第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）及び第２四半期累計期間（2020年４月１日から2020年９月30日まで）に係る四半期財務諸表について有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

３．四半期連結財務諸表について

　当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

		（単位：千円）
	前事業年度 (2020年３月31日)	当第２四半期会計期間 (2020年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	673,300	786,203
受取手形及び売掛金	449,969	699,691
商品及び製品	477,098	453,594
委託商品	376,167	377,673
仕掛品	105	90
原材料及び貯蔵品	22,774	29,850
その他	94,090	123,107
貸倒引当金	△5,505	△8,406
流動資産合計	2,088,001	2,461,805
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	517,122	511,328
土地	1,310,379	1,310,379
その他（純額）	37,009	30,758
有形固定資産合計	1,864,511	1,852,467
無形固定資産	77,356	70,118
投資その他の資産
前払年金費用	103,120	104,508
その他	296,100	318,883
貸倒引当金	△4,346	△4,392
投資その他の資産合計	394,875	418,999
固定資産合計	2,336,743	2,341,585
資産合計	4,424,744	4,803,390
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	395,612	526,685
短期借入金	830,000	710,000
1年内返済予定の長期借入金	180,300	218,983
未払法人税等	32,801	99,347
賞与引当金	122,220	179,220
返品引当金	9,557	7,864
その他	344,772	392,077
流動負債合計	1,915,263	2,134,178
固定負債
長期借入金	330,640	385,112
退職給付引当金	154,297	149,947
株式給付引当金	22,224	24,366
資産除去債務	4,758	4,785
長期未払金	178,120	178,120
その他	23,223	20,836
固定負債合計	713,263	763,167
負債合計	2,628,526	2,897,345

		（単位：千円）
	前事業年度 (2020年３月31日)	当第２四半期会計期間 (2020年９月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	681,012	681,012
資本剰余金	424,177	435,282
利益剰余金	1,653,898	1,694,478
自己株式	△960,331	△906,746
株主資本合計	1,798,756	1,904,027
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	△2,538	△1,960
評価・換算差額等合計	△2,538	△1,960
新株予約権	－	3,978
純資産合計	1,796,218	1,906,044
負債純資産合計	4,424,744	4,803,390

（２）【四半期損益計算書】

【第２四半期累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
売上高	2,414,143	2,990,881
売上原価	715,754	1,005,066
売上総利益	1,698,388	1,985,815
販売費及び一般管理費	※ 1,774,134	※ 1,856,438
営業利益又は営業損失（△）	△75,745	129,376
営業外収益
受取利息	55	20
受取配当金	507	523
受取家賃	6,233	6,158
その他	1,438	3,724
営業外収益合計	8,235	10,427
営業外費用
支払利息	2,257	2,252
新株予約権発行費	－	3,473
その他	0	0
営業外費用合計	2,257	5,726
経常利益又は経常損失（△）	△69,767	134,077
特別損失
固定資産除売却損	434	143
減損損失	－	8,823
特別損失合計	434	8,966
税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）	△70,202	125,111
法人税、住民税及び事業税	19,403	84,374
法人税等調整額	1,753	△21,692
法人税等合計	21,156	62,682
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△91,359	62,428

（３）【四半期キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）	△70,202	125,111
減価償却費	43,177	39,098
減損損失	－	8,823
固定資産処分損益（△は益）	434	143
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△64	2,947
退職給付引当金の増減額（△は減少）	△1	△4,349
株式給付引当金の増減額（△は減少）	2,204	2,141
賞与引当金の増減額（△は減少）	△460	57,000
受取利息及び受取配当金	△562	△544
支払利息	2,257	2,252
新株予約権発行費	－	3,473
売上債権の増減額（△は増加）	△11,188	△249,721
たな卸資産の増減額（△は増加）	△34,457	14,936
仕入債務の増減額（△は減少）	93,216	131,073
未払費用の増減額（△は減少）	△35,342	△14,568
その他	△42,641	40,306
小計	△53,631	158,123
利息及び配当金の受取額	550	531
利息の支払額	△2,257	△2,252
役員退職慰労金の支払額	△54,600	－
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△25,091	△21,136
営業活動によるキャッシュ・フロー	△135,030	135,266
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△83,540	△16,805
定期預金の払戻による収入	79,940	13,200
有形固定資産の取得による支出	△10,448	△19,124
無形固定資産の取得による支出	△356	－
貸付金の回収による収入	1,549	1,541
保険積立金の積立による支出	△20,424	△557
その他	1,017	△1,531
投資活動によるキャッシュ・フロー	△32,261	△23,277
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△180,000	△120,000
長期借入れによる収入	400,000	200,000
長期借入金の返済による支出	△105,101	△106,845
リース債務の返済による支出	△20,337	△19,317
自己株式の取得による支出	△46	△110
自己株式の売却による収入	7,006	3,737
新株予約権の行使による自己株式の処分による 収入	－	60,421
新株予約権の発行による収入	－	4,620
新株予約権の発行による支出	－	△3,473
配当金の支払額	△21,722	△21,725
財務活動によるキャッシュ・フロー	79,799	△2,692
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△87,493	109,297
現金及び現金同等物の期首残高	515,955	450,469
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 428,462	※ 559,766

