#### ④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,759 | 6,548
| 減価償却費 | 1,100 | 874
| 無形固定資産償却費 | 344 | 374
| 長期前払費用償却額 | 410 | 624
| 減損損失 | 1,043 | 164
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 320 | 1,216
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | - | 48
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △21 | △1
| 受取利息及び受取配当金 | △0 | △0
| 支払利息 | 28 | 13
| 助成金収入 | △241 | △8
| 売上債権の増減額（△は増加） | △89 | △825
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △632 | △92
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 227 | △285
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 1,223 | 870
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 872 | 1,294
| 持分法による投資損益（△は益） | △588 | △348
| 関係会社出資金売却損益（△は益） | △65 | -
| その他 | 134 | 119
| 小計 | 5,828 | 10,588
| 利息及び配当金の受取額 | 353 | 348
| 利息の支払額 | △28 | △13
| 助成金の受取額 | 241 | 8
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | 496 | △673
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 6,891 | 10,258
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 有形固定資産の取得による支出 | △297 | △392
| 資産除去債務の履行による支出 | △286 | △188
| 無形固定資産の取得による支出 | △629 | △768
| 長期前払費用の取得による支出 | △401 | △1,431
| 差入保証金の差入による支出 | △81 | △116
| 差入保証金の回収による収入 | 932 | 539
| 関係会社出資金の売却による収入 | 991 | 1,102
| その他 | △12 | 0
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 215 | △1,255
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △7,800 | △5,296
| 配当金の支払額 | △200 | △683
| その他 | △0 | △0
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △8,000 | △5,979
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △117 | △54
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,011 | 2,969
現金及び現金同等物の期首残高 | 6,604 | 5,593
現金及び現金同等物の期末残高 | ※1 5,593 | ※1 8,562