第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

　なお、当社は第１四半期会計期間より四半期財務諸表を作成しているため、四半期損益計算書に係る比較情報を記載しておりません。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期会計期間（2022年７月１日から2022年９月30日まで）及び第１四半期累計期間（2022年７月１日から2022年９月30日まで）に係る四半期財務諸表について、アスカ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

 当社は、2022年９月１日付で、当社の完全子会社でありました株式会社しんしん丸を吸収合併し、連結子会社が存在しなくなったため、第１四半期会計期間（2022年７月１日から2022年９月30日まで）及び第１四半期累計期間（2022年７月１日から2022年９月30日まで）については、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

（2022年６月30日）

当第１四半期会計期間

（2022年９月30日）

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

949,360

825,856

売掛金

25,323

25,484

原材料

9,898

12,198

前払費用

19,283

19,202

その他

79,958

5,378

流動資産合計

1,083,822

888,120

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物（純額）

143,337

238,279

土地

213,034

213,034

その他（純額）

21,239

26,817

有形固定資産合計

377,612

478,131

無形固定資産

13,165

13,102

投資その他の資産

 

 

差入保証金

232,910

197,988

その他

73,831

71,682

貸倒引当金

△8,449

△6,232

投資その他の資産合計

298,293

263,437

固定資産合計

689,070

754,671

資産合計

1,772,893

1,642,791

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

31,347

28,829

１年内返済予定の長期借入金

46,664

72,497

未払法人税等

4,910

1,952

賞与引当金

700

3,600

その他

92,895

106,529

流動負債合計

176,519

213,409

固定負債

 

 

長期借入金

316,666

309,166

資産除去債務

93,043

93,346

その他

15,199

8,711

固定負債合計

424,909

411,223

負債合計

601,429

624,632

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

50,000

50,000

資本剰余金

313,600

313,600

利益剰余金

1,423,551

1,271,089

自己株式

△622,129

△622,129

株主資本合計

1,165,022

1,012,560

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

6,442

5,598

評価・換算差額等合計

6,442

5,598

純資産合計

1,171,464

1,018,158

負債純資産合計

1,772,893

1,642,791

 

 

（２）【四半期損益計算書】

【第１四半期累計期間】

 

（単位：千円）

 

当第１四半期累計期間

（自　2022年７月１日

至　2022年９月30日）

売上高

249,918

売上原価

81,094

売上総利益

168,824

販売費及び一般管理費

293,603

営業損失（△）

△124,778

営業外収益

 

受取利息

7

受取家賃

1,618

貸倒引当金戻入額

524

その他

389

営業外収益合計

2,539

営業外費用

 

支払利息

19

営業外費用合計

19

経常損失（△）

△122,258

特別損失

 

減損損失

1,451

貸倒引当金繰入額

7,826

特別損失合計

9,277

税引前四半期純損失（△）

△131,536

法人税、住民税及び事業税

1,903

法人税等調整額

△545

法人税等合計

1,357

四半期純損失（△）

△132,894

 

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

　（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）

　　「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を当第１四半期会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。なお、四半期財務諸表に与える影響はありません。

 
（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する会計上の見積り）

　当社は、固定資産の減損会計の会計上の見積りについて、財務諸表作成時において入手可能な情報に基づき実施しております。

　新型コロナウイルス感染症の影響は、期初の想定よりご来店客数の回復に遅れが生じているものの、その後、徐々に回復が見込まれることを前提としており、会計上の見積りの仮定については、前会計年度から重要な変更はありません。

 

（株主資本等関係）

当第１四半期累計期間（自　2022年７月１日　至　2022年９月30日）

配当に関する事項

　配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年９月26日
定時株主総会

普通株式

22,869

6.0

2022年６月30日

2022年９月27日

利益剰余金

 
（企業結合等関係）

共通支配下の取引等

（完全子会社の吸収合併）

　当社は、2022年７月12日開催の取締役会において、当社の完全子会社である株式会社しんしん丸を吸収合併することを決議し、2022年９月1日付で実施いたしました。

 

１．取引の概要

①　被結合企業の名称及びその事業の内容

被結合企業の名称　　株式会社しんしん丸

事業の内容　　　　　料理飲食店の経営

②　合併日（効力発生日）

2022年９月１日

③　企業結合の法的形式

当社を存続会社、株式会社しんしん丸を消滅会社とする吸収合併

④　結合後企業の名称

株式会社かんなん丸

⑤　その他取引の概要に関する事項

当社と株式会社しんしん丸が一体となることで、当社事業全体の強化と効率化を図ることを目的に吸収合併することといたしました。

 

２．会計処理の概要

「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 2019年１月16日）及び「企業結合会計基準及び事業

分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 2019年１月16日）に基づき、共通支配下

の取引として会計処理を実施しております。

 

 

（セグメント情報等）

当社は、料理飲食事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

 

当第１四半期累計期間

（自　2022年７月１日

至　2022年９月30日）

埼玉県

211,322千円

栃木県

22,987

群馬県

12,897

千葉県

2,710

顧客との契約から生じる収益

249,918

その他の収益

-

外部顧客への売上高

249,918

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第１四半期累計期間

（自　2022年７月１日

至　2022年９月30日）

　　１株当たり四半期純損失金額(△）

△34円87銭

（算定上の基礎）

 

四半期純損失金額（△）（千円）

△132,894

普通株主に帰属しない金額（千円）

-

普通株式に係る四半期純損失金額（△）(千円）

△132,894

普通株式の期中平均株式数（株）

3,811,547

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。