農業テーマパーク事業及び労働者派遣事業等を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：百万円）

利益

金額

報告セグメント計

1,424

その他

33

全社費用（注）

△437

四半期連結損益計算書の営業利益

1,020

(注)　全社費用は、主にグループ全体の管理業務に係る費用であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　撤退予定等の店舗資産に係る減損損失を「国内外食」セグメントにおいて18百万円、「海外外食」セグメントにおいて18百万円、それぞれ計上しております。

　なお、当該減損損失の計上額は、当第１四半期連結累計期間においては36百万円であります。

 

（のれんの金額の重要な変動）

　記載すべき事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

　記載すべき事項はありません。

 
（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。

 
（１株当たり情報）

 

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2023年４月１日

至　2023年６月30日）

１株当たり四半期純利益

21円76銭

44円58銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

882

1,782

普通株主に帰属しない金額（百万円）

-

-

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

882

1,782

普通株式の期中平均株式数（千株）

40,574

39,982

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

───────

───────

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。