(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日
至 2022年９月30日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2023年４月１日
至 2023年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）
△292,638
596,866
減価償却費
377,940
352,471
減損損失
157,911
17,165
のれん償却額
6,066
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△22
賞与引当金の増減額（△は減少）
△886
△30,900
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
6,513
転貸損失引当金の増減額（△は減少）
△6,648
―
店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少）
48,531
2,235
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
△5,221
△8,759
受取利息及び受取配当金
△3,565
△2,787
助成金収入
△499,718
支払利息
65,456
58,073
為替差損益（△は益）
△868
△1,447
固定資産売却損益（△は益）
△1,964
受取保険金
△2,376
受取補償金
△100,000
固定資産除却損
1,061
2,481
賃貸借契約解約損
101,650
9,244
売上債権の増減額（△は増加）
48,607
149,118
棚卸資産の増減額（△は増加）
△264,616
419,208
前渡金の増減額（△は増加）
△937
△9
仕入債務の増減額（△は減少）
△30,975
4,251
未払金の増減額（△は減少）
130,273
△19,814
未払消費税等の増減額（△は減少）
241,871
△145,469
未払費用の増減額（△は減少）
△55,199
△43,863
預り金の増減額（△は減少）
△24,752
△34,657
前受収益の増減額（△は減少）
131,229
3,573
その他
△33,697
△24,550
小計
97,367
1,210,649
利息及び配当金の受取額
3,165
2,409
助成金の受取額
626,446
利息の支払額
△54,793
△51,283
保険金の受取額
2,376
補償金の受取額
100,000
店舗閉鎖に伴う支払額
△6,194
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△175,189
△12,319
496,996
1,245,638
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△320,673
△218,434
有形固定資産の売却による収入
2,643
無形固定資産の取得による支出
△44,648
△42,073
敷金及び保証金の差入による支出
△1,304
△55
敷金及び保証金の回収による収入
34,052
79,040
預り保証金の返還による支出
△1,500
△4,500
預り保証金の受入による収入
2,500
貸付金の回収による収入
882
1,014
投資その他の資産の増減額（△は増加）
31,355
11,612
△301,835
△168,251
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入
長期借入れによる収入
50,000
1,197,000
短期借入金の返済による支出
△74,800
△17,952
長期借入金の返済による支出
△562,823
△522,744
セール・アンド・割賦バックによる収入
8,199
割賦債務の返済による支出
△145,886
△136,363
リース債務の返済による支出
△30,230
△20,798
株式の発行による収入
1,060,597
自己株式の取得による支出
△936
△1,389
△764,676
1,666,548
現金及び現金同等物に係る換算差額
6,231
3,077
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△563,284
2,747,013
現金及び現金同等物の期首残高
3,742,508
2,391,775
現金及び現金同等物の四半期末残高
※1 3,179,223
※1 5,138,789