２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

		(単位：千円)
	前事業年度 (2019年２月28日)	当事業年度 (2020年２月29日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	722,077	3,892,187
売掛金	78,474	65,833
加盟店貸勘定	※１ 169,346	※１ 236,536
商品及び製品	597,907	523,009
原材料及び貯蔵品	25,426	26,911
前渡金	210	59
前払費用	156,225	147,787
短期貸付金	16,969	61,403
立替金	447,314	517,650
未収入金	365,827	430,906
リース投資資産	14,866	16,084
その他	188	754
貸倒引当金	△17,100	△12,008
流動資産合計	2,577,734	5,907,116
固定資産
有形固定資産
自社有形固定資産
建物	2,937,971	2,840,580
減価償却累計額	△2,776,754	△2,707,695
建物（純額）	161,216	132,884
構築物	696,632	672,207
減価償却累計額	△691,011	△667,691
構築物（純額）	5,621	4,515
機械及び装置	384,225	383,240
減価償却累計額	△380,320	△383,240
機械及び装置（純額）	3,905	0
車両運搬具	－	28
減価償却累計額	－	△28
車両運搬具（純額）	－	0
器具備品	1,123,729	1,027,776
減価償却累計額	△1,094,548	△1,006,761
器具備品（純額）	29,181	21,015
土地	826,909	826,909
リース資産	1,559,692	172,988
減価償却累計額	△1,478,986	△167,956
リース資産（純額）	80,705	5,031
自社有形固定資産合計	1,107,539	990,357

		(単位：千円)
	前事業年度 (2019年２月28日)	当事業年度 (2020年２月29日)
貸与有形固定資産
建物	1,197,880	1,071,808
減価償却累計額	△1,004,034	△935,257
建物（純額）	193,845	136,551
構築物	311,858	285,561
減価償却累計額	△302,625	△279,984
構築物（純額）	9,232	5,577
器具備品	581,124	521,429
減価償却累計額	△575,643	△518,771
器具備品（純額）	5,480	2,657
土地	571,707	571,707
その他（純額）	68,424	50,740
貸与有形固定資産合計	848,690	767,234
有形固定資産合計	1,956,230	1,757,591
無形固定資産
借地権	468	95
ソフトウエア	182,387	136,595
ソフトウエア仮勘定	35,596	3,790
リース資産	598	220
電話加入権	740	175
水道施設利用権	136	76
無形固定資産合計	219,927	140,952
投資その他の資産
投資有価証券	169,074	137,249
関係会社株式	1,533,900	203,366
出資金	39	39
長期貸付金	39,393	31,372
関係会社長期貸付金	40,333	40,333
長期前払費用	10,002	9,934
保険積立金	13,275	360
敷金及び保証金	1,442,027	1,302,689
その他	55,265	45,149
貸倒引当金	△57,772	△58,483
投資その他の資産合計	3,245,539	1,712,010
固定資産合計	5,421,697	3,610,555
資産合計	7,999,431	9,517,671

		(単位：千円)
	前事業年度 (2019年２月28日)	当事業年度 (2020年２月29日)
負債の部
流動負債
支払手形	2,438	25,573
買掛金	1,069,521	1,722,467
加盟店買掛金	※２ 832,881	※２ 1,031,256
加盟店借勘定	※１ 168,611	※１ 167,610
短期借入金	※３ 400,000	－
リース債務	206,404	190,088
未払金	592,912	767,692
未払費用	94,270	103,976
未払法人税等	50,594	57,008
預り金	719,145	636,872
前受収益	100,368	106,134
賞与引当金	23,029	29,306
その他	31,195	6,525
流動負債合計	4,291,374	4,844,513
固定負債
リース債務	308,078	934,479
長期未払金	298,921	197,852
繰延税金負債	15,879	3,875
退職給付引当金	576,728	585,371
資産除去債務	581,823	567,741
長期預り金	17,492	11,996
長期預り保証金	※４ 836,356	※４ 819,827
長期預り敷金	※４ 223,230	※４ 216,523
その他	36,091	58,690
固定負債合計	2,894,601	3,396,358
負債合計	7,185,975	8,240,871
純資産の部
株主資本
資本金	2,908,867	2,908,867
資本剰余金
資本準備金	683,739	683,739
資本剰余金合計	683,739	683,739
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金	△2,782,775	△2,291,129
利益剰余金合計	△2,782,775	△2,291,129
自己株式	△232	△281
株主資本合計	809,599	1,301,196
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	3,855	△24,396
評価・換算差額等合計	3,855	△24,396
純資産合計	813,455	1,276,799
負債純資産合計	7,999,431	9,517,671

