第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2021年４月１日から2021年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2021年４月１日から2021年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2021年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2021年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

51,865

41,486

受取手形及び売掛金

10,873

7,945

商品

42,218

44,821

その他

8,827

8,508

貸倒引当金

△97

△67

流動資産合計

113,687

102,694

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

13,940

14,501

その他（純額）

14,237

14,105

有形固定資産合計

28,177

28,606

無形固定資産

2,349

2,415

投資その他の資産

 

 

敷金及び保証金

16,987

17,147

その他

9,523

9,246

貸倒引当金

△986

△987

投資その他の資産合計

25,524

25,406

固定資産合計

56,050

56,428

資産合計

169,738

159,122

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

15,108

10,954

短期借入金

-

4,000

１年内返済予定の長期借入金

5,012

5,325

その他

20,917

12,409

流動負債合計

41,038

32,689

固定負債

 

 

長期借入金

45,943

44,475

資産除去債務

6,669

6,776

その他

3,103

2,686

固定負債合計

55,717

53,937

負債合計

96,755

86,627

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

8,975

8,975

資本剰余金

3,388

3,388

利益剰余金

60,024

59,573

株主資本合計

72,388

71,937

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

199

151

繰延ヘッジ損益

△1

△0

為替換算調整勘定

△14

△22

その他の包括利益累計額合計

184

128

新株予約権

410

430

純資産合計

72,982

72,495

負債純資産合計

169,738

159,122

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2021年４月１日

　至　2021年６月30日)

売上高

82,860

76,088

売上原価

49,630

45,076

売上総利益

33,230

31,011

販売費及び一般管理費

29,673

29,855

営業利益

3,557

1,155

営業外収益

 

 

不動産賃貸料

203

168

その他

185

223

営業外収益合計

388

391

営業外費用

 

 

支払利息

41

52

不動産賃貸費用

158

83

その他

104

69

営業外費用合計

304

205

経常利益

3,641

1,341

特別損失

 

 

減損損失

24

84

特別損失合計

24

84

税金等調整前四半期純利益

3,616

1,257

法人税、住民税及び事業税

1,052

243

法人税等調整額

171

488

法人税等合計

1,223

731

四半期純利益

2,392

526

親会社株主に帰属する四半期純利益

2,392

526

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2021年４月１日

　至　2021年６月30日)

四半期純利益

2,392

526

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

3

△48

繰延ヘッジ損益

0

0

為替換算調整勘定

8

△7

その他の包括利益合計

12

△55

四半期包括利益

2,404

470

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

2,404

470

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（収益認識に関する会計基準等の適用）

　「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。この適用による主な変更点として、一部の取引について、従来は、顧客から受け取る対価の総額を収益として認識しておりましたが、顧客への財又はサービスの提供における当社グループの役割が代理人に該当する取引については、顧客から受け取る額から取引先に支払う額を控除した純額で収益を認識することとしております。

　収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、当第１四半期連結会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当第１四半期連結会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。ただし、収益認識会計基準第86項に定める方法を適用し、当第１四半期連結会計期間の期首より前までに従前の取扱いに従ってほとんどすべての収益の額を認識した契約に、新たな会計方針を遡及適用しておりません。

　この結果、売上高及び売上原価がそれぞれ5,195百万円減少しておりますが、営業利益、経常利益及び税金等調整前四半期純利益に与える影響は軽微です。また、利益剰余金の当期首残高は256百万円減少しております。

　なお、「四半期財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第12号　2020年３月31日）第28-15項に定める経過的な取扱いに従って、前第１四半期連結累計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりません。

 

（時価の算定に関する会計基準等の適用）

　「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号  2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号  2019年７月４日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することといたしました。これによる、四半期連結財務諸表への影響はありません。

 
（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

　当社グループでは、固定資産の減損会計や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りについて、四半期連結財務諸表作成時において入手可能な情報に基づき実施しております。

　新型コロナウイルス感染症による当社グループ事業への影響が大きく、将来キャッシュ・フローにおいてもその影響を考慮して算定しております。

　具体的には、メディア・リユース両事業への新型コロナウイルス感染症の影響が継続し、ワクチン接種の進捗に従ってその影響を弱めていくことを想定しており、個人消費におきましても2022年３月期末まで消費者の外出自粛はその影響度を弱めながらも続くことを想定しております。

　また、メディア事業において、好調に推移していたゲーム関連新品商材の巣ごもり需要は終息していることを想定しておりますが、リユース事業においては新型コロナウイルスの影響が長期化していく環境下においても、リユース商材については、消費者の節約・生活防衛志向もあり底堅い需要があるとの想定しております。

　これらの仮定を固定資産の減損会計の適用や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りに反映しております。

　なお、当該見積りに用いた仮定について前連結会計年度から重要な変更は行っておりません。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

 

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2021年４月１日

至　2021年６月30日）

　減価償却費

1,270百万円

1,171百万円

　レンタル用資産減価償却費

1,304

1,028

　のれんの償却額

14

14

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自2020年４月１日　至2020年６月30日）

　配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2020年６月25日

定時株主総会

普通株式

720

17

2020年３月31日

2020年６月26日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自2021年４月１日　至2021年６月30日）

　配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2021年６月29日

定時株主総会

普通株式

720

17

2021年３月31日

2021年６月30日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第１四半期連結累計期間（自2020年４月１日　至2020年６月30日）及び当第１四半期連結累計期間（自2021年４月１日　至2021年６月30日）

当社グループは小売サービス事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

　顧客との契約及びその他の源泉から認識した収益は、次のとおりであります。

（百万円）

 

 

当第１四半期連結累計期間

（自　2021年４月１日

至　2021年６月30日）

顧客との契約から認識した収益

 

物販売上

60,134

その他

4,748

計

64,882

その他の源泉から認識した収益

 

リース売上（レンタル売上）

11,205

計

11,205

合計

76,088

 

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2021年４月１日

至　2021年６月30日）

(1）１株当たり四半期純利益

56円44銭

12円41銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

2,392

526

普通株主に帰属しない金額（百万円）

―

―

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

2,392

526

普通株式の期中平均株式数（株）

42,398,952

42,405,952

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

56円34銭

12円39銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（百万円）

―

―

普通株式増加数（株）

69,999

69,999

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

―

―

 

２【その他】

  該当事項はありません。