２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

		(単位：千円)
	前事業年度 (2021年１月31日)	当事業年度 (2022年１月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	4,138,238	3,752,247
関係会社短期貸付金	115,000	－
原材料及び貯蔵品	148	130
前払費用	2,053	2,039
未収入金	※１ 64,889	※１ 61,119
その他	※１ 20,252	※１ 1,345
流動資産合計	4,340,582	3,816,882
固定資産
有形固定資産
建物	55,870	55,070
車両運搬具	0	0
工具、器具及び備品	3,321	3,189
土地	47,772	47,772
減損損失累計額	△48,919	△48,919
有形固定資産合計	58,045	57,112
無形固定資産
借地権	3,270	3,270
ソフトウエア	319	183
電話加入権	323	323
無形固定資産合計	3,912	3,776
投資その他の資産
投資有価証券	139,522	166,284
関係会社株式	4,437,346	5,170,346
敷金及び保証金	14,198	14,198
出資金	510	510
前払年金費用	1,206	1,624
その他	2,646	2,768
投資その他の資産合計	4,595,430	5,355,731
固定資産合計	4,657,388	5,416,621
資産合計	8,997,970	9,233,504

		(単位：千円)
	前事業年度 (2021年１月31日)	当事業年度 (2022年１月31日)
負債の部
流動負債
未払金	※１ 26,040	※１ 3,666
未払費用	6,153	4,641
未払法人税等	80,476	29,724
預り金	2,120	835
賞与引当金	1,614	1,788
その他	23,309	8,537
流動負債合計	139,714	49,192
固定負債
役員退職慰労引当金	38,650	40,653
繰延税金負債	6,765	18,109
資産除去債務	4,370	4,370
固定負債合計	49,786	63,132
負債合計	189,500	112,325
純資産の部
株主資本
資本金	466,700	466,700
資本剰余金
資本準備金	1,529,877	1,529,877
資本剰余金合計	1,529,877	1,529,877
利益剰余金
利益準備金	41,476	41,476
その他利益剰余金
配当平均積立金	200,000	200,000
別途積立金	3,370,343	3,370,343
繰越利益剰余金	3,713,841	4,007,977
利益剰余金合計	7,325,661	7,619,797
自己株式	△597,619	△597,619
株主資本合計	8,724,620	9,018,755
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	83,850	102,423
評価・換算差額等合計	83,850	102,423
純資産合計	8,808,470	9,121,178
負債純資産合計	8,997,970	9,233,504

②【損益計算書】

		(単位：千円)
	前事業年度 (自　2020年２月１日 　至　2021年１月31日)	当事業年度 (自　2021年２月１日 　至　2022年１月31日)
売上高	※１ 784,781	※１ 805,376
売上原価	※１ 3,915	※１ 3,781
売上総利益	780,866	801,595
販売費及び一般管理費	※１,※２ 243,850	※１,※２ 238,995
営業利益	537,015	562,600
営業外収益
受取利息	※１ 204	※１ 193
受取配当金	1,400	1,460
家賃収入	※１ 5,411	※１ 5,557
受取手数料	※１ 918	※１ 918
その他	1,042	1,624
営業外収益合計	8,976	9,752
営業外費用
支払利息	4	－
その他	322	218
営業外費用合計	327	218
経常利益	545,664	572,134
税引前当期純利益	545,664	572,134
法人税、住民税及び事業税	126,083	113,319
法人税等調整額	△2,628	3,154
法人税等合計	123,455	116,473
当期純利益	422,209	455,660

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2020年２月１日　至　2021年１月31日）

							(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金		利益剰余金
		資本準備金	資本剰余金合計	利益準備金	その他利益剰余金			利益剰余金合計
					配当平均積立金	別途積立金	繰越利益剰余金
当期首残高	466,700	1,529,877	1,529,877	41,476	200,000	3,370,343	3,453,661	7,065,480
当期変動額
剰余金の配当							△162,028	△162,028
当期純利益							422,209	422,209
自己株式の取得
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	－	－	－	－	－	－	260,180	260,180
当期末残高	466,700	1,529,877	1,529,877	41,476	200,000	3,370,343	3,713,841	7,325,661

	株主資本		評価・換算差額等		純資産合計
	自己株式	株主資本合計	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	△576,698	8,485,360	76,972	76,972	8,562,333
当期変動額
剰余金の配当		△162,028			△162,028
当期純利益		422,209			422,209
自己株式の取得	△20,920	△20,920			△20,920
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）			6,877	6,877	6,877
当期変動額合計	△20,920	239,260	6,877	6,877	246,137
当期末残高	△597,619	8,724,620	83,850	83,850	8,808,470

当事業年度（自　2021年２月１日　至　2022年１月31日）

							(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金		利益剰余金
		資本準備金	資本剰余金合計	利益準備金	その他利益剰余金			利益剰余金合計
					配当平均積立金	別途積立金	繰越利益剰余金
当期首残高	466,700	1,529,877	1,529,877	41,476	200,000	3,370,343	3,713,841	7,325,661
当期変動額
剰余金の配当							△161,525	△161,525
当期純利益							455,660	455,660
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	－	－	－	－	－	－	294,135	294,135
当期末残高	466,700	1,529,877	1,529,877	41,476	200,000	3,370,343	4,007,977	7,619,797

