第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成29年７月１日から平成29年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、仰星監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(平成29年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

853,260

731,315

受取手形及び売掛金

240,025

222,018

商品及び製品

664,503

721,775

その他

329,197

245,307

貸倒引当金

△2,766

△3,895

流動資産合計

2,084,220

1,916,522

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

4,671,374

4,699,440

減価償却累計額

△2,177,980

△2,231,119

建物（純額）

2,493,393

2,468,321

土地

2,512,186

2,512,186

その他

1,211,468

1,120,649

減価償却累計額

△971,993

△855,794

その他（純額）

239,474

264,855

有形固定資産合計

5,245,054

5,245,362

無形固定資産

139,923

138,983

投資その他の資産

 

 

敷金及び保証金

1,327,930

1,301,251

その他

86,812

76,469

貸倒引当金

△31,470

△28,702

投資その他の資産合計

1,383,272

1,349,019

固定資産合計

6,768,250

6,733,365

資産合計

8,852,471

8,649,887

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

266,136

285,107

1年内返済予定の長期借入金

210,000

180,000

未払法人税等

7,158

3,898

ポイント引当金

7,269

3,079

訴訟損失引当金

5,000

－

資産除去債務

8,094

4,206

その他

396,574

397,577

流動負債合計

900,232

873,868

固定負債

 

 

長期借入金

3,813,121

3,663,121

長期預り敷金保証金

872,449

838,272

資産除去債務

343,847

347,693

その他

104,340

104,991

固定負債合計

5,133,758

4,954,078

負債合計

6,033,990

5,827,947

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(平成29年９月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

100,000

100,000

資本剰余金

2,505,877

2,505,877

利益剰余金

210,753

216,622

自己株式

△155

△155

株主資本合計

2,816,475

2,822,344

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

2,004

△404

その他の包括利益累計額合計

2,004

△404

純資産合計

2,818,480

2,821,940

負債純資産合計

8,852,471

8,649,887

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

売上高

3,330,614

3,399,455

売上原価

2,213,198

2,240,903

売上総利益

1,117,415

1,158,551

販売費及び一般管理費

※ 1,132,899

※ 1,147,270

営業利益又は営業損失（△）

△15,483

11,281

営業外収益

 

 

受取手数料

42,581

39,578

廃棄物リサイクル収入

9,792

10,521

その他

10,260

13,797

営業外収益合計

62,635

63,897

営業外費用

 

 

支払利息

46,237

43,336

その他

762

150

営業外費用合計

46,999

43,487

経常利益

152

31,691

特別利益

 

 

資産除去債務戻入額

3,056

－

特別利益合計

3,056

－

特別損失

 

 

固定資産除却損

1,998

737

店舗閉鎖損失

－

6,808

特別損失合計

1,998

7,545

税金等調整前四半期純利益

1,209

24,146

法人税、住民税及び事業税

3,460

3,665

法人税等調整額

△5,961

14,612

法人税等合計

△2,501

18,277

四半期純利益

3,710

5,868

親会社株主に帰属する四半期純利益

3,710

5,868

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

四半期純利益

3,710

5,868

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

△5,498

△2,409

その他の包括利益合計

△5,498

△2,409

四半期包括利益

△1,787

3,459

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△1,787

3,459

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

1,209

24,146

減価償却費

100,926

110,132

店舗閉鎖損失

－

6,808

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△82

△1,639

受取利息及び受取配当金

△1,195

△1,154

支払利息

46,237

43,336

売上債権の増減額（△は増加）

6,173

17,917

たな卸資産の増減額（△は増加）

△34,868

△58,764

仕入債務の増減額（△は減少）

△56,965

18,962

ポイント引当金の増減額（△は減少）

△1,349

△4,190

訴訟損失引当金の増減額（△は減少）

－

△5,000

資産除去債務戻入額

△3,056

－

前受金の増減額（△は減少）

△4,645

16,039

未払費用の増減額（△は減少）

2,117

16,154

未払消費税等の増減額（△は減少）

9,829

△23,238

営業保証金の増減額（△は増加）

2,871

4,424

その他

128,416

70,154

小計

195,620

234,091

利息及び配当金の受取額

1,195

1,150

利息の支払額

△50,873

△44,108

法人税等の支払額

△7,679

△6,934

営業活動によるキャッシュ・フロー

138,263

184,198

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△11,762

△97,591

無形固定資産の取得による支出

△11,252

△15,495

敷金及び保証金の差入による支出

△513

△69

敷金及び保証金の回収による収入

18,329

22,325

預り保証金の返還による支出

△33,554

△34,176

長期貸付金の回収による収入

10,584

10,584

資産除去債務の履行による支出

－

△9,071

その他

5,073

△915

投資活動によるキャッシュ・フロー

△23,096

△124,411

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

長期借入金の返済による支出

△170,000

△180,000

リース債務の返済による支出

△1,556

△275

財務活動によるキャッシュ・フロー

△171,556

△180,275

現金及び現金同等物に係る換算差額

△4,571

△1,456

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△60,960

△121,944

現金及び現金同等物の期首残高

932,430

853,260

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 871,470

※ 731,315

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

　（たな卸資産の評価方法の変更）

　たな卸資産のうち、商品及び製品に係る評価方法は、従来、主として移動平均法による原価法（収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）を採用しておりましたが、前連結会計年度末における商品及び製品の帳簿価額を当連結会計年度の期首残高として、第１四半期連結会計期間より、主として先入先出法による原価法（収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）に変更しております。

　この評価方法の変更は、第１四半期連結会計期間より新基幹システムの導入を契機に行ったものであり、第１四半期連結会計期間から新基幹システムが稼働したことから、過去の連結会計年度に関する品目別受払データの記録方法が異なるため、過去に遡及して先入先出法による単価計算を行うことは実務上不可能であります。そのため、この会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を当連結会計年度の期首時点において算定することは事実上不可能であり、前連結会計年度末の商品及び製品の帳簿価額を当連結会計年度の期首残高として、期首から将来にわたり先入先出法を適用しております。

　なお、この変更による影響額は軽微であります。

 

（四半期連結損益計算書関係）

※　　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

　　至  平成28年９月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

　　至  平成29年９月30日）

従業員給料及び手当

429,597千円

434,102千円

貸倒引当金繰入額

－

1,086

賃借料

159,050

158,382

ポイント引当金繰入額

△1,349

△4,190

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前第２四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年９月30日）

現金及び預金勘定

871,470千円

731,315千円

現金及び現金同等物

871,470

731,315

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

　当社グループは店舗ごとを基礎とした「自動車用品販売等事業」の単一セグメントであるため記載を省略しております。

 

当第２四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年９月30日）

　当社グループは店舗ごとを基礎とした「自動車用品販売等事業」の単一セグメントであるため記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年９月30日）

１株当たり四半期純利益金額

0円26銭

0円41銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

3,710

5,868

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

3,710

5,868

普通株式の期中平均株式数（千株）

14,450

14,450

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。