平成29年６月30日に提出いたしました第37期（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）有価証券報告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。
なお、訂正後の連結財務諸表及び財務諸表については、清流監査法人により監査を受けており、その監査報告書を添付しております。
第一部 企業情報
第２ 事業の状況
７ 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
(2）財政状態の分析
第５ 経理の状況
２ 監査証明について
１ 連結財務諸表等
(1）連結財務諸表
① 連結貸借対照表
注記事項
（連結貸借対照表関係）
（金融商品関係）
２ 金融商品の時価等に関する事項
（デリバティブ取引関係）
関連当事者情報
１．関連当事者との取引
⑤ 連結附属明細表
借入金等明細表
２ 財務諸表等
(1）財務諸表
① 貸借対照表
注記事項
（貸借対照表関係）
(2）財政状態の分析
＜省略＞
（訂正前）
（流動負債）
当連結会計年度末における流動負債の残高は、709百万円（前連結会計年度末778百万円）となり、前連結会計年度比68百万円の減少となりました。支払手形及び買掛金の減少（104百万円から24百万円へ79百万円の減少）が、流動負債の減少の主な原因であります。
（固定負債）
当連結会計年度末における固定負債の残高は、698百万円（前連結会計年度末864百万円）となり、前連結会計年度比165百万円の減少となりました。長期借入金の減少（842百万円から674百万円へ167百万円の減少）が、固定負債の減少の主な原因であります。
＜省略＞
（訂正後）
（流動負債）
当連結会計年度末における流動負債の残高は、1,089百万円（前連結会計年度末778百万円）となり、前連結会計年度比311百万円の増加となりました。1年内返済予定の長期借入金（200百万円から547百万円へ346百万円の増加）が、流動負債の増加の主な原因であります。
（固定負債）
当連結会計年度末における固定負債の残高は、319百万円（前連結会計年度末864百万円）となり、前連結会計年度比544百万円の減少となりました。長期借入金の減少（842百万円から294百万円へ547百万円の減少）が、固定負債の減少の主な原因であります。
＜省略＞
２ 監査証明について
（訂正前）
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）の連結財務諸表及び事業年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）の財務諸表について清流監査法人により監査を受けております。
（訂正後）
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）の連結財務諸表及び事業年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）の財務諸表について清流監査法人により監査を受けております。
なお、金融商品取引法第24条の２第１項の規定に基づき、有価証券報告書の訂正報告書を提出しておりますが、訂正後の連結財務諸表及び財務諸表について、清流監査法人により監査を受けております。
（訂正前）
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前連結会計年度 (平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (平成29年３月31日) |
|
＜省略＞ |
||
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形及び買掛金 |
104,000 |
24,554 |
|
短期借入金 |
※１ 361,034 |
※１ 444,557 |
|
1年内返済予定の長期借入金 |
※１ 200,963 |
※１ 167,424 |
|
未払金 |
33,358 |
30,074 |
|
返品調整引当金 |
386 |
75 |
|
ポイント引当金 |
8,867 |
3,765 |
|
繰延税金負債 |
－ |
558 |
|
その他 |
69,706 |
38,791 |
|
流動負債合計 |
778,317 |
709,801 |
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
※１ 842,175 |
※１ 674,750 |
|
その他 |
21,893 |
24,094 |
|
固定負債合計 |
864,068 |
698,844 |
|
負債合計 |
1,642,385 |
1,408,645 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
534,204 |
534,204 |
|
資本剰余金 |
266,761 |
266,761 |
|
利益剰余金 |
928,159 |
1,048,623 |
|
自己株式 |
△117,739 |
△117,739 |
|
株主資本合計 |
1,611,385 |
1,731,850 |
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△42,211 |
△14,689 |
|
退職給付に係る調整累計額 |
△13,701 |
△8,276 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
△55,913 |
△22,965 |
|
非支配株主持分 |
3,997 |
3,282 |
|
純資産合計 |
1,559,469 |
1,712,167 |
|
負債純資産合計 |
3,201,854 |
3,120,812 |
（訂正後）
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前連結会計年度 (平成28年３月31日) |
当連結会計年度 (平成29年３月31日) |
|
＜省略＞ |
||
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形及び買掛金 |
104,000 |
24,554 |
|
短期借入金 |
※１ 361,034 |
※１ 444,557 |
|
1年内返済予定の長期借入金 |
※１ 200,963 |
※１ 547,191 |
|
未払金 |
33,358 |
30,074 |
|
返品調整引当金 |
386 |
75 |
|
ポイント引当金 |
8,867 |
3,765 |
|
繰延税金負債 |
－ |
558 |
|
その他 |
69,706 |