	株主資本		評価・換算差額等		純資産合計
	自己株式	株主資本合計	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	△597,619	8,724,620	83,850	83,850	8,808,470
当期変動額
剰余金の配当		△161,525			△161,525
当期純利益		455,660			455,660
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）			18,572	18,572	18,572
当期変動額合計	－	294,135	18,572	18,572	312,708
当期末残高	△597,619	9,018,755	102,423	102,423	9,121,178

【注記事項】

（重要な会計方針）

１．有価証券の評価基準及び評価方法

(1）子会社株式及び関連会社株式

　移動平均法による原価法

(2）その他有価証券

時価のあるもの…決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております）

時価のないもの…移動平均法による原価法

２．たな卸資産の評価基準及び評価方法

原材料・貯蔵品

　最終仕入原価法

　（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）

３．固定資産の減価償却の方法

(1）有形固定資産

　定率法

　ただし、1998年４月１日以降の取得の建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法を採用しております。

　主な耐用年数は、次のとおりであります。

建物 ３～50年

(2）無形固定資産

　定額法

　なお、自社利用のソフトウエアは社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。

４．引当金の計上基準

(1）賞与引当金

　従業員の賞与の支給に備えるため、当事業年度に対応する支給見込額を計上しております。

(2）退職給付引当金

　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。

　なお、退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

　数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理することとしております。

　過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）に

よる定額法により費用処理しております。

 (3）役員退職慰労引当金

  役員の退任に伴う退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく必要額を計上しております。

５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

(1）消費税等の会計処理

　税抜方式によっております。

(2）退職給付に係る会計処理

　退職給付に係る未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の会計処理の方法は、連結財務諸表における会計処理の方法と異なっております。

（貸借対照表関係）

※１．関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示されたものを除く）

	前事業年度 （2021年１月31日）	当事業年度 （2022年１月31日）
短期金銭債権	64,849千円	62,428千円
短期金銭債務	5,432	474

２．保証債務

子会社の㈱焼肉の牛太及び㈱オーエムツーダイニング並びに㈱マルチョウ神戸屋の一部の店舗において、賃貸借契約に対する連帯保証をしております。

（損益計算書関係）

※１．関係会社との取引高

	前事業年度 （自　2020年２月１日 　至　2021年１月31日）	当事業年度 （自　2021年２月１日 　至　2022年１月31日）
営業取引による取引高
売上高	779,821千円	800,618千円
仕入高	3,597	2,492
販売費及び一般管理費	567	551
営業取引以外の取引による取引高
営業外収益	3,259	2,914

※２．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。なお、当社は純粋持株会社のため、すべて一般管理費に属する費用であります。

	前事業年度 （自　2020年２月１日 　至　2021年１月31日）		当事業年度 （自　2021年２月１日 　至　2022年１月31日）
役員報酬	36,801	千円	35,811	千円
給与手当等	57,052		58,494
賞与引当金繰入額	1,614		1,788
退職給付費用	971		844
役員退職慰労引当金繰入額	2,072		2,002
減価償却費	2,524		2,497
支払手数料	69,027		70,648

（有価証券関係）

　子会社株式及び関連会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式5,164,946千円、関連会社株式   5,400千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式4,431,946千円、関連会社株式5,400千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 （2021年１月31日）		当事業年度 （2022年１月31日）
繰延税金資産
賞与引当金	493千円		547千円
役員退職慰労引当金	11,827		12,439
減損損失	5,919		5,408
関係会社株式評価損	1,530		1,530
未払事業税	5,144		3,300
その他	5,702		4,361
繰延税金資産の小計	30,616		27,587
繰延税金資産合計	30,616		27,587
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△36,971		△45,160
その他	△410		△536
繰延税金負債合計	△37,382		△45,697
繰延税金負債の純額	△6,765		△18,109

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 （2021年１月31日）		当事業年度 （2022年１月31日）
法定実効税率	30.6％		30.6％
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.5		△10.7
住民税均等割	0.2		0.2
その他	0.0		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.6		20.4

（企業結合等関係）

取得による企業結合

連結財務諸表「注記事項（企業結合等関係）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

④【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

（単位：千円）

区分	資産の種類	期首残高	当期増加額	当期減少額	期末残高	期末減損損失累計額	期末減価償却累計額又は償却累計額	当期償却額	差引期末 帳簿価額
有形固定資産	建物	203,421	－	－	203,421	48,919	148,350	800	6,150
	車両運搬具	4,899	－	－	4,899	－	4,899	－	0
	工具、器具及び備品	44,081	1,782	3,167	42,697	－	39,507	1,914	3,189
	土地	47,772	－	－	47,772	－	－	－	47,772
	計	300,174	1,782	3,167	298,790	48,919	192,757	2,715	57,112
無形固定資産	借地権	3,270	－	－	3,270	－	－	－	3,270
	ソフトウエア	28,771	－	－	28,771	－	28,588	135	183
	電話加入権	323	－	－	323	－	－	－	323
	計	32,365	－	－	32,365	－	28,588	135	3,776

（注）当期首残高及び当期末残高については、取得価額により記載しております。

【引当金明細表】

（単位：千円）

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
賞与引当金	1,614	9,052	8,878	1,788
役員退職慰労引当金	38,650	2,002	－	40,653

（２）【主な資産及び負債の内容】

　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

（３）【その他】

該当事項はありません。