⑤ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
(単位:千円)
資産の種類
|
当期首残高
|
当期増加額
|
当期減少額
|
当期末残高
|
当期末減価 償却累計額 又は償却 累計額
|
当期償却額
|
差引当期末 残高
|
有形固定資産
|
|
|
|
|
|
|
|
建物
|
10,497,483
|
85,848 (―)
|
1,059,300 (177,808)
|
9,524,031
|
7,444,922
|
414,812
|
2,079,108
|
構築物
|
2,199,599
|
16,748 (―)
|
318,524 (38,918)
|
1,897,823
|
1,573,445
|
54,518
|
324,378
|
機械及び装置
|
370,168
|
633,834 (534,040)
|
55,336 (31,245)
|
948,667
|
692,113
|
41,652
|
256,553
|
車両運搬具
|
19,800
|
7,051 (―)
|
5,610 (―)
|
21,241
|
13,600
|
5,260
|
7,641
|
工具、器具及び備品
|
31,232
|
470,781 (442,550)
|
34,712 (6,200)
|
467,302
|
357,593
|
20,956
|
109,708
|
土地
|
1,227,001
|
18,934 (―)
|
― (―)
|
1,245,936
|
―
|
―
|
1,245,936
|
リース資産
|
3,277,861
|
2,218,055 (2,218,055)
|
950,367 (19,715)
|
4,545,550
|
3,840,837
|
193,561
|
704,713
|
有形固定資産計
|
17,623,149
|
3,451,255 (3,194,646)
|
2,423,852 (273,889)
|
18,650,553
|
13,922,512
|
730,762
|
4,728,040
|
無形固定資産
|
|
|
|
|
|
|
|
借地権
|
74,294
|
― (―)
|
2,941 (1,241)
|
71,352
|
―
|
―
|
71,352
|
ソフトウエア
|
87,771
|
12,497 (4,397)
|
49,310 (7,737)
|
50,958
|
30,306
|
17,385
|
20,652
|
その他
|
5,840
|
12,866 (12,866)
|
2,698 (―)
|
16,007
|
3,905
|
236
|
12,102
|
無形固定資産計
|
167,905
|
25,363 (17,263)
|
54,950 (8,979)
|
138,319
|
34,211
|
17,621
|
104,107
|
長期前払費用
|
22,120
|
62,138 (61,429)
|
29,959 (14,323)
|
54,298
|
45,085
|
11,870
|
9,213
|
(注) 1.建物の当期増加額のうち主なものは、既存店舗の改修費用72,131千円であります。
2.機械及び装置の当期増加額のうち主なものは、既存店舗の資産購入額77,986千円であります。
3.当期増加額欄の( )内の内書きは、2024年10月1日付で当社の完全子会社であった株式会社幸楽苑を吸収合併したことにより引き継いだ資産であります。(2024年6月21日開催の定時株主総会の決議により、2024年10月1日をもって当社商号を「株式会社幸楽苑ホールディングス」から「株式会社幸楽苑」へ変更いたしました。)
4.当期減少額欄の( )内の内書きは、減損損失の計上額であります。
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
区分
|
当期首残高 (千円)
|
当期末残高 (千円)
|
平均利率 (%)
|
返済期限
|
短期借入金
|
2,300,000
|
1,100,000
|
1.194
|
―
|
1年以内に返済予定の長期借入金
|
265,011
|
199,960
|
1.099
|
―
|
1年以内に返済予定のリース債務
|
64,139
|
152,479
|
3.380
|
―
|
長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)
|
1,100,000
|
108,410
|
1.500
|
2026年4月30日~ 2027年4月30日
|
リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)
|
265,122
|
229,815
|
2.149
|
2026年4月5日~ 2037年11月30日
|
合計
|
4,296,943
|
1,790,664
|
―
|
―
|
(注) 1.「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
2.長期借入金及びリース債務(1年以内に返済予定のものを除く)の貸借対照表日後5年内における返済予定額は以下のとおりであります。
区分
|
1年超2年以内 (千円)
|
2年超3年以内 (千円)
|
3年超4年以内 (千円)
|
4年超5年以内 (千円)
|
長期借入金
|
99,960
|
8,450
|
―
|
―
|
リース債務
|
71,221
|
48,340
|
37,887
|
21,649
|
【引当金明細表】
(単位:千円)
区分
|
当期首残高
|
当期増加額
|
当期減少額 (目的使用)
|
当期減少額 (その他)
|
当期末残高
|
貸倒引当金
|
2,130,248
|
3,732
|
―
|
2,130,248
|
3,732
|
賞与引当金
|
30,014
|
