第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	32,598	51,699
受取手形及び売掛金	10,080	7,157
商品	38,186	39,580
その他	8,901	10,013
貸倒引当金	△108	△105
流動資産合計	89,658	108,346
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	13,647	14,341
その他（純額）	15,884	14,830
有形固定資産合計	29,532	29,171
無形固定資産	1,885	2,097
投資その他の資産
敷金及び保証金	16,490	16,808
その他	8,090	7,705
貸倒引当金	△955	△977
投資その他の資産合計	23,626	23,536
固定資産合計	55,044	54,805
資産合計	144,702	163,152
負債の部
流動負債
買掛金	11,039	10,733
短期借入金	5,000	11,000
1年内返済予定の長期借入金	3,737	4,350
未払法人税等	1,268	2,047
賞与引当金	2,155	2,307
その他	11,032	13,122
流動負債合計	34,233	43,561
固定負債
長期借入金	25,956	34,656
資産除去債務	6,505	6,587
その他	2,991	2,771
固定負債合計	35,453	44,015
負債合計	69,686	87,577
純資産の部
株主資本
資本金	8,969	8,970
資本剰余金	3,382	3,382
利益剰余金	64,218	64,726
自己株式	△1,999	△1,999
株主資本合計	74,569	75,079
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	113	123
繰延ヘッジ損益	△3	△2
為替換算調整勘定	△0	△1
その他の包括利益累計額合計	108	119
新株予約権	338	376
純資産合計	75,016	75,575
負債純資産合計	144,702	163,152

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
売上高	138,048	158,578
売上原価	78,083	95,061
売上総利益	59,965	63,516
販売費及び一般管理費	※ 55,383	※ 59,893
営業利益	4,581	3,623
営業外収益
不動産賃貸料	342	395
受取保険金	54	196
その他	338	348
営業外収益合計	736	939
営業外費用
不動産賃貸費用	188	315
その他	222	350
営業外費用合計	411	666
経常利益	4,906	3,897
特別損失
関係会社株式評価損	-	158
減損損失	107	36
特別損失合計	107	195
税金等調整前四半期純利益	4,799	3,701
法人税、住民税及び事業税	1,896	2,315
法人税等調整額	206	156
法人税等合計	2,102	2,472
四半期純利益	2,696	1,229
親会社株主に帰属する四半期純利益	2,696	1,229

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
四半期純利益	2,696	1,229
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	15	10
繰延ヘッジ損益	0	0
為替換算調整勘定	△12	△0
その他の包括利益合計	4	11
四半期包括利益	2,700	1,240
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	2,700	1,240

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	4,799	3,701
減価償却費	2,267	2,541
レンタル用資産減価償却費	2,846	2,456
受取利息及び受取配当金	△18	△41
支払利息	76	117
売上債権の増減額（△は増加）	△158	2,302
たな卸資産の増減額（△は増加）	△806	△1,452
レンタル用資産取得による支出	△2,311	△1,745
仕入債務の増減額（△は減少）	2,076	320
未払金及び未払費用の増減額（△は減少）	△913	356
その他の資産の増減額（△は増加）	△840	△895
その他	△603	926
小計	6,413	8,587
利息及び配当金の受取額	9	33
利息の支払額	△76	△117
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△3,137	△1,212
営業活動によるキャッシュ・フロー	3,209	7,291
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△2,984	△2,688
貸付けによる支出	△646	△74
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	△2,040	-
その他	△987	△957
投資活動によるキャッシュ・フロー	△6,658	△3,720
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△400	6,000
長期借入れによる収入	3,500	11,000
長期借入金の返済による支出	△2,348	△1,687
配当金の支払額	△748	△720
自己株式の取得による支出	△1,414	-
その他	△24	△70
財務活動によるキャッシュ・フロー	△1,436	14,521
現金及び現金同等物に係る換算差額	△3	△19
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△4,889	18,072
現金及び現金同等物の期首残高	38,774	35,666
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額	81	-
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 33,966	※ 53,739

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　当第２四半期連結会計期間において、連結子会社でありました株式会社ゲオアセット（2020年４月１日付で、株式会社ゲオより商号変更）及び株式会社ファミリーブックを、当社を存続会社とする吸収合併を行ったことにより、連結の範囲から除外しております。

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

　当社グループでは、固定資産の減損会計や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りについて、四半期連結財務諸表作成時において入手可能な情報に基づき実施しております。

