平成28年２月10日に提出いたしました第30期第３四半期（自 平成27年10月１日 至 平成27年12月31日）四半期報告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため四半期報告書の訂正報告書を提出するものであります。
第一部 企業情報
第２ 事業の状況
３ 財政状態及びキャッシュ・フローの状況の分析
(2) 財政状態の分析
第４ 経理の状況
１ 四半期連結財務諸表
(1) 四半期連結貸借対照表
注記事項
(セグメント情報等)
(企業結合等関係)
訂正箇所は を付して表示しております。
(訂正前)
当第３四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末と比べ36億６百万円増加し148億94百万円となりました。これは主に、現金及び預金が11億16百万円増加、受取手形及び売掛金が５億26百万円増加、商品及び製品が11億51百万円増加、敷金及び保証金が３億92百万円増加したことによるものであります。
<省略>
(訂正後)
当第３四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末と比べ36億６百万円増加し148億94百万円となりました。これは主に、現金及び預金が11億16百万円増加、受取手形及び売掛金が５億26百万円増加、商品及び製品が11億12百万円増加、敷金及び保証金が３億92百万円増加したことによるものであります。
<省略>
(訂正前)
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(単位：千円) |
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前連結会計年度 (平成27年３月31日) |
当第３四半期連結会計期間 (平成27年12月31日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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| ||||||||
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現金及び預金 |
2,008,821 |
3,125,232 | |||||||
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受取手形及び売掛金 |
2,450,795 |
※2 2,977,728 | |||||||
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電子記録債権 |
74,041 |
※2 174,275 | |||||||
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|
商品及び製品 |
3,015,518 |
4,167,128 | |||||||
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|
|
仕掛品 |
23,035 |
18,299 | |||||||
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|
原材料及び貯蔵品 |
53,366 |
90,994 | |||||||
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|
繰延税金資産 |
39,970 |
39,970 | |||||||
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|
|
その他 |
326,205 |
351,537 | |||||||
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貸倒引当金 |
△41,608 |
△60,106 | |||||||
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流動資産合計 |
7,950,147 |
10,885,061 | |||||||
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固定資産 |
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| ||||||||
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有形固定資産 |
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| |||||||
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建物及び構築物 |
1,690,806 |
1,948,083 | ||||||
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減価償却累計額 |
△1,172,915 |
△1,341,293 | |||||
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建物及び構築物（純額） |
517,890 |
606,789 | |||||
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機械装置及び運搬具 |
14,253 |
13,873 | ||||||
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減価償却累計額 |
△13,748 |
△13,430 | |||||
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機械装置及び運搬具（純額） |
504 |
442 | |||||
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工具、器具及び備品 |
442,149 |
472,140 | ||||||
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|
減価償却累計額 |
△398,764 |
△411,244 | |||||
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工具、器具及び備品（純額） |
43,385 |
60,896 | |||||
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|
土地 |
727,521 |
743,633 | ||||||
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|
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|
リース資産 |
64,472 |
74,553 | ||||||
|
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減価償却累計額 |
△27,026 |
△37,248 | |||||
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リース資産（純額） |
37,445 |
37,304 | |||||
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|
有形固定資産合計 |
1,326,748 |
1,449,066 | ||||||
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|
無形固定資産 |
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| |||||||
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のれん |
137,837 |
270,076 | ||||||
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|
|
その他 |
136,375 |
112,856 | ||||||
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|
無形固定資産合計 |
274,212 |
382,932 | ||||||
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|
投資その他の資産 |
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| |||||||
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|
投資有価証券 |
165,876 |
180,514 | ||||||
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|
長期貸付金 |
10,842 |
78,703 | ||||||
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|
|
|
繰延税金資産 |
95,162 |
97,166 | ||||||
|
|
|
|
敷金及び保証金 |
1,234,276 |
1,626,790 | ||||||
|
|
|
|
その他 |
393,629 |
323,374 | ||||||
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|
貸倒引当金 |
△162,834 |
△129,212 | ||||||
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|
投資その他の資産合計 |
1,736,953 |
2,177,337 | ||||||
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|
|
固定資産合計 |
3,337,914 |
4,009,336 | |||||||
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|
資産合計 |
11,288,062 |
14,894,398 | ||||||||
(訂正後)
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(単位：千円) |
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前連結会計年度 (平成27年３月31日) |
当第３四半期連結会計期間 (平成27年12月31日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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| ||||||||
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現金及び預金 |
2,008,821 |
3,125,232 | |||||||
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|
受取手形及び売掛金 |
2,450,795 |
※2 2,977,728 | |||||||
|
|
|
電子記録債権 |