②【損益計算書】

		(単位：千円)
	前事業年度 (自　2018年３月１日 　至　2019年２月28日)	当事業年度 (自　2019年３月１日 　至　2020年２月29日)
売上高
売上高	※１ 22,064,728	※１ 21,353,169
営業収入
加盟店からの収入	※２ 1,515,176	※２ 1,484,134
その他の営業収入	※３ 1,680,426	※３ 1,698,606
営業収入合計	3,195,603	3,182,741
営業総収入合計	25,260,331	24,535,911
売上原価
商品及び製品期首たな卸高	611,955	597,907
当期製品製造原価	1,771,022	1,741,944
当期商品仕入高	15,593,755	14,951,176
合計	17,976,732	17,291,028
商品及び製品期末たな卸高	597,907	523,009
売上原価合計	※１ 17,378,824	※１ 16,768,018
売上総利益	※１ 4,685,903	※１ 4,585,150
営業総利益	7,881,506	7,767,892
販売費及び一般管理費
荷造運搬費	655,324	700,830
広告宣伝費	19,552	20,047
販売促進費	470,696	467,090
役員報酬	61,312	51,324
従業員給料及び賞与	2,742,734	2,733,054
賞与引当金繰入額	22,102	28,199
退職給付費用	53,294	45,848
法定福利及び厚生費	343,089	339,090
水道光熱費	348,841	324,094
消耗品費	28,253	37,558
租税公課	123,542	140,362
減価償却費	347,287	212,402
不動産賃借料	1,051,352	1,020,489
リース料	43,496	41,400
業務委託費	885,266	932,280
貸倒引当金繰入額	8,523	－
その他	1,051,067	1,023,749
販売費及び一般管理費合計	8,255,739	8,117,823
営業損失（△）	△374,232	△349,931

		(単位：千円)
	前事業年度 (自　2018年３月１日 　至　2019年２月28日)	当事業年度 (自　2019年３月１日 　至　2020年２月29日)
営業外収益
受取利息	3,320	2,542
有価証券利息	253	164
受取配当金	58,033	36,709
受取手数料	14,345	5,635
受取保険金	38,265	3,738
受取補填金	※４ 100,000	※４ 100,000
開発負担金収入	9,548	33,253
貸倒引当金戻入額	－	4,380
雑収入	22,114	21,638
営業外収益合計	245,880	208,062
営業外費用
支払利息	21,038	31,976
貸倒引当金繰入額	19,646	－
雑損失	2,571	4,229
営業外費用合計	43,256	36,205
経常損失（△）	△171,608	△178,073
特別利益
固定資産売却益	※５ 10,713	※５ 11,111
補償金・違約金	－	70,000
工事負担金等受入額	6,000	－
店舗譲渡益	2,000	－
関係会社株式売却益	－	※６ 2,178,607
その他	3,916	394
特別利益合計	22,629	2,260,114
特別損失
固定資産売却損	－	※７ 0
固定資産除却損	※８ 3,465	※８ 1,191
減損損失	1,910,660	1,492,128
店舗閉鎖損失	34,239	50,983
その他	11,546	12,310
特別損失合計	1,959,911	1,556,614
税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）	△2,108,889	525,426
法人税、住民税及び事業税	43,319	42,211
法人税等調整額	△14,970	△8,430
法人税等合計	28,349	33,781
当期純利益又は当期純損失（△）	△2,137,238	491,645

【製造原価明細書】

		前事業年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）		当事業年度 （自　2019年３月１日 至　2020年２月29日）
区分	注記番号	金額（千円）	百分比 （％）	金額（千円）	百分比 （％）
Ⅰ　材料費		1,183,826	66.9	1,188,701	68.3
Ⅱ　労務費		359,960	20.3	348,901	20.0
Ⅲ　経費		227,235	12.8	204,340	11.7
当期製品製造原価		1,771,022	100.0	1,741,944	100.0

