第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

  なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第２項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、UHY東京監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年６月30日)	当第１四半期連結会計期間 (2020年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	179,785	170,321
受取手形及び売掛金	18,378	19,018
割賦売掛金	68,293	63,637
営業貸付金	8,076	7,616
商品及び製品	187,775	188,159
前払費用	6,772	6,720
預け金	4,377	4,199
その他	21,572	22,026
貸倒引当金	△890	△926
流動資産合計	494,138	480,770
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	264,035	261,186
工具、器具及び備品（純額）	29,898	29,042
土地	325,499	323,208
その他（純額）	3,278	4,457
有形固定資産合計	622,710	617,893
無形固定資産
のれん	15,935	15,555
その他	20,948	21,213
無形固定資産合計	36,883	36,768
投資その他の資産
投資有価証券	17,515	18,654
長期貸付金	1,269	1,249
長期前払費用	5,729	5,564
退職給付に係る資産	16,236	16,306
繰延税金資産	23,150	21,527
敷金及び保証金	78,624	78,462
その他	3,178	3,203
貸倒引当金	△2,201	△2,206
投資その他の資産合計	143,500	142,759
固定資産合計	803,093	797,420
資産合計	1,297,231	1,278,190

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年６月30日)	当第１四半期連結会計期間 (2020年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	148,226	141,503
短期借入金	-	※３ 5,000
1年内返済予定の長期借入金	※６ 13,201	※６ 18,480
1年内償還予定の社債	11,916	12,636
債権流動化に伴う支払債務	※７ 4,512	※７ 2,859
未払金	53,481	43,003
未払費用	22,588	21,131
預り金	16,806	16,042
未払法人税等	10,969	5,881
ポイント引当金	6,924	7,563
その他	23,604	22,543
流動負債合計	312,227	296,641
固定負債
社債	226,542	224,714
長期借入金	※６ 276,191	※６ 265,460
債権流動化に伴う長期支払債務	※７ 191	-
資産除去債務	23,300	23,483
負ののれん	94	72
その他	69,687	69,352
固定負債合計	596,005	583,081
負債合計	908,232	879,722
純資産の部
株主資本
資本金	23,008	23,065
資本剰余金	16,977	17,034
利益剰余金	332,263	341,125
自己株式	△15	△15
株主資本合計	372,233	381,209
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	529	769
為替換算調整勘定	△865	△1,030
退職給付に係る調整累計額	△58	△55
その他の包括利益累計額合計	△394	△316
新株予約権	218	217
非支配株主持分	16,942	17,358
純資産合計	388,999	398,468
負債純資産合計	1,297,231	1,278,190

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2019年７月１日 　至　2019年９月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2020年７月１日 　至　2020年９月30日)
売上高	428,736	418,474
売上原価	306,207	295,019
売上総利益	122,529	123,455
販売費及び一般管理費	101,488	100,251
営業利益	21,041	23,204
営業外収益
受取利息及び配当金	180	165
負ののれん償却額	22	22
持分法による投資利益	120	111
その他	1,044	1,387
営業外収益合計	1,366	1,685
営業外費用
支払利息	1,379	1,277
為替差損	575	671
債権流動化費用	51	23
その他	44	112
営業外費用合計	2,049	2,083
経常利益	20,358	22,806
特別利益
固定資産売却益	14	94
店舗閉鎖損失引当金戻入額	268	-
保険差益	-	822
その他	1	53
特別利益合計	283	969
特別損失
固定資産除却損	847	129
店舗閉鎖損失	70	202
災害による損失	161	8
その他	34	47
特別損失合計	1,112	386
税金等調整前四半期純利益	19,529	23,389
法人税、住民税及び事業税	6,317	4,568
法人税等調整額	515	1,966
法人税等	6,832	6,534
四半期純利益	12,697	16,855
非支配株主に帰属する四半期純利益	153	385
親会社株主に帰属する四半期純利益	12,544	16,470

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2019年７月１日 　至　2019年９月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2020年７月１日 　至　2020年９月30日)
四半期純利益	12,697	16,855
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	246	241
為替換算調整勘定	△1,011	△135
退職給付に係る調整額	12	1
持分法適用会社に対する持分相当額	△9	0
その他の包括利益合計	△762	107
四半期包括利益	11,935	16,962
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	11,679	16,547
非支配株主に係る四半期包括利益	256	415

