2【財務諸表等】

(1)【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

17,738

19,775

売掛金

※1 1,917

※1 1,914

前払費用

3,016

3,242

関係会社短期貸付金

15,103

18,479

その他

※1 8,832

※1 10,066

流動資産合計

46,609

53,478

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

4,036

3,955

工具、器具及び備品

233

184

土地

5,117

5,117

その他

76

204

有形固定資産合計

9,464

9,462

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

2,243

2,944

その他

823

742

無形固定資産合計

3,066

3,686

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

1,194

194

関係会社株式

9,735

10,907

長期貸付金

1,673

1,670

関係会社長期貸付金

41,267

43,989

敷金及び保証金

16,209

16,992

繰延税金資産

215

67

その他

※1 1,646

※1 1,572

貸倒引当金

9,447

10,476

投資その他の資産合計

62,495

64,917

固定資産合計

75,026

78,067

資産合計

121,636

131,545

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

2,000

-

関係会社短期借入金

11,000

13,457

1年内返済予定の長期借入金

8,737

10,849

リース債務

116

105

未払金

※1 2,244

※1 2,227

未払費用

253

615

未払法人税等

1,168

441

預り金

134

147

前受収益

89

88

賞与引当金

249

265

その他

401

321

流動負債合計

26,396

28,520

固定負債

 

 

社債

6,600

12,100

長期借入金

64,325

71,475

リース債務

713

607

長期預り保証金

※1 1,273

※1 1,359

その他

1,635

1,689

固定負債合計

74,547

87,232

負債合計

100,943

115,752

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

9,251

9,263

資本剰余金

 

 

資本準備金

169

182

その他資本剰余金

2,689

2,689

資本剰余金合計

2,859

2,871

利益剰余金

 

 

利益準備金

100

235

その他利益剰余金

 

 

別途積立金

100

100

繰越利益剰余金

8,190

3,151

利益剰余金合計

8,390

3,487

自己株式

0

0

株主資本合計

20,501

15,623

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

10

9

評価・換算差額等合計

10

9

新株予約権

180

160

純資産合計

20,692

15,792

負債純資産合計

121,636

131,545

 

②【損益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

 至 2025年3月31日)

営業収益

※1,※2 16,623

※1,※2 18,598

営業費用

※1,※2,※3 14,003

※1,※2,※3 15,934

営業利益

2,620

2,663

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

※1 869

※1 1,115

その他

※1 1,471

※1 180

営業外収益合計

2,341

1,296

営業外費用

 

 

支払利息

※1 215

※1 427

貸倒引当金繰入額

1,613

7,069

その他

※1 57

※1 191

営業外費用合計

1,886

7,689

経常利益又は経常損失(△)

3,076

3,729

特別利益

 

 

固定資産売却益

343

-

関係会社株式売却益

-

1,314

その他

-

14

特別利益合計

343

1,329

特別損失

 

 

固定資産除却損

154

-

関係会社株式評価損

132

53

特別損失合計

287

53

税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△)

3,132

2,453

法人税、住民税及び事業税

1,114

951

法人税等調整額

261

148

法人税等合計

1,375

1,099

当期純利益又は当期純損失(△)

1,756

3,553

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他

資本剰余金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

9,081

2,689

-

2,689

53

100

7,430

7,583

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

新株の発行(新株予約権の行使)

169

169

 

169

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

949

949

利益準備金の積立

 

 

 

 

47

 

47

-

準備金から剰余金への振替

 

2,689

2,689

-

 

 

 

 

当期純利益

 

 

 

 

 

 

1,756

1,756

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

169

2,519

2,689

169

47

-

759

807

当期末残高

9,251

169

2,689

2,859

100

100

8,190

8,390

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

新株予約権

純資産合計

 

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

-

19,354

2

2

316

19,674

当期変動額

 

 

 

 

 

 

新株の発行(新株予約権の行使)

 

339

 

 

 

339

剰余金の配当

 

949

 

 

 

949

利益準備金の積立

 

-

 

 

 

-

準備金から剰余金への振替

 

