２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(2020年１月31日)

当事業年度

(2021年１月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

3,951,906

4,138,238

関係会社短期貸付金

－

115,000

原材料及び貯蔵品

142

148

前払費用

2,053

2,053

未収入金

※１ 57,830

※１ 64,889

その他

※１ 2,102

※１ 20,252

流動資産合計

4,014,035

4,340,582

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

56,954

55,870

車両運搬具

388

0

工具、器具及び備品

1,997

3,321

土地

47,772

47,772

減損損失累計額

△48,919

△48,919

有形固定資産合計

58,194

58,045

無形固定資産

 

 

借地権

3,270

3,270

ソフトウエア

311

319

電話加入権

323

323

無形固定資産合計

3,904

3,912

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

129,612

139,522

関係会社株式

4,437,346

4,437,346

敷金及び保証金

14,198

14,198

出資金

510

510

前払年金費用

929

1,206

その他

2,525

2,646

投資その他の資産合計

4,585,122

4,595,430

固定資産合計

4,647,220

4,657,388

資産合計

8,661,256

8,997,970

 

 

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(2020年１月31日)

当事業年度

(2021年１月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

未払金

※１ 5,212

※１ 26,040

未払費用

4,978

6,153

未払法人税等

26,536

80,476

預り金

854

2,120

賞与引当金

1,893

1,614

その他

12,070

23,309

流動負債合計

51,544

139,714

固定負債

 

 

役員退職慰労引当金

36,647

38,650

繰延税金負債

6,361

6,765

資産除去債務

4,370

4,370

固定負債合計

47,378

49,786

負債合計

98,923

189,500

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

466,700

466,700

資本剰余金

 

 

資本準備金

1,529,877

1,529,877

資本剰余金合計

1,529,877

1,529,877

利益剰余金

 

 

利益準備金

41,476

41,476

その他利益剰余金

 

 

配当平均積立金

200,000

200,000

別途積立金

3,370,343

3,370,343

繰越利益剰余金

3,453,661

3,713,841

利益剰余金合計

7,065,480

7,325,661

自己株式

△576,698

△597,619

株主資本合計

8,485,360

8,724,620

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

76,972

83,850

評価・換算差額等合計

76,972

83,850

純資産合計

8,562,333

8,808,470

負債純資産合計

8,661,256

8,997,970

 

②【損益計算書】

 

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(自　2019年２月１日

　至　2020年１月31日)

当事業年度

(自　2020年２月１日

　至　2021年１月31日)

売上高

※１ 808,056

※１ 784,781

売上原価

※１ 4,212

※１ 3,915

売上総利益

803,844

780,866

販売費及び一般管理費

※１,※２ 249,408

※１,※２ 243,850

営業利益

554,436

537,015

営業外収益

 

 

受取利息

※１ 240

※１ 204

受取配当金

1,400

1,400

家賃収入

※１ 5,338

※１ 5,411

受取手数料

※１ 942

※１ 918

その他

237

1,042

営業外収益合計

8,158

8,976

営業外費用

 

 

支払利息

8

4

その他

320

322

営業外費用合計

329

327

経常利益

562,266

545,664

税引前当期純利益

562,266

545,664

法人税、住民税及び事業税

102,114

126,083

法人税等調整額

△255

△2,628

法人税等合計

101,858

123,455

当期純利益

460,407

422,209

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2019年２月１日　至　2020年１月31日）

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

配当平均積立金

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

466,700

1,529,877

1,529,877

41,476

200,000

3,370,343

3,155,282

6,767,101

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

△162,028

△162,028

当期純利益

 

 

 

 

 

 

460,407

460,407

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

－

－

－

－

298,378

298,378

当期末残高

466,700

1,529,877

1,529,877

41,476

200,000

3,370,343

3,453,661

7,065,480

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

純資産合計

 

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

△576,698

8,186,981

72,982

72,982

8,259,963

当期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

△162,028

 

 

△162,028

当期純利益

 

460,407

 

 

460,407

自己株式の取得

 

－

 

 

－

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

3,990

3,990

3,990

当期変動額合計

－

298,378

3,990

3,990

302,369

当期末残高

△576,698

8,485,360

76,972

76,972

8,562,333

 

当事業年度（自　2020年２月１日　至　2021年１月31日）

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

配当平均積立金

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

466,700

1,529,877

1,529,877

41,476

200,000

3,370,343

3,453,661

7,065,480

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

△162,028

△162,028

当期純利益

 

 

 

 

 

 

422,209

422,209

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

－

－

－

－

260,180

260,180

当期末残高

466,700

1,529,877

1,529,877

41,476

200,000

3,370,343

3,713,841

7,325,661

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

純資産合計

 

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

△576,698

8,485,360

76,972

76,972

8,562,333

当期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

△162,028

 

 

△162,028

当期純利益

 

422,209

 

 

422,209

自己株式の取得

△20,920

△20,920

 

 

△20,920

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

6,877

6,877

6,877

当期変動額合計

△20,920

239,260

6,877

6,877

246,137

当期末残高

△597,619

8,724,620

83,850

83,850

8,808,470

 

