第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2019年４月１日から2019年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表についてアスカ監査法人による四半期レビューを受けております。

なお、当社の監査法人は次のとおり交代しております。

第35期連結会計年度　　　　　　　　明治アーク監査法人

第36期第１四半期連結会計期間及び第１四半期連結累計期間　　　アスカ監査法人

　また、金融商品取引法第24条の４の７第４項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出しておりますが、訂正後の四半期連結財務諸表については、アスカ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2019年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	5,948,889	4,404,786
売掛金	11,592,677	12,265,158
商品及び製品	4,089,582	4,053,033
仕掛品	4,703	6,712
原材料及び貯蔵品	38,635	45,156
前払費用	158,448	161,872
その他	975,469	560,187
貸倒引当金	△87,863	△103,747
流動資産合計	22,720,543	21,393,161
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	1,210,859	1,286,658
減価償却累計額	△671,343	△686,082
建物及び構築物（純額）	539,515	600,575
土地	538,802	538,802
リース資産	557,261	540,377
減価償却累計額	△49,767	△68,922
リース資産（純額）	507,493	471,455
建設仮勘定	1,991	27,071
その他	295,561	302,134
減価償却累計額	△239,455	△242,754
その他（純額）	56,105	59,380
有形固定資産合計	1,643,908	1,697,284
無形固定資産
その他	25,278	25,965
無形固定資産合計	25,278	25,965
投資その他の資産
投資有価証券	522,786	587,705
長期貸付金	838,797	775,881
敷金及び保証金	315,869	333,019
繰延税金資産	339,897	236,168
退職給付に係る資産	4,896	5,261
その他	879,486	530,346
貸倒引当金	△496,363	△171,454
投資その他の資産合計	2,405,370	2,296,928
固定資産合計	4,074,557	4,020,178
資産合計	26,795,100	25,413,339

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2019年６月30日)
負債の部
流動負債
買掛金	631,901	625,484
短期借入金	2,800,000	2,400,000
1年内償還予定の社債	55,000	55,000
1年内返済予定の長期借入金	1,250,407	1,186,767
リース債務	130,030	131,258
未払法人税等	580,884	68,192
前受金	1,721,031	1,755,490
割賦利益繰延	2,768,072	2,879,228
賞与引当金	44,154	67,293
返品調整引当金	11,935	9,985
店舗閉鎖損失引当金	－	9,554
その他	779,975	745,361
流動負債合計	10,773,393	9,933,617
固定負債
社債	495,000	495,000
長期借入金	2,123,285	1,864,633
リース債務	489,374	456,095
退職給付に係る負債	105,121	105,967
資産除去債務	118,419	119,043
その他	146,529	133,733
固定負債合計	3,477,729	3,174,472
負債合計	14,251,122	13,108,089
純資産の部
株主資本
資本金	1,656,000	1,656,000
資本剰余金	6,706,301	6,706,301
利益剰余金	6,560,412	6,274,543
自己株式	△2,326,498	△2,326,498
株主資本合計	12,596,216	12,310,347
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	△59,896	△13,569
退職給付に係る調整累計額	7,658	8,472
その他の包括利益累計額合計	△52,238	△5,096
純資産合計	12,543,978	12,305,250
負債純資産合計	26,795,100	25,413,339

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年６月30日)
売上高	1,951,888	2,125,488
売上原価	825,357	785,981
売上総利益	1,126,531	1,339,506
販売費及び一般管理費	834,447	876,936
営業利益	292,083	462,569
営業外収益
受取利息	3,907	4,234
受取配当金	956	1,756
デリバティブ利益	289,892	－
貸倒引当金戻入額	90	240
為替差益	76,701	－
その他	4,558	3,373
営業外収益合計	376,106	9,603
営業外費用
支払利息	6,225	12,927
社債利息	－	177
為替差損	－	31,762
デリバティブ損失	－	165,278
その他	4,423	4,509
営業外費用合計	10,649	214,655
経常利益	657,540	257,517
特別損失
店舗閉鎖損失	－	2,561
減損損失	374	34,523
特別損失合計	374	37,084
税金等調整前四半期純利益	657,166	220,432
法人税、住民税及び事業税	258,471	△15,409
法人税等調整額	△11,571	117,646
法人税等合計	246,900	102,237
四半期純利益	410,266	118,195
親会社株主に帰属する四半期純利益	410,266	118,195