-

 

 

 

-

当期純利益

 

1,756

 

 

 

1,756

自己株式の取得

0

0

 

 

 

0

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

8

8

136

127

当期変動額合計

0

1,146

8

8

136

1,018

当期末残高

0

20,501

10

10

180

20,692

 

当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他

資本剰余金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

9,251

169

2,689

2,859

100

100

8,190

8,390

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

新株の発行(新株予約権の行使)

12

12

 

12

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

1,350

1,350

利益準備金の積立

 

 

 

 

135

 

135

-

準備金から剰余金への振替

 

 

 

 

 

 

 

 

当期純損失(△)

 

 

 

 

 

 

3,553

3,553

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

12

12

-

12

135

-

5,038

4,903

当期末残高

9,263

182

2,689

2,871

235

100

3,151

3,487

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

新株予約権

純資産合計

 

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

0

20,501

10

10

180

20,692

当期変動額

 

 

 

 

 

 

新株の発行(新株予約権の行使)

 

25

 

 

 

25

剰余金の配当

 

1,350

 

 

 

1,350

利益準備金の積立

 

-

 

 

 

-

準備金から剰余金への振替

 

-

 

 

 

-

当期純損失(△)

 

3,553

 

 

 

3,553

自己株式の取得

 

-

 

 

 

-

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

1

1

20

22

当期変動額合計

-

4,877

1

1

20

4,899

当期末残高

0

15,623

9

9

160

15,792

 

【注記事項】
(重要な会計方針)

1.資産の評価基準及び評価方法

(1)有価証券の評価基準及び評価方法

子会社株式及び関連会社株式・・・移動平均法による原価法

満期保有目的の債券・・・償却原価法

その他有価証券

市場価格のない株式等以外のもの・・・時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)

市場価格のない株式等・・・・・・・・移動平均法による原価法

(2)デリバティブの評価基準及び評価方法

 デリバティブ・・・時価法

2.固定資産の減価償却の方法

(1)有形固定資産(リース資産を除く)

  定率法を採用しております。

 ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。

 なお、主な耐用年数は、以下のとおりであります。

 建物       2年~60年

(2)無形固定資産(リース資産を除く)

イ 自社利用のソフトウエア

 自社における見込利用可能期間(1年~5年)に基づく定額法を採用しております。

ロ 上記以外の無形固定資産

 定額法を採用しております。

 なお、耐用年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準を採用しております。

(3)リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

 リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

3.引当金の計上基準

(1)貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(2)賞与引当金

従業員の賞与支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に負担すべき額を計上しております。

4.収益及び費用の計上基準

 約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識しております。

 当社の顧客との契約から生じる収益は、主として、当社子会社からの経営管理手数料であり、当社子会社に対し指導・助言等を行うことを履行義務として識別しております。当該履行義務は、時の経過につれて充足されるため、一定の期間にわたる履行義務を充足した時点で収益を認識しております。

5.重要なヘッジ会計の方法

(1)ヘッジ会計の方法

繰延ヘッジ処理を採用しております。なお、金利スワップについては、特例処理の要件を満たしている場合には、特例処理を行っております。

(2)ヘッジ手段とヘッジ対象

 ヘッジ手段・・・金利スワップ

 ヘッジ対象・・・借入金

(3)ヘッジ方針

 主に当社の内規で定める管理規程に基づき金利変動リスクをヘッジしております。

(4)ヘッジ有効性評価の方法

 ヘッジ手段及びヘッジ対象については、個別取引ごとヘッジ効果を検証しております。

 ただし、金利スワップで特例処理の要件を満たしているものは、有効性の評価を省略しております。

 

 

(貸借対照表関係)

※1 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務(区分表示したものを除く)

 

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

短期金銭債権

5,338百万円

5,590百万円

長期金銭債権

713

607

短期金銭債務

489

772

長期金銭債務

684

742

 

2 保証債務

 関係会社の取引先への仕入債務に対し、保証を行っております。

前事業年度

(2024年3月31日)

当事業年度

(2025年3月31日)

株式会社ワールドモバイル

-百万円

株式会社ワールドモバイル

380百万円

株式会社ゲオ

386

株式会社ゲオ

227

2nd STREET USA, Inc.

