#### ④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自　平成26年５月21日 至　平成27年５月20日) | 当連結会計年度 (自　平成27年５月21日 至　平成28年５月20日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 税金等調整前当期純利益 | 6,897 | 8,569
| 段階取得に係る差損益（△は益） | ― | 72
| 債務免除益 | ― | △66
| 減価償却費 | 1,916 | 2,228
| ソフトウエア償却費 | 1,997 | 1,525
| 長期前払費用償却額 | 188 | 92
| のれん償却額 | 644 | 682
| 新株予約権戻入益 | △90 | △21
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 192 | △21
| 販売促進引当金の増減額（△は減少） | 5 | 19
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | △4 | 5
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △0 | 248
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △8 | 39
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 246 | 184
| 投資有価証券評価損益（△は益） | ― | 43
| 投資有価証券売却損益（△は益） | ― | △291
| 店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） | △32 | ―
| 受取利息 | △61 | △54
| 減損損失 | 9 | 56
| 固定資産圧縮損 | ― | 1,474
| 固定資産除却損 | 68 | 163
| 固定資産売却損益（△は益） | △3 | ―
| 補助金収入 | △13 | △1,572
| 支払利息 | 89 | 99
| 売上債権の増減額（△は増加） | △5,899 | △1,785
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △835 | △1,573
| 未収入金の増減額（△は増加） | △520 | △1,322
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 19,310 | 6,387
| 未払金の増減額（△は減少） | 930 | 2,012
| ファクタリング未払金の増減額（△は減少） | △14,573 | ―
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 2,000 | △1,839
| その他 | 837 | 797
| 小計 | 13,292 | 16,154
| 補助金の受取額 | 13 | 1,572
| 利息及び配当金の受取額 | 61 | 54
| 利息の支払額 | △89 | △98
| 法人税等の支払額 | △1,050 | △3,851
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 12,227 | 13,831

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自　平成26年５月21日 至　平成27年５月20日) | 当連結会計年度 (自　平成27年５月21日 至　平成28年５月20日)
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,806 | △9,577
| ソフトウエアの取得による支出 | △1,422 | △1,997
| 長期前払費用の取得による支出 | △86 | △84
| 差入保証金の差入による支出 | △55 | △364
| 差入保証金の回収による収入 | 35 | 12
| 短期貸付けによる支出 | △500 | △44
| 貸付金の回収による収入 | ― | 508
| 有価証券の取得による支出 | △500 | ―
| 有価証券の償還による収入 | ― | 500
| 投資有価証券の売却による収入 | ― | 497
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 35 | ―
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | ― | ※３ △1,074
| 投資有価証券の取得による支出 | △3,001 | △0
| 資産除去債務の履行による支出 | ― | △37
| その他 | 7 | △0
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △8,293 | △11,663
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 短期借入れによる収入 | 20 | 45
| 長期借入れによる収入 | 1,050 | 6,900
| 長期借入金の返済による支出 | △1,422 | △2,342
| リース債務の返済による支出 | △494 | △547
| 株式の発行による収入 | 492 | 105
| 新株予約権の発行による収入 | 1 | 5
| 自己株式の処分による収入 | ― | 114
| 自己株式の取得による支出 | ― | △13,281
| 配当金の支払額 | △1,648 | △1,605
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △2,001 | △10,606
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △2 | 18
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,929 | △8,420
現金及び現金同等物の期首残高 | 35,316 | 37,246
現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 37,246 | ※１ 28,826