316,012 (244,520)
|
30,014
|
―
|
316,012
|
店舗閉鎖損失引当金
|
1,000
|
1,950
|
1,000
|
―
|
1,950
|
転貸損失引当金
|
7,582
|
―
|
3,137
|
―
|
4,444
|
ポイント引当金
|
―
|
29,363
|
―
|
―
|
29,363
|
(注) 1.貸倒引当金の「当期減少額(その他)」欄の金額は、2024年10月1日付で当社の完全子会社であった株式会社幸楽苑を吸収合併したことにより、特別利益「貸倒引当金戻入額」へ計上した金額であります。
2.賞与引当金の「当期増加額」欄の( )内の内書きは、2024年10月1日付で当社の完全子会社であった株式会社幸楽苑を吸収合併したことにより引き継いだ引当金であります。
3.2024年6月21日開催の定時株主総会の決議により、2024年10月1日をもって当社商号を「株式会社幸楽苑ホールディングス」から「株式会社幸楽苑」へ変更しております。
【資産除去債務明細表】
(単位:千円)
区分
|
当期首残高
|
当期増加額
|
当期減少額
|
当期末残高
|
不動産賃貸借契約に 伴う原状回復義務
|
967,674
|
8,487
|
102,010
|
874,151
|
(2) 【主な資産及び負債の内容】
① 現金及び預金
区分
|
金額(千円)
|
現金
|
137,570
|
預金
|
|
普通預金
|
4,584,387
|
合計
|
4,721,957
|
② 売掛金
相手先別内訳
相手先
|
金額(千円)
|
三菱UFJニコス㈱
|
238,434
|
楽天ペイメント㈱
|
122,846
|
㈱東邦カード
|
74,687
|
イオンモール㈱
|
27,041
|
イオンリテール㈱
|
20,214
|
その他
|
197,364
|
合計
|
680,590
|
売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
当期首残高 (千円) (A)
|
当期発生高 (千円) (B)
|
当期回収高 (千円) (C)
|
当期末残高 (千円) (D)
|
回収率(%)
|
滞留期間(日)
|
1,482,394
|
11,368,114
|
12,169,919
|
680,590
|
94.7
|
34.7
|
③ 商品及び製品
区分
|
金額(千円)
|
スープ類
|
45,626
|
ギョーザ類
|
15,184
|
チャーハン
|
10,895
|
麺類
|
8,933
|
その他
|
37,015
|
合計
|
117,654
|
④ 仕掛品
品名
|
金額(千円)
|
スープ類
|
6,173
|
ギョーザ類
|
3,305
|
麺類
|
983
|
チャーハン
|
1,200
|
チャーシュー
|
2,546
|
合計
|
14,209
|
⑤ 原材料及び貯蔵品
区分
|
金額(千円)
|
肉類
|
3,756
|
スープ類
|
4,825
|
調味料類
|
15,886
|
粉類
|
6,754
|
米
|
6,501
|
野菜類
|
5,013
|
その他材料
|
86,767
|
包装資材
|
1,497
|
店舗消耗品 他
|
14,635
|
合計
|
145,639
|
⑥ 敷金及び保証金
区分
|
金額(千円)
|
店舗
|
1,134,839
|
本社・工場・事務所
|
8,807
|
ゴルフ会員権
|
75
|
寮・社宅
|
14,065
|
その他
|
9,276
|
合計
|
1,167,063
|
⑦ 買掛金
相手先別内訳
相手先
|
金額(千円)
|
アリアケジャパン㈱
|
118,606
|
日東富士製粉㈱
|
118,384
|
㈱二丸屋山口商店
|
81,179
|
㈱タイシンフーズ
|
77,591
|
フードリンク㈱
|
63,896
|
その他
|
610,840
|
合計
|
1,070,498
|
⑧ 短期借入金
区分
|
金額(千円)
|
㈱東邦銀行
|
500,000
|
㈱七十七銀行
|
300,000
|
㈱秋田銀行
|
200,000
|
㈱福島銀行
|
100,000
|
合計
|
1,100,000
|
⑨ 未払費用
区分
|
金額(千円)
|
役員報酬・給与手当
|
732,582
|
水道光熱費
|
138,564
|
社会保険料
|
119,508
|
通信費
|
10,030
|
店舗立替金
|
2,689
|
その他
|
6,859
|
合計
|
1,010,233
|
⑩ 長期借入金
区分
|
金額(千円)
|
㈱大東銀行
|
208,370( 99,960)
|
㈱日本政策投資銀行
|
100,000(100,000)
|
合計
|
308,370(199,960)
|
(注) 金額の( )は内数であり、1年以内に返済期限が到来するため流動負債に計上しております。
(3) 【その他】
当事業年度における半期情報等
|
中間連結会計期間
|
当事業年度
|
売上高
|
(千円)
|
13,713,196
|
18,843,888
|
税金等調整前中間純利益又は 税引前当期純利益
|
(千円)
|
420,815
|
888,483
|
中間純利益又は当期純利益
|
(千円)
|
512,415
|
799,623
|
1株当たり中間純利益又は 1株当たり当期純利益
|
(円)
|
32.59
|
48.16
|
(注) 当社は、2024年10月1日付で当社の完全子会社であった株式会社幸楽苑を吸収合併したことにより連結子会社が存在しなくなり、非連結決算会社となっております。
このため、当該「当事業年度における半期情報等」については、中間連結会計期間は連結財務諸表について、当事業年度は財務諸表について記載しております。(2024年6月21日開催の定時株主総会の決議により、2024年10月1日をもって当社商号を「株式会社幸楽苑ホールディングス」から「株式会社幸楽苑」へ変更いたしました。)