74,041 |
※2 174,275 | |||||||
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|
|
商品及び製品 |
3,015,518 |
4,128,390 | |||||||
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|
仕掛品 |
23,035 |
18,299 | |||||||
|
|
|
原材料及び貯蔵品 |
53,366 |
90,994 | |||||||
|
|
|
繰延税金資産 |
39,970 |
39,970 | |||||||
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|
|
その他 |
326,205 |
351,537 | |||||||
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|
貸倒引当金 |
△41,608 |
△60,106 | |||||||
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|
流動資産合計 |
7,950,147 |
10,846,323 | |||||||
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|
固定資産 |
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| ||||||||
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有形固定資産 |
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| |||||||
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建物及び構築物 |
1,690,806 |
1,948,083 | ||||||
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減価償却累計額 |
△1,172,915 |
△1,341,293 | |||||
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建物及び構築物（純額） |
517,890 |
606,789 | |||||
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|
機械装置及び運搬具 |
14,253 |
13,873 | ||||||
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|
減価償却累計額 |
△13,748 |
△13,430 | |||||
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|
機械装置及び運搬具（純額） |
504 |
442 | |||||
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|
工具、器具及び備品 |
442,149 |
472,140 | ||||||
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|
減価償却累計額 |
△398,764 |
△411,244 | |||||
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工具、器具及び備品（純額） |
43,385 |
60,896 | |||||
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|
土地 |
727,521 |
743,633 | ||||||
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|
リース資産 |
64,472 |
74,553 | ||||||
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減価償却累計額 |
△27,026 |
△37,248 | |||||
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リース資産（純額） |
37,445 |
37,304 | |||||
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|
有形固定資産合計 |
1,326,748 |
1,449,066 | ||||||
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無形固定資産 |
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| |||||||
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のれん |
137,837 |
308,814 | ||||||
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|
その他 |
136,375 |
112,856 | ||||||
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無形固定資産合計 |
274,212 |
421,670 | ||||||
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投資その他の資産 |
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| |||||||
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|
投資有価証券 |
165,876 |
180,514 | ||||||
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長期貸付金 |
10,842 |
78,703 | ||||||
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|
|
繰延税金資産 |
95,162 |
97,166 | ||||||
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|
|
|
敷金及び保証金 |
1,234,276 |
1,626,790 | ||||||
|
|
|
|
その他 |
393,629 |
323,374 | ||||||
|
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|
貸倒引当金 |
△162,834 |
△129,212 | ||||||
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|
|
投資その他の資産合計 |
1,736,953 |
2,177,337 | ||||||
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|
固定資産合計 |
3,337,914 |
4,048,074 | |||||||
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資産合計 |
11,288,062 |
14,894,398 | ||||||||
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間(自 平成27年４月１日 至 平成27年12月31日)
(のれんの金額の重要な変動)
(訂正前)
企業結合会計基準等の適用により、企業結合会計基準第58－２項（３）、連結会計基準第44－５項（３）及び事業分離等会計基準第57－４項（３）に定める経過的な取扱いに従っており、過去の期間のすべてに新たな会計方針を遡及適用した場合の第１四半期連結会計期間の期首時点の累積的影響額を資本剰余金及び利益剰余金に加減しております。この結果、第１四半期連結会計期間の期首において、のれんが105,850千円減少しております。
当第３四半期連結累計期間において、株式会社すずのきの株式を取得し、当社の子会社としたことに伴い、「和装宝飾事業」セグメントにおいてのれんが246,090千円増加しております。
(訂正後)
企業結合会計基準等の適用により、企業結合会計基準第58－２項（３）、連結会計基準第44－５項（３）及び事業分離等会計基準第57－４項（３）に定める経過的な取扱いに従っており、過去の期間のすべてに新たな会計方針を遡及適用した場合の第１四半期連結会計期間の期首時点の累積的影響額を資本剰余金及び利益剰余金に加減しております。この結果、第１四半期連結会計期間の期首において、のれんが105,850千円減少しております。
当第３四半期連結累計期間において、株式会社すずのきの株式を取得し、当社の子会社としたことに伴い、「和装宝飾事業」セグメントにおいてのれんが284,828千円増加しております。
取得による企業結合
(訂正前)
（1） 企業結合の概要
① 被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 株式会社すずのき
事業の内容 和装品、毛皮品等の販売
<省力>
（5） 発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
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① 発生したのれんの金額 |
246,090千円 |
<省力>
（6） 企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその内訳
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流動資産 |
1,647,260千円 |
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固定資産 |
625,214千円 |
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資産合計 |
2,272,475千円 |
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流動負債 |
1,608,176千円 |
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固定負債 |
795,588千円 |
|
負債合計 |
2,403,765千円 |
(訂正後)
（1） 企業結合の概要
① 被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 株式会社すずのき
事業の内容 和装品、毛皮品等の販売
<省力>
（5） 発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
|
① 発生したのれんの金額 |
284,828千円 |
<省力>
（6） 企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその内訳
|
流動資産 |
1,608,522千円 |
|
固定資産 |
625,214千円 |
|
資産合計 |
2,233,736千円 |
|
流動負債 |
1,608,176千円 |
|
固定負債 |
795,588千円 |
|
負債合計 |
2,403,765千円 |