　新型コロナウイルス感染症による当社グループ事業への影響は、事業によってその影響や程度が異なるものと認識しております。リユース事業では、外出自粛等の影響を受け、店舗の来店客数の減少や営業休止・営業時間短縮により営業収益が減少すると考えておりますが、当連結会計年度末にかけて需要は徐々に回復していくものと仮定しております。

　一方、メディア事業では、この感染症対策に伴う外出自粛要請からレンタル及びゲーム機・ゲームソフトに生じていたいわゆる「巣ごもり」需要が、第2四半期会計期間において縮小しつつあるものの、今後当連結会計年度末にかけて一定の需要が続くものと仮定しておりますので、グループ全体への収益影響は、それほど大きくないものとみております。

　これらの仮定を固定資産の減損会計の適用や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りに反映しております。

　なお、当該見積りに用いた仮定について前連結会計年度から重要な変更は行っておりません。

（四半期連結損益計算書関係）

※  販売費及び一般管理費のうち主要な費用及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 　　至  2019年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2020年４月１日 　　至  2020年９月30日）
給料手当	21,910百万円	22,490百万円
地代家賃	11,304	11,842
賞与引当金繰入額	2,103	2,307

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年９月30日）
現金及び預金勘定	32,257百万円	51,699百万円
預入期間が３か月を超える定期預金	△10	-
流動資産その他（預け金）	1,719	2,039
現金及び現金同等物	33,966	53,739

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自2019年４月１日　至2019年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年６月25日 定時株主総会	普通株式	746	17	2019年３月31日	2019年６月26日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計

期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年11月８日 取締役会	普通株式	728	17	2019年９月30日	2019年12月10日	利益剰余金

３．株主資本の金額の著しい変動

　　　　　　　当社は、2019年６月28日付の取締役会決議に基づき、自己株式1,090,600株の取得を行いました。この結果、当第２四半期連結累計期間において自己株式が1,414百万円増加し、当第２四半期連結会計期間末において自己株式が1,414百万円となっております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自2020年４月１日　至2020年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年６月25日 定時株主総会	普通株式	720	17	2020年３月31日	2020年６月26日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計

期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年11月９日 取締役会	普通株式	720	17	2020年９月30日	2020年12月10日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）及び当第２四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年９月30日）

当社グループは小売サービス事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（企業結合等関係）

（共通支配下の取引等）

（連結子会社の吸収合併）

　当社は、2020年７月１日開催の取締役会において、当社の完全子会社である株式会社ゲオアセット（以下「ゲオアセット」）及び株式会社ファミリーブック（以下「ファミリーブック」）を吸収合併することを決議し、2020年７月１日付で合併契約を締結し、2020年９月１日付で吸収合併いたしました。

１．取引の概要

(1）結合当事企業の名称及びその事業の内容

結合企業（吸収合併存続会社）

企業の名称	事業の内容
株式会社ゲオホールディングス	グループ経営企画・管理

被結合企業（吸収合併消滅会社）

企業の名称	事業の内容
株式会社ゲオアセット	不動産賃貸業
株式会社ファミリーブック	不動産賃貸業

(2）企業結合日

2020年９月１日

(3）企業結合の法的形式

当社を吸収合併存続会社、ゲオアセット及びファミリーブックを吸収合併消滅会社とする吸収合併

(4）結合後企業の名称

株式会社ゲオホールディングス

(5）その他取引の概要に関する事項

　当社グループにおける当社、ゲオアセット、ファミリーブックが営む不動産賃貸業について、当社が一括して行うことにより、当該事業の効率的な経営を実現することを目的として実施いたしました。

　なお、本合併は、当社の完全子会社との吸収合併であるため、合併に際して株式の割当て、その他の対価の交付は行っておりません。

２．実施した会計処理の概要

　「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　2019年１月16日）及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　2019年１月16日）に基づき、共通支配下の取引として会計処理を行いました。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年９月30日）
(1）１株当たり四半期純利益	61円73銭	28円99銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	2,696	1,229
普通株主に帰属しない金額（百万円）	―	―
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	2,696	1,229
普通株式の期中平均株式数（株）	43,677,488	42,398,953
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	61円62銭	28円92銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（百万円）	―	―
普通株式増加数（株）	77,398	96,152
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	―	―

２【その他】

2020年11月９日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

①配当金の総額……………………………………720百万円

②１株当たりの金額………………………………17円

③支払請求の効力発生日及び支払開始日………2020年12月10日

　（注） 2020年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。