30

2nd STREET USA, Inc.

15

417

623

 

(損益計算書関係)

※1 関係会社との取引高

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

営業取引による取引高

 

 

  営業収益

15,621百万円

17,404百万円

  営業費用

209

319

営業取引以外の取引による取引高

776

1,139

 

※2  営業収益及び営業費用

  当社は持株会社であり、「関係会社受取配当金」、「関係会社受取手数料」が主な収益となることから「営業収益」として表示し、営業収益に対応する費用として「営業費用」と表示しております。

 

※3 営業費用のうち主要な費目及び金額

 

前事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当事業年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

不動産賃貸費用

1,714百万円

1,816百万円

給料及び手当

3,739

4,329

賞与引当金繰入額

249

265

減価償却費

892

1,033

支払手数料

3,492

3,621

 

(有価証券関係)

子会社株式及び関連会社株式

前事業年度(2024年3月31日)

市場価格のない株式等の貸借対照表計上額

区分

前事業年度

(百万円)

子会社株式

9,655

関連会社株式

80

 

 

当事業年度(2025年3月31日)

市場価格のない株式等の貸借対照表計上額

区分

当事業年度

(百万円)

子会社株式

10,827

関連会社株式

80

 

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

(2024年3月31日)

 

当事業年度

(2025年3月31日)

繰延税金資産

 

 

 

貸倒引当金

2,909百万円

 

3,319百万円

投資有価証券評価損

1,425

 

3,247

収用換地等による差益

364

 

368

減損損失

1,108

 

1,131

資産除去債務

500

 

532

みなし配当

406

 

418

その他

921

 

1,203

繰延税金資産小計

7,636

 

10,221

評価性引当額

△7,178

 

△9,527

繰延税金資産合計

457

 

693

繰延税金負債

 

 

 

その他

△242

 

△626

繰延税金負債合計

△242

 

△626

繰延税金資産(負債)の純額

215

 

67

 

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

(2024年3月31日)

 

当事業年度

(2025年3月31日)

法定実効税率

30.6%

 

(調整)

 

 

 

住民税均等割額

0.5

 

評価性引当額の増減

25.1

 

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

△13.0

 

その他

0.7

 

税効果会計適用後の法人税等の負担率

43.9

 

(注) 当事業年度は、税引前当期純損失であるため記載を省略しております。

 

3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

 「所得税法等の一部を改正する法律」(令和7年法律第13号)が2025年3月31日に国会で成立したことに伴い、2026年4月1日以後開始する事業年度より、「防衛特別法人税」の課税が行われることになりました。

 これに伴い、2026年4月1日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異に係る繰延税金資産及び繰延税金負債については、法定実効税率を30.6%から31.5%に変更し計算しております。

 なお、この税率変更による影響額は軽微であります。

 

(収益認識関係)

 顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、財務諸表「注記事項(重要な会計方針) 4.収益及び費用の計上基準」と同様のため記載を省略しております。

 

(重要な後発事象)

 該当事項はありません。

 

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

(単位:百万円)

区分

資産の種類

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期償却額

当期末残高

減価償却累計額

有形固定資産

建物

4,036

200

6

274

3,955

8,965

 

工具、器具及び備品

233

133

0

182

184

3,385

土地

5,117

5,117

その他

76

190

52

9

204

201

9,464

524

59

466

9,462

12,552

無形固定資産

ソフトウエア

2,243

1,532

24

807

2,944

2,352

 

その他

823

1,622

1,702

1

742

13

3,066

3,155

1,726

809

3,686

2,365

(注)無形固定資産の「その他」の当期増加額の内、主なものは以下のとおりです。

ソフトウエア仮勘定 1,603百万円

 

【引当金明細表】

(単位:百万円)

科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金

9,447

7,069

6,040

10,476

賞与引当金

249

265

249

265

 

(2)【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

(3)【その他】

特記事項はありません。