第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期会計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）及び第１四半期累計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期財務諸表について、

EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2020年３月31日)

当第１四半期会計期間

(2020年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,666,352

1,116,615

完成工事未収入金

28,456

3,571

売掛金

191,284

162,151

永代使用権

178,218

177,842

未成工事支出金

163,643

181,049

原材料及び貯蔵品

67,234

69,325

その他

60,386

61,100

貸倒引当金

△19

△2

流動資産合計

2,355,556

1,771,652

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物（純額）

698,393

682,236

土地

2,027,978

2,027,978

その他（純額）

18,959

17,624

有形固定資産合計

2,745,331

2,727,839

無形固定資産

134,334

118,064

投資その他の資産

 

 

長期貸付金

70,867

69,641

差入保証金

3,123,133

3,275,324

長期未収入金

365,904

364,769

その他

498,688

535,696

貸倒引当金

△30,090

△30,389

投資その他の資産合計

4,028,502

4,215,042

固定資産合計

6,908,169

7,060,946

資産合計

9,263,726

8,832,598

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

77,094

59,208

短期借入金

116,767

216,868

1年内返済予定の長期借入金

1,623,642

1,497,316

1年内償還予定の社債

204,750

170,000

未払法人税等

13,903

20,175

賞与引当金

28,100

13,620

その他

371,866

420,796

流動負債合計

2,436,123

2,397,984

固定負債

 

 

社債

115,000

100,000

長期借入金

2,910,561

2,692,768

退職給付引当金

326,392

315,829

役員退職慰労引当金

147,469

64,259

その他

85,162

142,858

固定負債合計

3,584,584

3,315,715

負債合計

6,020,708

5,713,700

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2020年３月31日)

当第１四半期会計期間

(2020年６月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,306,842

1,306,842

資本剰余金

958,082

958,082

利益剰余金

1,303,039

1,177,783

自己株式

△315,476

△315,476

株主資本合計

3,252,487

3,127,232

評価・換算差額等

 

 

繰延ヘッジ損益

△9,469

△8,333

評価・換算差額等合計

△9,469

△8,333

純資産合計

3,243,018

3,118,898

負債純資産合計

9,263,726

8,832,598

 

（２）【四半期損益計算書】

【第１四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年６月30日)

当第１四半期累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年６月30日)

売上高

700,488

513,433

売上原価

221,381

161,778

売上総利益

479,106

351,654

販売費及び一般管理費

489,639

449,296

営業損失（△）

△10,533

△97,641

営業外収益

 

 

受取利息

384

453

受取配当金

7,023

183

受取賃貸料

1,211

1,204

その他

5,584

4,026

営業外収益合計

14,204

5,866

営業外費用

 

 

支払利息

21,759

21,936

その他

6,143

1,748

営業外費用合計

27,903

23,685

経常損失（△）

△24,233

△115,459

特別利益

 

 

固定資産売却益

59

249

特別利益合計

59

249

特別損失

 

 

固定資産除却損

－

163

特別損失合計

－

163

税引前四半期純損失（△）

△24,173

△115,372

法人税、住民税及び事業税

2,928

2,433

法人税等調整額

△10,632

△27,334

法人税等合計

△7,703

△24,901

四半期純損失（△）

△16,469

△90,471

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

 

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の影響）

新型コロナウイルス感染症（ＣＯＶＩＤ－19）の影響につきましては、当社は、霊園の開園時間短縮やテレワークの推奨、常時検温実施等、感染防止対策に努めており、現時点では全営業所において概ね通常稼働、問題なく運営しております。

しかしながら、当感染症は、経済や企業活動に広範な影響を与える事象であり、今後の感染推移や収束時期等を予想することは極めて困難なことから、様々な情報源に基づく政府の発表、それに伴う報道等を踏まえた上で、第55期の一定期間に亘り当該影響が継続する仮定に基づき、繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを行っております。

なお、前事業年度末日時点の仮定から重要な変更はありません。

 

（財務制限条項）

(1)横浜銀行をアレンジャーとするシンジケートローン契約(借入金残高９千４百万円)に係る財務制限条項

下記の状況になった場合は、期限の利益を失い、一括返済することとなっております。

①通常事項：会社の破産・清算等および返済を遅延したとき

②特記事項：決算数値において

ａ．単体の貸借対照表における純資産の部の金額を、当該決算期の直前の決算期末日の金額または2011年３月期末の金額のいずれか大きい方の75％以上を維持出来なかったとき。

ｂ．単体の損益計算書上の経常損益につき２期連続して損失を計上したとき。

 

(2)宗教法人威徳寺のシンジケートローン契約(債務保証残高19億２千６百万円)に係る保証人としての財務制限条項

下記の状況になった場合は、期限の利益を失い、一括返済することとなっております。

①通常事項：借入人または保証人の破産・清算等および返済を遅延したとき

②特記事項：保証人の決算数値において

ａ．単体の貸借対照表における純資産の部の金額を、当該決算期の直前の決算期末日の金額または2014年３月期末日の金額のいずれか大きい方の75％以上を維持出来なかったとき。

ｂ．単体の損益計算書上の経常損益につき２期連続して損失を計上したとき。

 
（四半期貸借対照表関係）

保証債務

次の法人の借入債務に対し、債務保証を行っております。

 

前事業年度

（2020年３月31日）

当第１四半期会計期間

（2020年６月30日）

宗教法人威徳寺（金融機関等からの借入に対する保証）

2,087,220千円

1,926,427千円

計

2,087,220

1,926,427

 

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年６月30日）

当第１四半期累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年６月30日）

減価償却費

35,508千円

34,879千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

配当の原資

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

2020年６月22日
定時株主総会

普通株式

34

利益剰余金

30

2020年３月31日

2020年６月23日

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期損益計算書計上額（注）２

 

霊園事業

堂内陵墓事業

葬祭事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

233,921

77,468

389,098

700,488

－

700,488

セグメント利益

54,209

3,113

65,394

122,717

△133,251

△10,533

（注）１．セグメント利益の調整額△133,251千円には、各報告セグメントに配賦していない全社費用を計上しております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益は、四半期損益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

Ⅱ　当第１四半期累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期損益計算書計上額（注）２

 

お墓事業(屋外墓地)

お墓事業(堂内陵墓)

葬祭事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

184,905

36,521

292,006

513,433

－

513,433

セグメント利益又は損失（△）

32,247

△35,499

43,645

40,393

△138,034

△97,641

（注）１．セグメント利益又は損失（△）の調整額△138,034千円には、各報告セグメントに配賦していない全社費用を計上しております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期損益計算書の営業損失と調整を行っております。

３．報告セグメントの変更等に関する事項

当第１四半期会計期間より、営業戦略をより効率的且つ流動的に行うことを目的として、「霊園事業」と「堂内陵墓事業」を統合し「お墓事業」に変更しております。

これに伴い、従来「霊園事業」としておりました報告セグメントの名称を「お墓事業(屋外墓地)」に、「堂内陵墓事業」としておりました報告セグメントの名称を「お墓事業(堂内陵墓)」に変更しております。

当変更は、報告セグメント名称の変更であり、セグメント情報に与える影響はありません。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年６月30日）

当第１四半期累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年６月30日）

１株当たり四半期純損失

13円18銭

78円03銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純損失（千円）

16,469

90,471

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

 

普通株式に係る四半期純損失（千円）

16,469

90,471

普通株式の期中平均株式数（千株）

1,249

1,159

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。