　（注）　１．原価計算の方法は、等級別総合原価計算を採用しております。

※２．経費の主な内訳は、次のとおりであります。

前事業年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）		当事業年度 （自　2019年３月１日 至　2020年２月29日）
水道光熱費（千円）	67,880	水道光熱費（千円）	66,793
減価償却費（千円）	40,433	減価償却費（千円）	10,341
消耗品費（千円）	34,314	消耗品費（千円）	37,631
清掃費（千円）	30,708	清掃費（千円）	30,175

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2018年３月１日　至　2019年２月28日）

							(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金		利益剰余金		自己株式	株主資本 合計
		資本準備金	資本剰余金 合計	その他 利益剰余金	利益剰余金合計
				繰越 利益剰余金
当期首残高	2,908,867	683,739	683,739	△645,536	△645,536	△168	2,946,902
当期変動額
当期純損失(△)				△2,137,238	△2,137,238		△2,137,238
自己株式の取得						△64	△64
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	－	－	－	△2,137,238	△2,137,238	△64	△2,137,303
当期末残高	2,908,867	683,739	683,739	△2,782,775	△2,782,775	△232	809,599

	評価・換算差額等	純資産合計
	その他有価証券評価差額金
当期首残高	19,255	2,966,158
当期変動額
当期純損失(△)		△2,137,238
自己株式の取得		△64
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	△15,399	△15,399
当期変動額合計	△15,399	△2,152,703
当期末残高	3,855	813,455

当事業年度（自　2019年３月１日　至　2020年２月29日）

							(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金		利益剰余金		自己株式	株主資本 合計
		資本準備金	資本剰余金 合計	その他 利益剰余金	利益剰余金合計
				繰越 利益剰余金
当期首残高	2,908,867	683,739	683,739	△2,782,775	△2,782,775	△232	809,599
当期変動額
当期純利益				491,645	491,645		491,645
自己株式の取得						△49	△49
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	－	－	－	491,645	491,645	△49	491,596
当期末残高	2,908,867	683,739	683,739	△2,291,129	△2,291,129	△281	1,301,196

	評価・換算差額等	純資産合計
	その他有価証券評価差額金
当期首残高	3,855	813,455
当期変動額
当期純利益		491,645
自己株式の取得		△49
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	△28,251	△28,251
当期変動額合計	△28,251	463,344
当期末残高	△24,396	1,276,799

【注記事項】

（重要な会計方針）

１．有価証券の評価基準及び評価方法

(1）子会社株式及び関連会社株式

　移動平均法による原価法

(2）その他有価証券

時価のあるもの

　決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）

時価のないもの

移動平均法による原価法

２．たな卸資産の評価基準及び評価方法

(1）商品（直営店）

　　　売価還元法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）

(2）商品（商品センター）

　　　月次総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）

(3）製品

　　　月次総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）

(4）原材料

　　　月次総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）

(5）貯蔵品

　　　最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）

３．固定資産の減価償却の方法

(1）有形固定資産（リース資産を除く）

　定率法を採用しております。

　但し、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。

　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

　建物　　　　19年～38年

　器具備品　　２年～10年

(2）無形固定資産（リース資産を除く）

　定額法を採用しております。

なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能見積期間（５年）に基づく定額法を採用しております。

(3）リース資産

所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産

自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。

４．引当金の計上基準

(1）貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(2）賞与引当金

従業員の賞与の支給に充てるため、支給見込額のうち当事業年度の負担すべき額を計上しております。

(3）退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。

①退職給付見込額の期間帰属方法

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

②数理計算上の差異費用処理方法

数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(７年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から損益処理することとしております。

５．収益及び費用の計上基準

ファイナンス・リース取引に係る収益の計上基準

売上高を計上せずに利息相当額を各期へ配分する方法によっております。

６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

(1）退職給付に係る会計処理

退職給付に係る未認識数理計算上の差異の会計処理の方法は、連結財務諸表における会計処理の方法と異なっております。

(2）消費税等の会計処理

税抜方式によっております。

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

（表示方法の変更）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日。以下「税効果会計基準一部改正」という。）を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しております。

　また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第４項に定める「税効果会計に係る会計基準」注解(注８)(1)（評価性引当額の合計額を除く。）に記載された内容を追加しております。ただし、当該内容のうち前事業年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める経過的な取扱いに従って記載しておりません。