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年６月30日)
四半期純利益	410,266	118,195
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	12,304	46,326
退職給付に係る調整額	827	814
その他の包括利益合計	13,131	47,141
四半期包括利益	423,398	165,336
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	423,398	165,336
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

【注記事項】

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年６月30日）
減価償却費	31,416千円	41,154千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自2018年４月１日　至　2018年６月30日）

配当に関する事項

　配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年６月26日 定時株主総会	普通株式	191,733	15	2018年３月31日	2018年６月27日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自2019年４月１日　至　2019年６月30日）

配当に関する事項

　配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年６月21日 定時株主総会	普通株式	404,064	35	2019年３月31日	2019年６月24日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

  Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自2018年４月１日 至2018年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント					調整額 （注）１	四半期連結損益計算書計上額（注）２
	アート関連事業	金融サービス事業	リゾート事業	健康産業事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,177,509	286,862	133,893	353,623	1,951,888	－	1,951,888
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	3,409	8,812	－	12,221	△12,221	－
計	1,177,509	290,272	142,705	353,623	1,964,110	△12,221	1,951,888
セグメント利益又は損失（△）	103,998	192,213	△17,017	2,777	281,971	10,111	292,083

（注）１．セグメント利益又は損失(△)の調整額10,111千円は、セグメント間取引消去であります。

２．セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

「リゾート事業」において、営業活動から生じる損益が継続してマイナスである資産グループについて、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しました。当該事業による当第１四半期連結累計期間の減損損失の計上額は374千円であります。

  Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自2019年４月１日 至2019年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント					調整額 （注）１	四半期連結損益計算書計上額（注）２
	アート関連事業	金融サービス事業	リゾート事業	健康産業事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,313,742	315,904	－	495,840	2,125,488	－	2,125,488
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	3,477	－	－	3,477	△3,477	－
計	1,313,742	319,381	－	495,840	2,128,965	△3,477	2,125,488
セグメント利益	226,754	215,483	－	7,476	449,715	12,854	462,569

（注）１．セグメント利益の調整額12,854千円は、セグメント間取引消去であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

「健康産業事業」において、溶岩石を用いた女性専用のホットヨガスタジオ「アミーダ」の撤退が決定している資産グループについて、将来の使用見込がなく廃棄することが決定されたものについては、減損損失として特別損失に計上しました。当該事業による当第１四半期連結累計期間の減損損失の計上額は22,324千円であります。
　全社資産である投資不動産に係る減損損失を12,199千円計上しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年６月30日）
１株当たり四半期純利益	32円10銭	10円24銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	410,266	118,195
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期 純利益（千円）	410,266	118,195
普通株式の期中平均株式数（千株）	12,782	11,544

（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　（譲渡制限付株式報酬制度としての新株式の発行）

　当社は、2019年６月21日開催の取締役会において、譲渡制限付株式報酬制度として新株式の発行を行うことについて決議し、2019年７月19日に払込手続が完了いたしました。

　１．発行の目的及び理由

　当社は、2019年５月15日開催の取締役会及び2019年６月21日開催の第35期定時株主総会において、当社の取締役（社外取締役を除きます。）を対象に、当社の企業価値の持続的な向上を図るインセンティブを与えるとともに株主の皆様との一層の価値共有を進めることを目的として、譲渡制限付株式報酬制度を導入いたしました。

　２．発行の概要

(１) 払込期日	2019年７月19日
(２) 発行する株式の種類及び数	普通株式　79,600株
(３) 発行価額	1株当たり624円
(４) 発行価額の総額	49,670,400円
(５) 割当対象者及びその人数 　　 並びに割当株式数	当社取締役4名79,600株 （社外取締役を除く。）

２【その他】

該当事項はありません。