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2019年７月１日 　至　2019年９月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2020年７月１日 　至　2020年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	19,529	23,389
減価償却費	7,094	7,374
負ののれん償却額	△22	△22
引当金の増減額（△は減少）	△1,222	△1,948
受取利息及び受取配当金	△180	△165
支払利息	1,379	1,277
持分法による投資損益（△は益）	△120	△111
固定資産除売却損益（△は益）	866	35
保険差益	-	△822
売上債権の増減額（△は増加）	△4,161	△501
たな卸資産の増減額（△は増加）	6,466	△418
仕入債務の増減額（△は減少）	△10,195	△6,744
割賦売掛金の増減額（△は増加）	△5,928	4,625
未払金の増減額（△は減少）	2,713	△3,138
その他	1,487	△1,163
小計	17,706	21,668
利息及び配当金の受取額	48	82
利息の支払額	△977	△915
法人税等の支払額	△5,825	△9,441
法人税等の還付額	12	4
保険金の受取額	-	1,286
災害損失の支払額	△85	△8
営業活動によるキャッシュ・フロー	10,879	12,676
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△8,592	△11,335
有形固定資産の売却による収入	119	2,516
無形固定資産の取得による支出	△1,111	△726
関係会社株式の取得による支出	-	△756
敷金及び保証金の差入による支出	△493	△419
敷金及び保証金の回収による収入	221	109
出店仮勘定の差入による支出	△116	△165
その他	63	42
投資活動によるキャッシュ・フロー	△9,909	△10,734
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	-	5,000
長期借入金の返済による支出	△10,012	△5,392
社債の償還による支出	△1,108	△1,108
債権流動化の返済による支出	△1,861	△1,861
株式の発行による収入	69	113
配当金の支払額	△4,750	△7,607
その他	△20	△12
財務活動によるキャッシュ・フロー	△17,682	△10,867
現金及び現金同等物に係る換算差額	△522	△794
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△17,234	△9,719
現金及び現金同等物の期首残高	185,136	183,602
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 167,902	※ 173,883

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

当第１四半期連結会計期間において、連結の範囲または持分法適用の範囲の重要な変更はありません。

（会計方針の変更）

（たな卸資産の評価方法の変更）

商品及び製品の評価方法は、従来、主として売価還元法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下の方法によって算定）を採用しておりましたが、当第１四半期連結会計期間より、移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下の方法によって算定）に変更しました。この変更は、在庫価額の迅速な把握や適正な期間損益計算を行うことを目的としたものであります。

当該会計方針の変更は遡及適用され、前年四半期及び前連結会計年度については遡及適用後の四半期連結財務諸表及び連結財務諸表となっております。

この結果、遡及適用を行う前と比べて、前第１四半期連結累計期間の売上原価は91百万円増加し、営業利益、経常利益及び税金等調整前四半期純利益はそれぞれ91百万円減少しております。また、前連結会計年度末の商品及び製品は2,622百万円減少し、繰延税金資産は905百万円増加し、利益剰余金の残高は1,717百万円減少しております。前連結会計年度の期首の純資産に累積的影響額が反映されたことにより、利益剰余金の前期首残高は1,341百万円減少しております。

なお、2019年１月より連結子会社となったユニー株式会社については、使用する基幹システムの違いにより、必要な在庫データの記録が入手不可能であり、移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下の方法によって算定）を遡及適用した場合の累積的影響額を前連結会計年度の期首時点において算定することは実務上不可能であるため、前連結会計年度末における商品及び製品の帳簿価額を当第１四半期連結会計期間の期首残高として、当第１四半期連結累計期間の期首より将来にわたり移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下の方法によって算定）を適用しております。

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染拡大にかかる会計上の見積りについて）

　前連結会計年度の有価証券報告書に記載した（追加情報）（新型コロナウイルス感染拡大にかかる会計上の見積りについて）の仮定について重要な変更はありません。

（四半期連結貸借対照表関係）

　１　保証債務

連結会社以外の会社等に対して、債務保証を行っております。

	前連結会計年度 （2020年６月30日）	当第１四半期連結会計期間 （2020年９月30日）
新築工事に対する債務保証 （工事受注業者への支払）	2,106百万円	2,106百万円

（仮称）渋谷区道玄坂二丁目開発計画の新築工事請負契約において、共同事業者の債務について、連帯保証を負っております。

　２　債権流動化による遡及義務

	前連結会計年度 （2020年６月30日）	当第１四半期連結会計期間 （2020年９月30日）
債権流動化による遡及義務	3,750百万円	3,750百万円

※３　当社及び連結子会社においては、運転資金の効率的な調達を行うため、前連結会計年度末においては取引銀行48行と、当第１四半期連結会計期間末においては取引銀行46行と当座貸越契約を締結しております。これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2020年６月30日）	当第１四半期連結会計期間 （2020年９月30日）
当座貸越契約の総額	63,100百万円	61,600百万円
借入実行残高	―	5,000
差引残高	63,100	56,600

　４　当社及び連結子会社においては、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行４行と貸出コミットメント契約を締結しております。これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2020年６月30日）	当第１四半期連結会計期間 （2020年９月30日）
コミットメントラインの総額	30,653百万円	30,065百万円
借入実行残高	－	－
差引残高	30,653	30,065