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する会計上の見積り）

　前事業年度の有価証券報告書（追加情報）「新型コロナウイルス感染症の感染拡大に関する会計上の見積り」に記載した新型コロナウイルス感染症の今後の広がり方や収束時期等を含む仮定について重要な変更はありません。

（四半期損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期累計期間 （自  2019年４月１日 　　至  2019年９月30日）	当第２四半期累計期間 （自  2020年４月１日 　　至  2020年９月30日）
給料及び手当	847,266千円	845,618千円
賞与引当金繰入額	108,169	179,109
退職給付費用	19,270	18,963

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年９月30日）	当第２四半期累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年９月30日）
現金及び預金勘定	652,482千円	786,203千円
預入期間が３か月を超える定期預金	△224,019	△186,436
現金及び現金同等物	428,462	559,766

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

１．配当に関する事項

（1）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年６月26日 定時株主総会	普通株式	21,850	2.5	2019年３月31日	2019年６月27日	利益剰余金

（注）配当金の総額には、日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口）に対する配当金859千円（従業員持株会信託口290千円、従業員向け株式給付信託口569千円）を含んでおります。

（2）基準日が当第２四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年11月11日 取締役会	普通株式	21,849	2.5	2019年９月30日	2019年12月10日	利益剰余金

（注）配当金の総額には、日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口）に対する配当金797千円（従業員持株会信託口232千円、従業員向け株式給付信託口564千円）を含んでおります。

Ⅱ　当第２四半期累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年９月30日）

１．配当に関する事項

（1）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年６月25日 定時株主総会	普通株式	21,847	2.5	2020年３月31日	2020年６月26日	利益剰余金

（注）配当金の総額には、日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口）に対する配当金743千円（従業員持株会信託口180千円、従業員向け株式給付信託口562千円）を含んでおります。

（2）基準日が当第２四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年11月13日 取締役会	普通株式	22,263	2.5	2020年９月30日	2020年12月10日	利益剰余金

（注）配当金の総額には、株式会社日本カストディ銀行（信託口）に対する配当金709千円（従業員持株会信託口152千円、従業員向け株式給付信託口557千円）を含んでおります。なお、日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社は2020年７月27日付で合併により、株式会社日本カストディ銀行に商号変更しております。

（持分法損益等）

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期累計期間（自2019年４月１日　至2019年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント				その他（注）１	四半期損益計算書計上額（注）２
	家庭医薬品等販売事業		売水事業部門	計
	小売部門	卸売部門
売上高
外部顧客への売上高	1,842,363	265,303	304,710	2,412,377	1,766	2,414,143
計	1,842,363	265,303	304,710	2,412,377	1,766	2,414,143
セグメント利益 又は損失（△）	△95,920	3,758	16,417	△75,745	－	△75,745

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含んでいない事業セグメントであり、保険事業部門等を

　含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の合計額は、四半期損益計算書の営業損失と一致しております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期累計期間（自2020年４月１日　至2020年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント				その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期損益計算書計上額（注）３
	家庭医薬品等販売事業		売水 事業部門	計
	小売部門	卸売部門
売上高
外部顧客への売上高	2,029,028	578,143	381,836	2,989,008	1,872	2,990,881	－	2,990,881
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	20,291	20,291	－	20,291	△20,291	－
計	2,029,028	578,143	402,128	3,009,300	1,872	3,011,173	△20,291	2,990,881
セグメント利益又は損失（△）	△36,155	110,541	54,990	129,376	－	129,376	－	129,376

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含んでいない事業セグメントであり、保険事業部門等を

　含んでおります。

２．調整額はセグメント間取引消去によるものです。

３．セグメント利益又は損失（△）の合計額は、四半期損益計算書の営業利益と一致しております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　当第２四半期累計期間において、家庭医薬品等販売事業（小売部門）の営業所（１営業所）の売却決定に伴い、「固定資産の減損に係る会計基準」に基づき、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。

　なお、当該減損損失の計上額は8,823千円であります。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年９月30日）	当第２四半期累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年９月30日）
（１）１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）	△10円87銭	7円37銭
（算定上の基礎）
四半期純利益又は四半期純損失（△）（千円）	△91,359	62,428
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る四半期純利益又は普通株式に係る四半期純損失（△）（千円）	△91,359	62,428
普通株式の期中平均株式数（千株）	8,408	8,465
（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	－	7円18銭
（算定上の基礎）
四半期純利益調整額（千円）	－	－
普通株式増加数（千株）	－	232
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）前第２四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

１．当社は、2020年11月13日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。
　（イ）中間配当による配当金の総額………………………22,263千円
　（ロ）１株当たりの金額……………………………………２円50銭
　（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日……………2020年12月10日

（注）１．2020年９月30日現在の株主名簿及び実質株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。

　　２．配当金の総額には、株式会社日本カストディ銀行（信託口）に対する配当金709千円（従

　　　　業員持株会信託口152千円、従業員向け株式給付信託口557千円）を含んでおります。