第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成28年３月１日から平成28年５月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成28年３月１日から平成28年５月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成28年２月29日)

当第１四半期連結会計期間

(平成28年５月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

41,731

41,656

売掛金

2,288

3,297

有価証券

300

－

商品及び製品

11,065

11,430

原材料及び貯蔵品

282

310

その他

2,346

2,767

流動資産合計

58,015

59,463

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

23,155

22,856

土地

27,987

27,991

その他（純額）

2,532

2,605

有形固定資産合計

53,674

53,453

無形固定資産

 

 

のれん

614

573

その他

678

668

無形固定資産合計

1,292

1,241

投資その他の資産

8,899

8,751

固定資産合計

63,866

63,447

資産合計

121,882

122,910

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

8,814

9,722

1年内返済予定の長期借入金

260

207

未払法人税等

2,971

1,498

賞与引当金

1,003

1,859

商品券等回収損失引当金

33

34

その他

9,112

8,959

流動負債合計

22,197

22,281

固定負債

 

 

長期借入金

125

100

退職給付に係る負債

1,460

1,500

資産除去債務

424

428

その他

2,801

2,767

固定負債合計

4,811

4,796

負債合計

27,008

27,077

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成28年２月29日)

当第１四半期連結会計期間

(平成28年５月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

3,723

3,723

資本剰余金

3,686

3,686

利益剰余金

84,886

86,006

自己株式

△26

△26

株主資本合計

92,268

93,389

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

123

162

退職給付に係る調整累計額

△118

△111

その他の包括利益累計額合計

4

51

非支配株主持分

2,599

2,392

純資産合計

94,873

95,833

負債純資産合計

121,882

122,910

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成27年３月１日

　至　平成27年５月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成28年３月１日

　至　平成28年５月31日)

売上高

39,932

42,410

売上原価

27,513

29,188

売上総利益

12,418

13,221

営業収入

2,358

2,592

営業総利益

14,776

15,814

販売費及び一般管理費

11,195

11,911

営業利益

3,581

3,902

営業外収益

 

 

受取利息

19

21

受取配当金

23

18

債務勘定整理益

44

49

その他

49

56

営業外収益合計

136

144

営業外費用

 

 

支払利息

2

1

商品券等回収損失引当金繰入額

6

7

その他

1

1

営業外費用合計

10

9

経常利益

3,707

4,037

特別利益

 

 

固定資産売却益

6

－

特別利益合計

6

－

特別損失

 

 

固定資産除却損

2

26

特別損失合計

2

26

税金等調整前四半期純利益

3,711

4,011

法人税、住民税及び事業税

1,438

1,510

法人税等調整額

△8

△88

法人税等合計

1,429

1,421

四半期純利益

2,281

2,589

非支配株主に帰属する四半期純利益

94

126

親会社株主に帰属する四半期純利益

2,187

2,462

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成27年３月１日

　至　平成27年５月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成28年３月１日

　至　平成28年５月31日)

四半期純利益

2,281

2,589

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

134

39

退職給付に係る調整額

2

6

その他の包括利益合計

136

46

四半期包括利益

2,418

2,635

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

2,324

2,508

非支配株主に係る四半期包括利益

94

126

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（企業結合に関する会計基準等の適用）

「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成25年９月13日。以下「企業結合会計基準」という。）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号　平成25年９月13日。以下「連結会計基準」という。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号　平成25年９月13日。以下「事業分離等会計基準」という。）等を当第１四半期連結会計期間から適用し、支配が継続している場合の子会社に対する当社の持分変動による差額を資本剰余金として計上するとともに、取得関連費用を発生した連結会計年度の費用として計上する方法に変更しております。また、当第１四半期連結会計期間の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する四半期連結会計期間の四半期連結財務諸表に反映させる方法に変更しております。加えて、四半期純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前第１四半期連結累計期間及び前連結会計年度については、四半期連結財務諸表及び連結財務諸表の組替えを行っております。

企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－２項(4)、連結会計基準第44－５項(4)及び事業分離等会計基準第57－４項(4)に定める経過的な取扱いに従っており、当第１四半期連結会計期間の期首時点から将来にわたって適用しております。

これによる損益に与える影響はありません。

 

（会計上の見積りの変更）

該当事項はありません。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれん償却額は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　平成27年３月１日

至　平成27年５月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成28年３月１日

至　平成28年５月31日）

減価償却費

683百万円

765百万円

のれん償却額

40

40

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成27年３月１日　至　平成27年５月31日）

配当に関する事項

　配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

１株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

平成27年５月28日

定時株主総会

普通株式

1,150

36

平成27年２月28日

平成27年５月29日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成28年３月１日　至　平成28年５月31日）

配当に関する事項

　配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

１株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年５月26日

定時株主総会

普通株式

1,342

42

平成28年２月29日

平成28年５月27日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成27年３月１日　至　平成27年５月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

四半期連結損益計算書計上額

 

小売

ＣＶＳ

計

営業収益

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

41,016

1,274

42,290

－

42,290

セグメント間の内部売上高又は振替高

0

－

0

△0

－

計

41,017

1,274

42,291

△0

42,290

セグメント利益

3,316

306

3,622

△40

3,581

（注）１．セグメント利益の調整額△40百万円は、のれんの償却額であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成28年３月１日　至　平成28年５月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

四半期連結損益計算書計上額

 

小売

ＣＶＳ

計

営業収益

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

43,485

1,517

45,002

－

45,002

セグメント間の内部売上高又は振替高

0

－

0

△0

－

計

43,486

1,517

45,003

△0

45,002

セグメント利益

3,548

394

3,943

△40

3,902

（注）１．セグメント利益の調整額△40百万円は、のれんの償却額であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

３．報告セグメントの変更等に関する事項

従来、ＣＶＳ事業については、開示情報として重要性が乏しいことから、セグメント情報の記載を省略しておりましたが、前第３四半期連結会計期間からＣＶＳ事業の重要性が増したため、報告セグメントを「小売」と「ＣＶＳ」の２区分に変更しております。

なお、前第１四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの区分及び算定方法に基づき作成したものを開示しております。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　平成27年３月１日

至　平成27年５月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成28年３月１日

至　平成28年５月31日）

１株当たり四半期純利益金額

68円42銭

77円05銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

2,187

2,462

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

2,187

2,462

普通株式の期中平均株式数（千株）

31,963

31,963

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。