（追加情報）

新型コロナウイルスの拡大に伴い、当社において、休業あるいは時短営業となっている店舗が増加しております。このような中、新型コロナウイルス感染拡大が2021年２月期中に収束するとの仮定を置き、固定資産の減損会計等の会計上の見積りを行っております。

（貸借対照表関係）

※１  加盟店貸勘定及び加盟店借勘定は、それぞれ加盟店との間に発生した債権及び債務であります。

※２  加盟店買掛金は加盟店が仕入れた商品代金の買掛金残高であります。

※３　当社は、運転資金の効率的な調達を行なうため取引銀行10行と当座貸越契約を締結しております。これ　らの契約に基づく事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。

	前事業年度 （2019年２月28日）	当事業年度 （2020年２月29日）
当座貸越極度額の総額	6,400,000千円	5,850,000千円
借入実行残高	400,000	－
差引額	6,000,000	5,850,000

※４  長期預り保証金及び長期預り敷金の主なものは加盟店からのものであります。

（損益計算書関係）

※１．売上高、売上原価、売上総利益は主に加盟店に対する卸売及び直営店の小売によるものであります。

※２．加盟店からの収入の内訳は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）	当事業年度 （自　2019年３月１日 至　2020年２月29日）
ロイヤリティ収入	922,664千円	889,755千円
設備等賃貸収入	549,011	547,679
加盟金収入	43,500	46,700
計	1,515,176	1,484,134

※３．その他の営業収入の内訳は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）	当事業年度 （自　2019年３月１日 至　2020年２月29日）
事務代行収入	537,805千円	567,131千円
その他	1,142,620	1,131,475
	1,680,426	1,698,606

※４．各科目に含まれている関係会社に対する営業外収益は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）	当事業年度 （自　2019年３月１日 至　2020年２月29日）
受取補填金	100,000千円	100,000千円

※５．固定資産売却益の内訳は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）	当事業年度 （自　2019年３月１日 至　2020年２月29日）
建物	9,933千円	9,333千円
構築物	－	590
器具備品	732	1,175
その他	48	12
計	10,713	11,111

※６．関係会社株式売却益は株式会社ローソン山陰の株式を株式会社ローソンへ売却したことによるものであります。

※７．固定資産売却損の内訳は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）	当事業年度 （自　2019年３月１日 至　2020年２月29日）
建物	－千円	0千円
構築物	－	0
器具備品	－	0
その他	－	－
計	－	0

※８．固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2018年３月１日 至　2019年２月28日）	当事業年度 （自　2019年３月１日 至　2020年２月29日）
建物	2,885千円	1,166千円
構築物	488	0
器具備品	90	24
リース資産	0	0
その他	0	－
計	3,465	1,191

（有価証券関係）

子会社株式及び関連会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式201,366千円、関連会社株式2,000千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式192,366千円、関連会社株式1,341,534千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 （2019年２月28日）		当事業年度 （2020年２月29日）
繰延税金資産
減損損失	831,987千円		1,164,168千円
税務上の繰越欠損金	1,457,206		1,699,531
資産除去債務	183,705		174,562
貸倒引当金	22,836		21,500
退職給付引当金	175,902		178,538
関係会社株式評価損	797,702		59,419
賞与引当金	7,024		8,938
投資有価証券評価損	22,557		22,557
未払事業所税	4,522		4,135
未払事業税	5,815		6,778
子会社株式の簿価修正	3,652		3,652
その他	15,372		15,468
繰延税金資産小計	3,528,284		3,359,250
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	－		△1,699,531
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	－		△1,659,719
評価性引当額	△3,528,284		△3,359,250
繰延税金資産合計	－		－
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△12,151		△3,720
その他有価証券評価差額金	△3,728		△154
繰延税金負債合計	△15,879		△3,875
繰延税金負債の純額	△15,879		△3,875

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 （2019年２月28日）		当事業年度 （2020年２月29日）
法定実効税率	－％		30.5％
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目	－		1.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	－		△1.1
住民税均等割	－		8.0
評価性引当額の増減額	－		△32.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	－		6.4

(注)前事業年度につきましては、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。

（企業結合等関係）

事業分離

連結財務諸表「注記事項（企業結合等関係）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

（重要な後発事象）

新型コロナウィルスの感染拡大に伴い政府より緊急事態宣言が発令された2020年４月７日以降、当社においても休業あるいは時短営業となった店舗が増加しており、当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローに重要な影響を与える可能性があります。しかしながら提出日現在においてその影響額を合理的に算定することは困難であります。