　５　当社の連結子会社である㈱ＵＣＳにおいては、クレジットカード業務に附帯するキャッシング業務等を行っており、当該業務における貸出コミットメントに係る貸出未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2020年６月30日）	当第１四半期連結会計期間 （2020年９月30日）
貸出コミットメントの総額	505,598百万円	510,693百万円
貸出実行額	7,993	7,532
差引残高	497,605	503,161

なお、上記の貸出コミットメントにおいては、そのほとんどがクレジットカードの附帯機能であるキャッシングサービスとして㈱ＵＣＳの会員に付与しているものであるため、必ずしも貸出未実行額の全額が貸出実行されるものではありません。

※６　当社は、72金融機関（総額87,500百万円）とシンジケートローン契約を締結しており、本契約には、連結の貸借対照表の純資産の部の金額より算出される一定の指標等を基準とする財務制限条項が付加されております。

　なお、これらの契約に基づく借入残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2020年６月30日）	当第１四半期連結会計期間 （2020年９月30日）
シンジケートローン契約による借入残高	65,400百万円	63,500百万円

※７　債権流動化に伴う支払債務は、当社の連結子会社である日本アセットマーケティング㈱が計上する予定の賃料収入を流動化したことに伴い発生した債務であります。

　なお、債権流動化に伴う支払債務の残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2020年６月30日）	当第１四半期連結会計期間 （2020年９月30日）
債権流動化に伴う支払債務	4,512百万円	2,859百万円
債権流動化に伴う長期支払債務	191	－
計	4,703	2,859

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第１四半期連結累計期間 （自  2019年７月１日 至  2019年９月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自  2020年７月１日 至  2020年９月30日）
現金及び預金勘定	160,742百万円	170,321百万円
流動資産その他に含まれる預け金勘定	7,159	3,562
現金及び現金同等物	167,902	173,883

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2019年７月１日　至　2019年９月30日）

１.配当に関する事項

（1）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年９月25日 定時株主総会	普通株式	4,750	30.0	2019年６月30日	2019年９月26日	利益剰余金

（2）基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

２.株主資本の著しい変動

該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2020年７月１日　至　2020年９月30日）

１.配当に関する事項

（1）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年９月29日 定時株主総会	普通株式	7,607	12.0	2020年６月30日	2020年９月30日	利益剰余金

（2）基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

２.株主資本の著しい変動

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2019年７月１日　至　2019年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント				その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	ディス カウントストア	総合 スーパー	テナント 賃貸	計
売上高
外部顧客への売上高	281,599	128,153	15,172	424,924	3,812	428,736	-	428,736
セグメント間の内部売上高又は振替高	1,404	992	1,024	3,420	1,566	4,986	△4,986	-
計	283,003	129,145	16,196	428,344	5,378	433,722	△4,986	428,736
セグメント利益	14,872	2,864	3,159	20,895	12	20,907	134	21,041

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、当社（持株会社）運営に係る費用、カード事業等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額134百万円は、セグメント間取引消去であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2020年７月１日　至　2020年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント				その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	ディス カウントストア	総合 スーパー	テナント 賃貸	計
売上高
外部顧客への売上高	286,195	112,372	16,413	414,980	3,494	418,474	-	418,474
セグメント間の内部売上高又は振替高	1,874	2,618	280	4,772	1,059	5,831	△5,831	-
計	288,069	114,990	16,693	419,752	4,553	424,305	△5,831	418,474
セグメント利益又は損失（△）	16,065	3,657	3,957	23,679	△955	22,724	480	23,204

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、当社（持株会社）運営に係る費用、カード事業等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額480百万円は、セグメント間取引消去であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントの変更等に関する事項

（会計方針の変更）に記載のとおり、当第１四半期連結会計期間より、たな卸資産（商品及び製品）の評価方法を変更しております。当該変更は遡及適用され、従来の方法によった場合に比べ、前第１四半期連結累計期間のセグメント利益が、「ディスカウントストア事業」で91百万円減少しております。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2019年７月１日 至　2019年９月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2020年７月１日 至　2020年９月30日）
(1）１株当たり四半期純利益	19円81銭	25円98銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益 （百万円）	12,544	16,470
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	12,544	16,470
普通株式の期中平均株式数（株）	633,313,339	633,968,473
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	19円75銭	25円91銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （百万円）	－	－
普通株式増加数（株）	1,904,228	1,737,362
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）１．当社は、2019年９月１日付で普通株式１株につき４株の割合で株式分割を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益を算定しております。

　　　２．（会計方針の変更）に記載のとおり、当第１四半期連結会計期間における会計方針の変更は遡及適用され、前第１四半期連結累計期間については、遡及適用後の１株当たり情報となっております。

２【その他】

該当事項はありません。