1.中間財務諸表の作成方法について
2.監査証明について
3.中間連結財務諸表について
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(単位:千円) |
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前事業年度 (2024年3月31日) |
当中間会計期間 (2024年9月30日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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受取手形、売掛金及び契約資産 |
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電子記録債権 |
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商品及び製品 |
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委託商品 |
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仕掛品 |
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原材料及び貯蔵品 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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建物及び構築物(純額) |
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土地 |
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その他(純額) |
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有形固定資産合計 |
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無形固定資産 |
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投資その他の資産 |
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前払年金費用 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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投資その他の資産合計 |
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固定資産合計 |
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資産合計 |
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負債の部 |
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流動負債 |
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支払手形及び買掛金 |
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電子記録債務 |
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短期借入金 |
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1年内返済予定の長期借入金 |
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未払法人税等 |
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賞与引当金 |
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その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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長期借入金 |
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退職給付引当金 |
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株式給付引当金 |
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資産除去債務 |
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長期未払金 |
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その他 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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(単位:千円) |
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前事業年度 (2024年3月31日) |
当中間会計期間 (2024年9月30日) |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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利益剰余金 |
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自己株式 |
△ |
△ |
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株主資本合計 |
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評価・換算差額等 |
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その他有価証券評価差額金 |
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評価・換算差額等合計 |
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純資産合計 |
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負債純資産合計 |
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(単位:千円) |
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前中間会計期間 (自 2023年4月1日 至 2023年9月30日) |
当中間会計期間 (自 2024年4月1日 至 2024年9月30日) |
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売上高 |
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売上原価 |
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売上総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
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受取利息 |
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受取配当金 |
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受取家賃 |
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その他 |
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営業外収益合計 |
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営業外費用 |
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支払利息 |
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その他 |
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営業外費用合計 |
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経常利益 |
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特別利益 |
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固定資産売却益 |
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特別利益合計 |
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特別損失 |
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商品評価損 |
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固定資産除売却損 |
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特別損失合計 |
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税引前中間純利益又は税引前中間純損失(△) |
△ |
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法人税、住民税及び事業税 |
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法人税等調整額 |
△ |
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法人税等合計 |
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中間純損失(△) |
△ |
△ |
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(単位:千円) |
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前中間会計期間 (自 2023年4月1日 至 2023年9月30日) |
当中間会計期間 (自 2024年4月1日 至 2024年9月30日) |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税引前中間純利益又は税引前中間純損失(△) |
△ |
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減価償却費 |
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のれん償却額 |
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貸倒引当金の増減額(△は減少) |
△ |
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退職給付引当金の増減額(△は減少) |
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株式給付引当金の増減額(△は減少) |
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賞与引当金の増減額(△は減少) |
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△ |
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受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
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支払利息 |
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商品評価損 |
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固定資産売却損益(△は益) |
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売上債権の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
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棚卸資産の増減額(△は増加) |
△ |
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仕入債務の増減額(△は減少) |
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未払費用の増減額(△は減少) |
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△ |
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その他 |
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△ |
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小計 |
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△ |
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利息及び配当金の受取額 |
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利息の支払額 |
△ |
△ |
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法人税等の支払額 |
△ |
△ |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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△ |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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定期預金の預入による支出 |
△ |
△ |
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定期預金の払戻による収入 |
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有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
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有形固定資産の売却による収入 |
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無形固定資産の取得による支出 |
△ |
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保険積立金の積立による支出 |
△ |
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貸付金の回収による収入 |
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その他 |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
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短期借入金の純増減額(△は減少) |
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長期借入れによる収入 |
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長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