38,791 |
|
流動負債合計 |
778,317 |
1,089,567 |
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
※１ 842,175 |
※１ 294,984 |
|
その他 |
21,893 |
24,094 |
|
固定負債合計 |
864,068 |
319,078 |
|
負債合計 |
1,642,385 |
1,408,645 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
534,204 |
534,204 |
|
資本剰余金 |
266,761 |
266,761 |
|
利益剰余金 |
928,159 |
1,048,623 |
|
自己株式 |
△117,739 |
△117,739 |
|
株主資本合計 |
1,611,385 |
1,731,850 |
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△42,211 |
△14,689 |
|
退職給付に係る調整累計額 |
△13,701 |
△8,276 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
△55,913 |
△22,965 |
|
非支配株主持分 |
3,997 |
3,282 |
|
純資産合計 |
1,559,469 |
1,712,167 |
|
負債純資産合計 |
3,201,854 |
3,120,812 |
※１ 担保資産及び担保付債務
＜省略＞
（訂正前）
担保付債務は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
短期借入金 |
301,102千円 |
268,294千円 |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
145,443 |
165,447 |
|
長期借入金 |
786,548 |
671,090 |
|
計 |
1,233,094 |
1,104,832 |
（訂正後）
担保付債務は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当連結会計年度 （平成29年３月31日） |
|
短期借入金 |
301,102千円 |
268,294千円 |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
145,443 |
545,214 |
|
長期借入金 |
786,548 |
291,324 |
|
計 |
1,233,094 |
1,104,832 |
２ 金融商品の時価等に関する事項
＜省略＞
（訂正前）
当連結会計年度（平成29年３月31日）
|
|
連結貸借対照表 計上額（千円） |
時価（千円） |
差額（千円） |
|
(1)現金及び預金 |
60,894 |
60,894 |
－ |
|
(2)受取手形及び売掛金 |
30,224 |
30,224 |
－ |
|
(3)投資有価証券 |
|
|
|
|
その他有価証券 |
272,573 |
272,573 |
－ |
|
(4)長期貸付金 |
920 |
916 |
△3 |
|
資産計 |
364,612 |
364,608 |
△3 |
|
(1)支払手形及び買掛金 |
24,554 |
24,554 |
－ |
|
(2)短期借入金 |
444,557 |
444,557 |
－ |
|
(3)未払金 |
30,074 |
30,074 |
－ |
|
(4)長期借入金 |
842,175 |
846,924 |
4,749 |
|
負債計 |
1,341,360 |
1,346,110 |
4,749 |
|
デリバティブ取引 |
－ |
－ |
－ |
＜省略＞
（注）４ 短期借入金、長期借入金の連結決算日後の返済予定額
＜省略＞
当連結会計年度（平成29年３月31日）
|
|
１年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
短期借入金 |
444,557 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
長期借入金 |
167,424 |
551,678 |
83,120 |
32,172 |
7,780 |
－ |
|
合計 |
611,982 |
551,678 |
83,120 |
32,172 |
7,780 |
－ |
（訂正後）
当連結会計年度（平成29年３月31日）
|
|
連結貸借対照表 計上額（千円） |
時価（千円） |
差額（千円） |
|
(1)現金及び預金 |
60,894 |
60,894 |
－ |
|
(2)受取手形及び売掛金 |
30,224 |
30,224 |
－ |
|
(3)投資有価証券 |
|
|
|
|
その他有価証券 |
272,573 |
272,573 |
－ |
|
(4)長期貸付金 |
920 |
916 |
△3 |
|
資産計 |
364,612 |
364,608 |
△3 |
|
(1)支払手形及び買掛金 |
24,554 |
24,554 |
－ |
|
(2)短期借入金 |
444,557 |
444,557 |
－ |
|
(3)未払金 |
30,074 |
30,074 |
－ |
|
(4)長期借入金 |
842,175 |
846,019 |
3,844 |
|
負債計 |
1,341,360 |
1,345,205 |
3,844 |
|
デリバティブ取引 |
－ |
－ |
－ |
＜省略＞
（注）４ 短期借入金、長期借入金の連結決算日後の返済予定額
＜省略＞
当連結会計年度（平成29年３月31日）
|
|
１年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
短期借入金 |
444,557 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
長期借入金 |
547,191 |
171,912 |
83,120 |
32,172 |
7,780 |
－ |
|
合計 |
991,748 |
171,912 |
83,120 |
32,172 |
7,780 |
－ |
＜省略＞
当連結会計年度（平成29年３月31日）
（訂正前）
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （千円） |
契約額等の うち１年超 （千円） |
時価 （千円） |
|
金利スワップの 特例処理 |
金利スワップ取引 変動受取・固定支払 |
長期借入金 |
544,306 |
481,866 |