④【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

(a）自社有形固定資産等の明細

資産の種類	当期首残高 （千円）	当期増加額 （千円）	当期減少額 （千円）	当期末残高 （千円）	当期末減価償却累計額又は償却累計額 (千円)	当期償却額 （千円）	差引当期末残高（千円）
有形固定資産
建物	2,937,971	145,574	242,965 (72,844)	2,840,580	2,707,695	20,954	132,884
構築物	696,632	29,774	54,198 (7,704)	672,207	667,691	1,460	4,515
機械及び装置	384,225	18,337	19,321 (19,321)	383,240	383,240	2,920	0
車輌運搬具	－	227	198 (198)	28	28	28	0
器具備品	1,123,729	61,399	157,351 (21,020)	1,027,776	1,006,761	15,584	21,015
土地	826,909	－	－	826,909	－	－	826,909
リース資産	1,559,692	933,018	2,319,722 (853,601)	172,988	167,956	134,769	5,031
有形固定資産計	7,529,159	1,188,330	2,793,758 (974,690)	5,923,731	4,933,374	175,717	990,357
無形固定資産
借地権	22,238	－	3,375	18,862	18,767	372	95
ソフトウエア	1,857,656	532,892	439,352 (439,352)	1,951,196	1,814,601	139,332	136,595
ソフトウエア仮勘定	35,596	257,080	288,886 (5,949)	3,790	－	－	3,790
リース資産	3,058	－	－	3,058	2,838	378	220
電話加入権	740	－	565 (565)	175	－	－	175
水道施設利用権	19,459	－	175	19,283	19,207	59	76
無形固定資産計	1,938,750	789,972	732,355 (445,867)	1,996,367	1,855,414	140,142	140,952
長期前払費用	91,251	11,676	8,307 (8,063)	94,620	84,685	2,683	9,934
繰延資産
－	－	－	－	－	－	－	－
繰延資産計	－	－	－	－	－	－	－

（注）１．当期減少額欄の（　）は内数で、当期の減損損失計上額であります。

２．当期増加額のうち主なものは、下記のとおりです

建物	貸与から自社への振替		91,491	千円
	資産除去債務		23,340
リース資産	POS機器		853,167
	新店の建設		55,818
ソフトウエア	POSソフト		532,232

３．当期減少額のうち主なものは、下記のとおりです

建物	減損損失		72,844	千円
	閉店に伴う除却・売却		169,548
器具備品	減損損失		21,020
	閉店に伴う除却・売却		118,677
リース資産(有形)	減損損失		853,601
	閉店に伴う除却・売却		20,277
ソフトウエア	減損損失		439,352

(b）貸与有形固定資産等の明細

資産の種類	当期首残高 （千円）	当期増加額 （千円）	当期減少額 （千円）	当期末残高 （千円）	当期末減価償却累計額又は償却累計額 (千円)	当期償却額 （千円）	差引当期末残高（千円）
有形固定資産
建物	1,197,880	27,046	153,118 (43,946)	1,071,808	935,257	26,383	136,551
構築物	311,858	－	26,297 (1,176)	285,561	279,984	1,948	5,577
器具備品	581,124	10,023	69,718 (7,067)	521,429	518,771	5,554	2,657
土地	571,707	－	－	571,707	－	－	571,707
リース資産	111,090	22,250	35,347 (11,314)	97,992	47,252	12,761	50,740
有形固定資産計	2,773,661	59,320	284,481 (63,505)	2,548,500	1,781,266	46,647	767,234

（注）１．当期減少額欄の（　）は内数で、当期の減損損失計上額であります。

２．当期減少額のうち主なものは、下記のとおりです。

建物	減損損失		43,946	千円
	貸与から自社への振替		91,491

【引当金明細表】

区分	当期首残高 （千円）	当期増加額 （千円）	当期減少額 （目的使用） （千円）	当期減少額 （その他） （千円）	当期末残高 （千円）
貸倒引当金	74,873	8,686	－	13,066	70,492
賞与引当金	23,029	29,306	23,029	－	29,306

（注）　貸倒引当金の当期減少額「その他」は洗替えによる戻入2,214千円及び回収によるもの10,852千円であります。

（２）【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

（３）【その他】

該当事項はありません。