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リース債務の返済による支出 |
△ |
△ |
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配当金の支払額 |
△ |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
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現金及び現金同等物の増減額(△は減少) |
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現金及び現金同等物の期首残高 |
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現金及び現金同等物の中間期末残高 |
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※ 期末日満期手形等
期末日満期手形等の会計処理については、満期日をもって決済処理をしております。なお、前事業年度の末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形等を満期日に決済が行われたものとして処理しております。
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前事業年度 (2024年3月31日) |
当中間会計期間 (2024年9月30日) |
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受取手形 |
4,236千円 |
-千円 |
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電子記録債権 |
11,592 |
- |
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支払手形 |
6,324 |
- |
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電子記録債務 |
77,338 |
- |
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
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前中間会計期間 (自 2023年4月1日 至 2023年9月30日) |
当中間会計期間 (自 2024年4月1日 至 2024年9月30日) |
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給料及び手当 |
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賞与引当金繰入額 |
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退職給付費用 |
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貸倒引当金繰入額 |
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※ 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。
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前中間会計期間 (自 2023年4月1日 至 2023年9月30日) |
当中間会計期間 (自 2024年4月1日 至 2024年9月30日) |
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現金及び預金勘定 |
1,245,897千円 |
1,264,418千円 |
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預入期間が3か月を超える定期預金 |
△157,997 |
△157,998 |
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現金及び現金同等物 |
1,087,900 |
1,106,420 |
Ⅰ 前中間会計期間(自 2023年4月1日 至 2023年9月30日)
(1)配当金支払額
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(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
1株当たり 配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
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2023年6月28日 定時株主総会(注) |
普通株式 |
27,129 |
2.5 |
2023年3月31日 |
2023年6月29日 |
利益剰余金 |
(注)配当金の総額には、株式会社日本カストディ銀行(信託口)に対する配当金539千円(従業員向け株式給付信
託口539千円)を含んでおります。
(2)基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間末後となるもの
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(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
1株当たり 配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
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2023年11月13日 取締役会(注) |
普通株式 |
27,146 |
2.5 |
2023年9月30日 |
2023年12月8日 |
利益剰余金 |
(注)配当金の総額には、株式会社日本カストディ銀行(信託口)に対する配当金536千円(従業員向け株式給付信
託口536千円)を含んでおります。
Ⅱ 当中間会計期間(自 2024年4月1日 至 2024年9月30日)
(1)配当金支払額
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(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
1株当たり 配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
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2024年6月26日 定時株主総会(注) |
普通株式 |
27,146 |
2.5 |
2024年3月31日 |
2024年6月27日 |
利益剰余金 |
(注)配当金の総額には、株式会社日本カストディ銀行(信託口)に対する配当金528千円(従業員向け株式給付信
託口528千円)を含んでおります。
(2)基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間末後となるもの
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(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
1株当たり 配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
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2024年11月11日 取締役会(注) |
普通株式 |
27,164 |
2.5 |
2024年9月30日 |
2024年12月10日 |
利益剰余金 |
(注)配当金の総額には、株式会社日本カストディ銀行(信託口)に対する配当金521千円(従業員向け株式給付信託
口521千円)を含んでおります。
【セグメント情報】
Ⅰ 前中間会計期間(自2023年4月1日 至2023年9月30日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
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(単位:千円) |
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報告セグメント |
その他 (注)1 |
合計 |
調整額 (注)2 |
中間 損益計算書 計上額 (注)3 |
|||
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家庭医薬品等販売事業 |
売水事業 部門 |
計 |
|||||
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小売部門 |
卸売部門 |
||||||
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売上高 |
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小売販売及び 卸売販売 |
1,398,808 |
817,758 |
370,522 |
2,587,089 |
1,018 |
2,588,107 |
- |
2,588,107 |
|
配置販売 |
521,540 |
- |
- |
521,540 |
- |
521,540 |
- |
521,540 |
|
顧客との契約 から生じる収益 |
1,920,348 |
817,758 |
370,522 |
3,108,629 |
1,018 |
3,109,647 |
- |
3,109,647 |
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外部顧客への 売上高 |
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セグメント間の 内部売上高又は 振替高 |
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△ |
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計 |
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△ |
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セグメント利益又は 損失(△) |
△ |
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(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含んでいない事業セグメントであり、保険事業部門等を
含んでおります。
2.調整額はセグメント間取引消去によるものです。
3.セグメント利益又は損失は、中間損益計算書の営業利益と一致しております。
2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
Ⅱ 当中間会計期間(自2024年4月1日 至2024年9月30日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
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(単位:千円) |
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|
報告セグメント |
その他 (注)1 |
合計 |
調整額 (注)2 |
中間 損益計算書 計上額 (注)3 |
|||
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家庭医薬品等販売事業 |
売水事業 部門 |
計 |
|||||
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|
小売部門 |
卸売部門 |
||||||
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売上高 |
|
|
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|
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小売販売及び 卸売販売 |
1,353,113 |
978,713 |
378,166 |
2,709,992 |
828 |
2,710,821 |
- |
2,710,821 |
|
配置販売 |
462,071 |
- |
- |
462,071 |
- |
462,071 |
- |
462,071 |
|
顧客との契約 から生じる収益 |
1,815,184 |
978,713 |
378,166 |
3,172,064 |
828 |
3,172,892 |
- |
3,172,892 |
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外部顧客への 売上高 |
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セグメント間の 内部売上高又は 振替高 |
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|
△ |
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|
計 |
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|
△ |
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セグメント利益又は 損失(△) |
△ |
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(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含んでいない事業セグメントであり、保険事業部門等を
含んでおります。
2.調整額はセグメント間取引消去によるものです。
3.セグメント利益又は損失は、中間損益計算書の営業利益と一致しております。
2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。
1株当たり中間純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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前中間会計期間 (自 2023年4月1日 至 2023年9月30日) |
当中間会計期間 (自 2024年4月1日 至 2024年9月30日) |
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1株当たり中間純損失 |
5円45銭 |
0円18銭 |
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(算定上の基礎) |
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中間純損失(千円) |
57,936 |
1,884 |
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普通株主に帰属しない金額(千円) |
- |
- |
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普通株式に係る中間純損失(千円) |
57,936 |
1,884 |
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普通株式の期中平均株式数(千株) |
10,639 |
10,651 |
(注)1.潜在株式調整後1株当たり中間純利益については、1株当たり中間純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
2.従業員持株会信託口及び従業員向け株式給付信託口が保有する当社株式を、「1株当たり中間純利益」の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。
(前中間会計期間214,700株、当中間会計期間208,624株)
該当事項はありません。
1.当社は、2024年11月11日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。
(イ)中間配当による配当金の総額………………………27,164千円
(ロ)1株当たりの金額……………………………………2円50銭
(ハ)支払請求の効力発生日及び支払開始日……………2024年12月10日
(注)1.2024年9月30日現在の株主名簿及び実質株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。
2.配当金の総額には、株式会社日本カストディ銀行(信託口)に対する配当金521千円(従業員向け株式給付
信託口521千円)を含んでおります。