(注) |
＜省略＞
（訂正後）
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （千円） |
契約額等の うち１年超 （千円） |
時価 （千円） |
|
金利スワップの 特例処理 |
金利スワップ取引 変動受取・固定支払 |
長期借入金 |
544,306 |
102,100 |
(注) |
＜省略＞
１．関連当事者との取引
＜省略＞
（訂正前）
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
|
種類 |
会社等の名称又は氏名 |
所在地 |
資本金又は出資金 (百万円) |
事業の内容又は職業 |
議決権等の所有(被所有)割合（％） |
関連当事者との関係 |
取引の内容 |
取引金額 （千円） |
科目 |
期末残高 （千円） |
|
役員、個人主要株主及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社（当該会社の子会社を含む） |
㈱ピコイ |
東京都千代田区 |
763 |
住宅関連事業 |
－ （－） |
役員の兼任 資金の借入他 |
資金の借入(注） 資金の返済(注） |
152,744
58,000
|
短期 借入金 |
152,744 |
|
販売用不動産の譲渡 （注） |
192,500 |
－ |
－ |
＜省略＞
（訂正後）
当連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
|
種類 |
会社等の名称又は氏名 |
所在地 |
資本金又は出資金 (百万円) |
事業の内容又は職業 |
議決権等の所有(被所有)割合（％） |
関連当事者との関係 |
取引の内容 |
取引金額 （千円） |
科目 |
期末残高 （千円） |
|
役員、個人主要株主及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社（当該会社の子会社を含む） |
㈱ピコイ |
東京都千代田区 |
763 |
住宅関連事業 |
－ （－） |
役員の兼任 資金の借入 役務の提供他 |
資金の借入(注） 資金の返済(注） |
152,744
58,000
|
短期 借入金 |
152,744 |
|
販売用不動産の譲渡 （注） |
192,500 |
－ |
－ |
|||||||
|
役務の提供（注） |
14,400 |
－ |
－ |
|||||||
|
フリージア・マクロス㈱ |
東京都千代田区 |
2,077 |
製造供給事業 |
2.6 （－） |
資金の借入 他 |
資金の借入等（注） 資金の返済等（注） |
90,094
68,508
|
短期 借入金 |
23,518 |
|
|
フリージアハウス㈱ |
東京都千代田区 |
800 |
住宅関連事業 |
－ （－） |
家賃の支払 他 |
賃借料 （注） |
12,953 |
その他 （流動 負債） |
12,687 |
|
|
㈱ホワイトルーム |
埼玉県所沢市 |
10 |
衣料用繊維製品の製造・販売 |
－ （－） |
役務の提供 |
役務提供収益（注） |
10,000 |
その他 （流動 資産） |
10,800 |
＜省略＞
（訂正前）
|
区分 |
当期首残高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
|
短期借入金 |
361,034 |
444,557 |
1.25 |
－ |
|
１年内に返済予定の長期借入金 |
200,963 |
167,424 |
2.63 |
－ |
|
１年内に返済予定のリース債務 |
1,711 |
1,711 |
－ |
－ |
|
長期借入金（１年内に返済予定のものを除く。） |
842,175 |
674,750 |
2.75 |
平成30年から 平成33年まで |
|
リース債務（１年内に返済予定のものを除く。） |
5,317 |
3,605 |
－ |
平成30年から 平成33年まで |
|
その他有利子負債 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
計 |
1,411,202 |
1,292,049 |
－ |
－ |
＜省略＞
（注）３．長期借入金及びリース債務（１年内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年内における返済予定額は以下のとおりであります。
|
|
１年超２年内（千円） |
２年超３年内（千円） |
３年超４年内（千円） |
４年超５年内（千円） |
|
長期借入金 |
551,678 |
83,120 |
32,172 |
7,780 |
|
リース債務 |
1,711 |
949 |
566 |
377 |
（訂正後）
|
区分 |
当期首残高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
|
短期借入金 |
361,034 |
444,557 |
1.25 |
－ |
|
１年内に返済予定の長期借入金 |
200,963 |
547,191 |
2.78 |
－ |
|
１年内に返済予定のリース債務 |
1,711 |
1,711 |
－ |
－ |
|
長期借入金（１年内に返済予定のものを除く。） |
842,175 |
294,984 |
2.62 |
平成30年から 平成33年まで |
|
リース債務（１年内に返済予定のものを除く。） |
5,317 |
3,605 |
－ |
平成30年から 平成33年まで |
|
その他有利子負債 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
計 |
1,411,202 |
1,292,049 |
－ |
－ |
＜省略＞
（注）３．長期借入金及びリース債務（１年内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年内における返済予定額は以下のとおりであります。
|
|
１年超２年内（千円） |
２年超３年内（千円） |
３年超４年内（千円） |
４年超５年内（千円） |
|
長期借入金 |
171,912 |
83,120 |
32,172 |
7,780 |
|
リース債務 |
1,711 |
949 |
566 |
377 |
（訂正前）
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (平成28年３月31日) |
当事業年度 (平成29年３月31日) |
|
＜省略＞ |
||
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形 |
1,023 |
－ |
|
買掛金 |
