第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2020年10月１日から2020年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2020年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2020年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

32,598

57,803

受取手形及び売掛金

10,080

10,060

商品

38,186

44,669

その他

8,901

10,346

貸倒引当金

△108

△109

流動資産合計

89,658

122,770

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

13,647

15,210

その他（純額）

15,884

14,964

有形固定資産合計

29,532

30,174

無形固定資産

1,885

2,274

投資その他の資産

 

 

敷金及び保証金

16,490

16,818

その他

8,090

7,899

貸倒引当金

△955

△986

投資その他の資産合計

23,626

23,732

固定資産合計

55,044

56,181

資産合計

144,702

178,952

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

11,039

14,519

短期借入金

5,000

12,000

1年内返済予定の長期借入金

3,737

4,687

未払法人税等

1,268

2,424

その他

13,188

16,548

流動負債合計

34,233

50,179

固定負債

 

 

長期借入金

25,956

44,293

資産除去債務

6,505

6,695

その他

2,991

3,047

固定負債合計

35,453

54,036

負債合計

69,686

104,216

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

8,969

8,975

資本剰余金

3,382

3,388

利益剰余金

64,218

61,795

自己株式

△1,999

-

株主資本合計

74,569

74,159

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

113

177

繰延ヘッジ損益

△3

△2

為替換算調整勘定

△0

7

その他の包括利益累計額合計

108

182

新株予約権

338

394

純資産合計

75,016

74,736

負債純資産合計

144,702

178,952

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年12月31日)

売上高

222,041

243,396

売上原価

130,238

148,451

売上総利益

91,803

94,945

販売費及び一般管理費

84,703

90,487

営業利益

7,099

4,457

営業外収益

 

 

不動産賃貸料

509

564

その他

613

810

営業外収益合計

1,123

1,374

営業外費用

 

 

不動産賃貸費用

283

405

その他

301

652

営業外費用合計

584

1,058

経常利益

7,637

4,774

特別損失

 

 

事業撤退損失

-

※ 548

減損損失

116

294

関係会社株式評価損

-

158

特別損失合計

116

1,001

税金等調整前四半期純利益

7,521

3,772

法人税、住民税及び事業税

2,698

2,646

法人税等調整額

604

107

法人税等合計

3,302

2,753

四半期純利益

4,218

1,018

親会社株主に帰属する四半期純利益

4,218

1,018

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年12月31日)

四半期純利益

4,218

1,018

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

26

64

繰延ヘッジ損益

2

1

為替換算調整勘定

△7

8

その他の包括利益合計

21

74

四半期包括利益

4,240

1,092

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

4,240

1,092

 

【注記事項】

(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)

　第２四半期連結会計期間において、連結子会社でありました株式会社ゲオアセット（2020年４月１日付で、株式会社ゲオより商号変更）及び株式会社ファミリーブックを、当社を存続会社とする吸収合併を行ったことにより、連結の範囲から除外しております。

 
(追加情報)

(新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り)

　当社グループでは、固定資産の減損会計や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りについて、四半期連結財務諸表作成時において入手可能な情報に基づき実施しております。

　新型コロナウイルス感染症による当社グループ事業への影響は、事業によってその影響や程度が異なるものと認識しております。リユース事業では、外出自粛等の影響を受け、店舗の来店客数の減少や営業休止・営業時間短縮により営業収益が減少すると考えておりますが、当連結会計年度末にかけて需要は徐々に回復していくものと仮定しております。

　一方、メディア事業では、この感染症対策に伴う外出自粛要請からレンタル及びゲーム機・ゲームソフトに生じていたいわゆる「巣ごもり」需要が、第２四半期連結会計期間から第３四半期連結会計期間においては縮小しつつあるものの、今後当連結会計年度末にかけて一定の需要が続くものと仮定しておりますので、グループ全体への収益影響は、それほど大きくないものとみております。

　これらの仮定を固定資産の減損会計の適用や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りに反映しております。

　なお、当該見積りに用いた仮定について前連結会計年度から重要な変更は行っておりません。

 
（四半期連結損益計算書関係）

※　事業撤退損失

当第３四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年12月31日）

　バーチャルプリペイドサービス事業からの撤退に伴う損失であります。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

 

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年12月31日）

　減価償却費

3,591百万円

3,889百万円

　レンタル用資産減価償却費

4,172

3,603

　のれんの償却額

164

47

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自2019年４月１日　至2019年12月31日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2019年６月25日

定時株主総会

普通株式

746

17

2019年３月31日

2019年６月26日

利益剰余金

2019年11月８日

取締役会

普通株式

728

17

2019年９月30日

2019年12月10日

利益剰余金

 

２．株主資本の金額の著しい変動

　　当社は、2019年６月28日付の取締役会決議に基づき、自己株式1,530,500株の取得を行いました。この結果、当第３四半期連結累計期間において自己株式が1,999百万円増加し、当第３四半期連結会計期間末において自己株式が1,999百万円となっております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自2020年４月１日　至2020年12月31日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2020年６月25日

定時株主総会

普通株式

720

17

2020年３月31日

2020年６月26日

利益剰余金

2020年11月９日

取締役会

普通株式

720

17

2020年９月30日

2020年12月10日

利益剰余金

 

２．株主資本の金額の著しい変動

　当社は、2020年11月27日付の取締役会決議に基づき、2020年12月30日付で、自己株式1,530,536株の消却を実施いたしました。この結果、当第３四半期連結累計期間において利益剰余金及び自己株式がそれぞれ1,999百万円減少し、当第３四半期連結会計期間末において利益剰余金が61,795百万円となっております。自己株式の残高はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第３四半期連結累計期間（自  2019年４月１日　至  2019年12月31日）及び当第３四半期連結累計期間（自  2020年４月１日　至  2020年12月31日）

当社グループは小売サービス事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年12月31日）

(1）１株当たり四半期純利益

97円32銭

24円03銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

4,218

1,018

普通株主に帰属しない金額（百万円）

―

―

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

4,218

1,018

普通株式の期中平均株式数（株）

43,341,901

42,400,574

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

97円16銭

23円98銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（百万円）

―

―

普通株式増加数（株）

74,923

77,807

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

―

―

 

２【その他】

2020年11月９日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

①配当金の総額……………………………………720百万円

②１株当たりの金額………………………………17円

③支払請求の効力発生日及び支払開始日………2020年12月10日

　（注） 2020年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行いました。