第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成27年９月１日から平成27年11月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成27年３月１日から平成27年11月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成27年２月28日)

当第３四半期連結会計期間

(平成27年11月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

45,947

38,689

売掛金

1,729

2,853

商品及び製品

10,157

11,560

原材料及び貯蔵品

224

256

その他

2,225

2,750

流動資産合計

60,284

56,110

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

20,926

23,447

土地

26,490

26,426

その他（純額）

3,478

2,328

有形固定資産合計

50,895

52,202

無形固定資産

 

 

のれん

778

655

その他

581

581

無形固定資産合計

1,359

1,237

投資その他の資産

9,516

9,238

固定資産合計

61,770

62,677

資産合計

122,055

118,788

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

13,442

9,221

1年内返済予定の長期借入金

314

314

未払法人税等

3,068

1,990

賞与引当金

947

2,412

商品券等回収損失引当金

28

31

その他

11,926

7,761

流動負債合計

29,727

21,731

固定負債

 

 

長期借入金

385

150

退職給付に係る負債

2,077

1,401

資産除去債務

386

396

その他

2,870

2,830

固定負債合計

5,720

4,779

負債合計

35,448

26,511

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成27年２月28日)

当第３四半期連結会計期間

(平成27年11月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

3,723

3,723

資本剰余金

3,686

3,686

利益剰余金

76,765

82,325

自己株式

△25

△26

株主資本合計

84,148

89,708

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

202

211

退職給付に係る調整累計額

△131

△110

その他の包括利益累計額合計

70

100

少数株主持分

2,387

2,467

純資産合計

86,606

92,277

負債純資産合計

122,055

118,788

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成26年３月１日

　至　平成26年11月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成27年３月１日

　至　平成27年11月30日)

売上高

115,487

121,314

売上原価

79,656

83,683

売上総利益

35,830

37,631

営業収入

6,843

7,401

営業総利益

42,673

45,033

販売費及び一般管理費

33,220

34,826

営業利益

9,453

10,206

営業外収益

 

 

受取利息

52

58

受取配当金

21

27

債務勘定整理益

44

62

その他

130

127

営業外収益合計

248

275

営業外費用

 

 

支払利息

10

5

商品券等回収損失引当金繰入額

11

16

その他

11

8

営業外費用合計

32

30

経常利益

9,669

10,451

特別利益

 

 

固定資産売却益

－

6

特別利益合計

－

6

特別損失

 

 

固定資産売却損

－

0

固定資産除却損

10

47

減損損失

200

－

特別損失合計

211

47

税金等調整前四半期純利益

9,458

10,409

法人税、住民税及び事業税

4,102

4,228

法人税等調整額

△446

△366

法人税等合計

3,655

3,861

少数株主損益調整前四半期純利益

5,803

6,547

少数株主利益

277

334

四半期純利益

5,525

6,212

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成26年３月１日

　至　平成26年11月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成27年３月１日

　至　平成27年11月30日)

少数株主損益調整前四半期純利益

5,803

6,547

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

52

9

退職給付に係る調整額

－

20

その他の包括利益合計

52

30

四半期包括利益

5,855

6,578

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

5,578

6,243

少数株主に係る四半期包括利益

277

334

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更に関する注記)

当第３四半期連結会計期間より、株式会社サンエー浦添西海岸開発を新たに設立したため、連結の範囲に含めております。

 
（会計方針の変更等）

（退職給付に関する会計基準等の適用）

「退職給付に関する会計基準」（企業会計基準第26号　平成24年５月17日。以下「退職給付会計基準」という。）及び「退職給付に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第25号　平成24年５月17日公表分。以下「退職給付適用指針」という。）を、退職給付会計基準第35項本文及び退職給付適用指針第67項本文に掲げられた定めについて第１四半期連結会計期間より適用し、退職給付債務及び勤務費用の計算方法を見直し、退職給付見込額の期間帰属方法を期間定額基準から給付算定式基準へ変更するとともに、割引率の決定方法を従業員の平均残存勤務期間に近似した年数に基づく単一の割引率から退職給付の支払見込期間及び支払見込期間ごとの金額を反映した単一の加重平均割引率を使用する方法へ変更しております。

退職給付会計基準等の適用については、退職給付会計基準第37項に定める経過的な取扱いに従って、当第３四半期連結累計期間の期首において、退職給付債務及び勤務費用の計算方法の変更に伴う影響額を利益剰余金に加減しております。

この結果、当第３四半期連結累計期間の期首の退職給付に係る負債が7億32百万円減少し、利益剰余金が4億76百万円増加しております。また、当第３四半期連結累計期間の営業利益、経常利益及び税金等調整前四半期純利益に与える影響額は軽微であります。

 

（会計上の見積りの変更）

該当事項はありません。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれん償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成26年３月１日

至　平成26年11月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成27年３月１日

至　平成27年11月30日）

減価償却費

2,280百万円

2,298百万円

のれん償却額

122

122

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成26年３月１日　至　平成26年11月30日）

配当に関する事項

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

平成26年５月28日

定時株主総会

普通株式

894

28

平成26年２月28日

平成26年５月29日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成27年３月１日　至　平成27年11月30日）

配当に関する事項

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

平成27年５月28日

定時株主総会

普通株式

1,150

36

平成27年２月28日

平成27年５月29日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成26年３月１日　至　平成26年11月30日）

当社グループの「小売事業部門」以外の事業については、重要性が乏しいことから、セグメント情報の記載を省略しております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成27年３月１日　至　平成27年11月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

四半期連結損益計算書計上額

小売事業

ＣＶＳ事業

計

営業収益

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

124,552

4,164

128,716

－

128,716

セグメント間の内部売上高又は振替高

2

－

2

△2

－

計

124,554

4,164

128,718

△2

128,716

セグメント利益

9,252

1,076

10,329

△122

10,206

（注）１．セグメント利益の調整額△122百万円は、のれんの償却額であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

３．報告セグメントの変更等に関する事項

当第３四半期連結会計期間から、「ＣＶＳ事業」について重要性が増したため、報告セグメントとして記載する方法に変更しております。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成26年３月１日

至　平成26年11月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成27年３月１日

至　平成27年11月30日）

１株当たり四半期純利益金額

172円88銭

194円37銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益金額（百万円）

5,525

6,212

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る四半期純利益金額（百万円）

5,525

6,212

普通株式の期中平均株式数（千株）

31,963

31,963

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。