102,976 |
24,554 |
|
短期借入金 |
※１ 361,034 |
※１ 444,557 |
|
1年内返済予定の長期借入金 |
※１ 197,447 |
※１ 165,447 |
|
未払金 |
※３ 72,586 |
※３ 61,374 |
|
未払費用 |
4,426 |
2,716 |
|
リース債務 |
767 |
767 |
|
前受金 |
33,228 |
9,017 |
|
預り金 |
3,438 |
5,098 |
|
未払法人税等 |
10,247 |
11,366 |
|
未払消費税等 |
10,837 |
－ |
|
返品調整引当金 |
386 |
75 |
|
ポイント引当金 |
8,867 |
3,765 |
|
その他 |
280 |
382 |
|
流動負債合計 |
807,551 |
729,123 |
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
※１ 836,538 |
※１ 671,090 |
|
リース債務 |
1,918 |
1,150 |
|
その他 |
16,316 |
20,228 |
|
固定負債合計 |
854,772 |
692,469 |
|
負債合計 |
1,662,323 |
1,421,592 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
534,204 |
534,204 |
|
資本剰余金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
266,761 |
266,761 |
|
資本剰余金合計 |
266,761 |
266,761 |
|
利益剰余金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
247,522 |
296,272 |
|
利益剰余金合計 |
247,522 |
296,272 |
|
自己株式 |
△117,739 |
△117,739 |
|
株主資本合計 |
930,748 |
979,498 |
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△36,837 |
△13,135 |
|
評価・換算差額等合計 |
△36,837 |
△13,135 |
|
純資産合計 |
893,911 |
966,363 |
|
負債純資産合計 |
2,556,235 |
2,387,956 |
（訂正後）
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (平成28年３月31日) |
当事業年度 (平成29年３月31日) |
|
＜省略＞ |
||
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形 |
1,023 |
－ |
|
買掛金 |
102,976 |
24,554 |
|
短期借入金 |
※１ 361,034 |
※１ 444,557 |
|
1年内返済予定の長期借入金 |
※１ 197,447 |
※１ 545,214 |
|
未払金 |
※３ 72,586 |
※３ 61,374 |
|
未払費用 |
4,426 |
2,716 |
|
リース債務 |
767 |
767 |
|
前受金 |
33,228 |
9,017 |
|
預り金 |
3,438 |
5,098 |
|
未払法人税等 |
10,247 |
11,366 |
|
未払消費税等 |
10,837 |
－ |
|
返品調整引当金 |
386 |
75 |
|
ポイント引当金 |
8,867 |
3,765 |
|
その他 |
280 |
382 |
|
流動負債合計 |
807,551 |
1,108,889 |
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
※１ 836,538 |
※１ 291,324 |
|
リース債務 |
1,918 |
1,150 |
|
その他 |
16,316 |
20,228 |
|
固定負債合計 |
854,772 |
312,703 |
|
負債合計 |
1,662,323 |
1,421,592 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
534,204 |
534,204 |
|
資本剰余金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
266,761 |
266,761 |
|
資本剰余金合計 |
266,761 |
266,761 |
|
利益剰余金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
247,522 |
296,272 |
|
利益剰余金合計 |
247,522 |
296,272 |
|
自己株式 |
△117,739 |
△117,739 |
|
株主資本合計 |
930,748 |
979,498 |
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△36,837 |
△13,135 |
|
評価・換算差額等合計 |
△36,837 |
△13,135 |
|
純資産合計 |
893,911 |
966,363 |
|
負債純資産合計 |
2,556,235 |
2,387,956 |
※１ 担保資産及び担保付債務
＜省略＞
（訂正前）
担保付債務は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （平成28年３月31日） |
当事業年度 （平成29年３月31日） |
|
短期借入金 |
301,102千円 |
268,294千円 |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
145,443 |
165,447 |
|
長期借入金 |
786,548 |
671,090 |
|
計 |
1,233,094 |
1,104,832 |
（訂正後）
担保付債務は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （平成28年３月31日） |
当事業年度 （平成29年３月31日） |
|
短期借入金 |
301,102千円 |
268,294千円 |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
145,443 |
545,214 |
|
長期借入金 |
786,548 |
291,324 |
|
計 |
1,233,094 |
1,104,832 |