【注記事項】
（重要な会計方針）

１．有価証券の評価基準及び評価方法

(1）子会社株式及び関連会社株式

　移動平均法による原価法

(2）その他有価証券

時価のあるもの…決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております）

時価のないもの…移動平均法による原価法

２．たな卸資産の評価基準及び評価方法

原材料・貯蔵品

　最終仕入原価法

　（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）

３．固定資産の減価償却の方法

(1）有形固定資産

　定率法

　ただし、1998年４月１日以降の取得の建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法を採用しております。

　主な耐用年数は、次のとおりであります。

建物

３～50年

(2）無形固定資産

　定額法

　なお、自社利用のソフトウエアは社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。

４．引当金の計上基準

(1）賞与引当金

　従業員の賞与の支給に備えるため、当期に対応する実際支給見込額を計上しております。

(2）退職給付引当金

　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。

　なお、退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

　数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理することとしております。

　過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）に

よる定額法により費用処理しております。

 (3）役員退職慰労引当金

  役員の退任に伴う退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく必要額を計上しております。

５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

(1）消費税等の会計処理

　税抜方式によっております。

(2）退職給付に係る会計処理

　退職給付に係る未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の会計処理の方法は、連結財務諸表における会計処理の方法と異なっております。

 
（貸借対照表関係）

※１．関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示されたものを除く）

 

前事業年度

（2020年１月31日）

当事業年度

（2021年１月31日）

短期金銭債権

57,794千円

64,849千円

短期金銭債務

109

5,432

 

２．保証債務

子会社の㈱焼肉の牛太と㈱オーエムツーダイニングの一部の店舗において、賃貸借契約に対する連帯保証をしております。

 

（損益計算書関係）

※１．関係会社との取引高

 

前事業年度

（自　2019年２月１日

　至　2020年１月31日）

当事業年度

（自　2020年２月１日

　至　2021年１月31日）

営業取引による取引高

 

 

売上高

802,901千円

779,821千円

仕入高

3,951

3,597

販売費及び一般管理費

634

567

営業取引以外の取引による取引高

 

 

営業外収益

2,272

3,259

 

※２．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。なお、当社は純粋持株会社のため、すべて一般管理費に属する費用であります。

 

前事業年度

（自　2019年２月１日

　至　2020年１月31日）

当事業年度

（自　2020年２月１日

　至　2021年１月31日）

役員報酬

39,771

千円

36,801

千円

給与手当等

56,674

 

57,052

 

賞与引当金繰入額

1,893

 

1,614

 

退職給付費用

1,267

 

971

 

役員退職慰労引当金繰入額

2,280

 

2,072

 

減価償却費

3,664

 

2,524

 

支払手数料

64,891

 

69,027

 

 

 

（有価証券関係）

　子会社株式及び関連会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式4,431,946千円、関連会社株式   5,400千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式4,431,946千円、関連会社株式5,400千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

 
（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

（2020年１月31日）

 

当事業年度

（2021年１月31日）

繰延税金資産

 

 

 

賞与引当金

579千円

 

493千円

役員退職慰労引当金

11,748

 

11,827

減損損失

6,433

 

5,919

関係会社株式評価損

1,530

 

1,530

未払事業税

3,248

 

5,144

その他

4,366

 

5,702

繰延税金資産の小計

27,906

 

30,616

繰延税金資産合計

27,906

 

30,616

繰延税金負債

 

 

 

　その他有価証券評価差額金

△33,939

 

△36,971

　その他

△328

 

△410

繰延税金負債合計

△34,267

 

△37,382

繰延税金負債の純額

△6,361

 

△6,765

 

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

（2020年１月31日）

 

当事業年度

（2021年１月31日）

法定実効税率

30.6％

 

30.6％

（調整）

 

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

0.4

 

0.4

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

△13.0

 

△8.5

住民税均等割

0.2

 

0.2

その他

△0.0

 

0.0

税効果会計適用後の法人税等の負担率

18.1

 

22.6

 

 
（重要な後発事象）

取得による企業結合

　連結財務諸表「注記事項（重要な後発事象）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

（単位：千円）

 

区分

資産の種類

期首残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

期末減価償却累計額又は償却累計額

期末減損損失累計額

当期償却額

差引期末

帳簿価額

有形固定資産

建物

203,421

－

－

203,421

147,550

48,919

1,083

6,951

車両運搬具

4,899

－

－

4,899

4,899

－

388

0

工具、器具及び備品

41,383

2,698

－

44,081

40,759

－

1,373

3,321

土地

47,772

－

－

47,772

－

－

－

47,772

計

297,476

2,698

－

300,174

193,210

48,919

2,846

58,045

無形固定資産

借地権

3,270

－

－

3,270

－

－

－

3,270

ソフトウエア

28,557

214

－

28,771

28,246

－

206

319

電話加入権

323

－

－

323

－

－

－

323

計

32,151

214

－

32,365

28,246

－

206

3,912

（注）当期首残高及び当期末残高については、取得価額により記載しております。

 
【引当金明細表】

（単位：千円）

 

科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

賞与引当金

1,893

7,613

7,892

1,614

役員退職慰労引当金

36,647

2,002

－

38,650

 

 

（２）【主な資産及び負債の内容】

　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

（３）【その他】

該当事項はありません。