第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2019年７月１日から2019年９月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（2019年１月１日から2019年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2018年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2019年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

14,872,542

20,177,518

売掛金

11,133,179

11,992,645

たな卸資産

8,310,056

4,226,728

その他

416,937

461,308

流動資産合計

34,732,715

36,858,199

固定資産

 

 

有形固定資産

1,454,712

1,689,863

無形固定資産

 

 

のれん

181,720

423,353

その他

50,578

55,344

無形固定資産合計

232,299

478,698

投資その他の資産

 

 

敷金

1,799,738

1,947,502

その他

874,081

1,041,747

貸倒引当金

△150

-

投資その他の資産合計

2,673,669

2,989,250

固定資産合計

4,360,681

5,157,812

資産合計

39,093,397

42,016,012

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

9,563,940

9,268,401

未払法人税等

453,336

865,481

賞与引当金

296,258

653,621

その他

1,807,645

2,499,128

流動負債合計

12,121,181

13,286,631

固定負債

 

 

長期借入金

5,014,802

5,014,802

退職給付に係る負債

7,345

7,345

資産除去債務

402,526

442,081

その他

211,907

192,817

固定負債合計

5,636,581

5,657,045

負債合計

17,757,762

18,943,677

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,148,322

1,148,322

資本剰余金

1,872,489

1,872,489

利益剰余金

18,920,044

20,662,776

自己株式

△611,148

△611,515

株主資本合計

21,329,708

23,072,072

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

5,926

262

その他の包括利益累計額合計

5,926

262

純資産合計

21,335,634

23,072,334

負債純資産合計

39,093,397

42,016,012

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2018年１月１日

　至　2018年９月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年９月30日)

売上高

71,585,373

76,959,973

売上原価

57,233,976

58,790,644

売上総利益

14,351,396

18,169,329

販売費及び一般管理費

12,066,125

14,880,518

営業利益

2,285,271

3,288,810

営業外収益

 

 

物品売却益

112

13,109

店舗出店等支援金収入

7,489

888

投資事業組合運用益

9,234

5,798

助成金収入

6,110

8,977

その他

7,374

7,499

営業外収益合計

30,320

36,273

営業外費用

 

 

支払利息

5,985

6,055

その他

1,049

1,740

営業外費用合計

7,035

7,796

経常利益

2,308,557

3,317,287

特別利益

 

 

受取補償金

-

24,575

固定資産売却益

4,493

2,182

投資有価証券売却益

6,053

-

特別利益合計

10,547

26,757

特別損失

 

 

減損損失

-

2,847

店舗等撤退費用

9,760

7,315

退職給付制度移行損失

25,519

-

その他

600

125

特別損失合計

35,879

10,289

税金等調整前四半期純利益

2,283,224

3,333,755

法人税、住民税及び事業税

747,322

1,247,699

法人税等調整額

31,270

△137,701

法人税等合計

778,592

1,109,998

四半期純利益

1,504,631

2,223,757

親会社株主に帰属する四半期純利益

1,504,631

2,223,757

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2018年１月１日

　至　2018年９月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年９月30日)

四半期純利益

1,504,631

2,223,757

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

985

△5,664

その他の包括利益合計

985

△5,664

四半期包括利益

1,505,617

2,218,093

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

1,505,617

2,218,093

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

　該当事項はありません。

 

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

　 当社グループにおいては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行２行と当座貸越契約を締結しております。

これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

 

前連結会計年度

（2018年12月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2019年９月30日）

当座貸越極度額の総額

5,000,000千円

5,000,000千円

借入実行残高

－

－

差引額

5,000,000

5,000,000

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。

なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  2018年１月１日

至  2018年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自  2019年１月１日

至  2019年９月30日）

減価償却費

181,527千円

220,122千円

のれんの償却額

58,964千円

91,753千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2018年１月１日　至　2018年９月30日）

　配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2018年３月28日

定時株主総会

普通株式

224,482

35

2017年12月31日

2018年３月29日

利益剰余金

2018年８月２日

取締役会

普通株式

211,652

33

2018年６月30日

2018年９月11日

利益剰余金

　　　　（注）2018年３月28日開催の定時株主総会決議による１株当たり配当額35円には、創立25周年記念配当５円を含んでおります。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年９月30日）

　配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2019年３月26日

定時株主総会

普通株式

237,306

37

2018年12月31日

2019年３月27日

利益剰余金

2019年８月６日

取締役会

普通株式

243,719

38

2019年６月30日

2019年９月13日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社グループは、情報通信機器販売サービス事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2018年１月１日

至　2018年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2019年１月１日

至　2019年９月30日）

(1）１株当たり四半期純利益

234円60銭

346円72銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

1,504,631

2,223,757

普通株主に帰属しない金額（千円）

-

-

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

1,504,631

2,223,757

普通株式の期中平均株式数（株）

6,413,736

6,413,683

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　2019年８月６日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（イ）配当金の総額　　　　　　　　　             243,719千円

（ロ）１株当たりの金額　　　　　　　　　　　　　 38円

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日　　　　 2019年９月13日

（注）2019年６月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。