第４【経理の状況】

１　四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２　監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2020年９月１日から2020年11月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（2020年３月１日から2020年11月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (2020年２月29日)	当第３四半期連結会計期間 (2020年11月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,605,695	1,778,085
売掛金	480,926	454,746
有価証券	－	350,000
商品	71,415	68,135
未収還付法人税等	759,087	－
その他	315,913	341,500
貸倒引当金	△224	△212
流動資産合計	3,232,814	2,992,256
固定資産
有形固定資産
建物（純額）	1,014,806	2,457,590
土地	1,994,539	1,994,539
建設仮勘定	1,058,386	5,698
その他（純額）	113,485	165,661
有形固定資産合計	4,181,218	4,623,488
無形固定資産
その他	73,270	76,007
無形固定資産合計	73,270	76,007
投資その他の資産
投資有価証券	1,025,964	720,611
敷金及び保証金	347,397	297,498
投資不動産（純額）	2,504,109	2,479,424
その他	3,841	1,367
投資その他の資産合計	3,881,312	3,498,901
固定資産合計	8,135,801	8,198,398
資産合計	11,368,615	11,190,654

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (2020年２月29日)	当第３四半期連結会計期間 (2020年11月30日)
負債の部
流動負債
買掛金	217,665	196,817
短期借入金	1,350,000	700,000
1年内返済予定の長期借入金	388,874	434,970
未払金	502,851	444,223
未払法人税等	24,640	23,939
預り金	65,437	62,236
賞与引当金	24,060	8,550
店舗閉鎖損失引当金	－	53,882
資産除去債務	－	165,209
損害補償引当金	－	28,200
その他	490,882	386,621
流動負債合計	3,064,410	2,504,650
固定負債
長期借入金	2,455,507	3,667,881
リース債務	33,581	31,297
退職給付に係る負債	72,044	75,023
資産除去債務	398,811	241,863
長期預り保証金	376,004	373,952
その他	－	10,000
固定負債合計	3,335,948	4,400,018
負債合計	6,400,358	6,904,668
純資産の部
株主資本
資本金	1,200,000	1,200,000
資本剰余金	164,064	164,064
利益剰余金	3,728,695	3,046,423
自己株式	△124,503	△124,503
株主資本合計	4,968,257	4,285,985
純資産合計	4,968,257	4,285,985
負債純資産合計	11,368,615	11,190,654

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		(単位：千円)
	前第３四半期連結累計期間 (自　2019年３月１日 　至　2019年11月30日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2020年３月１日 　至　2020年11月30日)
営業総収入	7,978,763	5,543,639
売上原価	5,081,304	4,089,284
営業総利益	2,897,458	1,454,355
販売費及び一般管理費	2,845,524	1,860,961
営業利益又は営業損失（△）	51,934	△406,606
営業外収益
受取利息	46,385	22,134
受取配当金	14,298	2,100
投資有価証券売却益	67,205	68,653
不動産賃貸料	253,292	251,082
助成金収入	－	※１ 44,528
その他	15,402	13,718
営業外収益合計	396,584	402,218
営業外費用
支払利息	20,712	24,287
有価証券運用損	4,247	－
投資事業組合運用損	8,672	24,005
不動産賃貸費用	191,601	217,894
その他	1,781	7,106
営業外費用合計	227,017	273,293
経常利益又は経常損失（△）	221,502	△277,681
特別利益
受取補償金	15,964	－
固定資産売却益	39,124	－
特別利益合計	55,089	－
特別損失
店舗閉鎖損失	5,412	3,045
店舗閉鎖損失引当金繰入額	－	53,882
減損損失	－	81,531
臨時休業による損失	－	※２ 141,165
損害補償損失引当金繰入額	－	28,200
固定資産除却損	1,059	－
特別損失合計	6,471	307,825
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	270,120	△585,506
法人税、住民税及び事業税	39,524	5,703
法人税等調整額	15,406	2,209
法人税等合計	54,931	7,912
四半期純利益又は四半期純損失（△）	215,188	△593,419
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	215,188	△593,419

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2019年３月１日 　至　2019年11月30日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2020年３月１日 　至　2020年11月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	215,188	△593,419
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△13,465	－
その他の包括利益合計	△13,465	－
四半期包括利益	201,723	△593,419
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	201,723	△593,419

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて）

前連結会計年度の有価証券報告書の追加情報に記載した新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する仮定について重要な変更はありません。

なお、一部のビジネスホテル施設において、見積りと実績の乖離を踏まえ減損判定の見直しを実施しております。

（連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用）

当社グループは、「所得税法等の一部を改正する法律」（2020年法律第８号）において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号　2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号　2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。

（四半期連結貸借対照表関係）

当座貸越契約にかかる借入金未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2020年２月29日）	当第３四半期連結会計期間 （2020年11月30日）
当座貸越極度額の総額	5,280,000千円	3,580,000千円
借入実行残高	1,350,000	700,000
差引額	3,930,000	2,880,000

（四半期連結損益計算書関係）

※１　助成金収入に関する注記

当第３四半期連結累計期間(自　2020年３月１日　至　2020年11月30日)

　当社グループは、新型コロナウイルス感染症の影響に伴う特例措置の適用を受けた雇用調整助成金や家賃支援給付金などを営業外収益に計上しております。

※２　臨時休業による損失に関する注記

当第３四半期連結累計期間(自　2020年３月１日　至　2020年11月30日)

　当社グループは、主にホテル事業において臨時休業を実施しておりますが、新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う2020年４月の緊急事態宣言の発出などを踏まえ、休業施設においては休業開始日から９月15日までの賃料や人件費などの固定費を臨時休業による損失として特別損失に計上しております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自  2019年３月１日 至  2019年11月30日）	当第３四半期連結累計期間 （自  2020年３月１日 至  2020年11月30日）
減価償却費	139,673千円	85,534千円
のれんの償却額	46,544千円	－

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2019年３月１日　至　2019年11月30日）

１.配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年４月10日 取締役会	普通株式	98,725	20.00	2019年２月28日	2019年５月13日	利益剰余金
2019年10月９日 取締役会	普通株式	49,362	10.00	2019年８月31日	2019年11月18日	利益剰余金

２.株主資本の著しい変動

該当事項はありません。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2020年３月１日　至　2020年11月30日）

１.配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年４月14日 取締役会	普通株式	49,362	10.00	2020年２月29日	2020年５月14日	利益剰余金
2020年10月15日 取締役会	普通株式	39,490	8.00	2020年８月31日	2020年11月16日	利益剰余金

２.株主資本の著しい変動

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2019年３月１日　至　2019年11月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント					合計	調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	ホテル事業	マンション フロント サービス 事業	クリーニング事業	コンビニエンス・ストア事業	その他事業
営業総収入
外部顧客への 営業総収入	1,284,040	4,120,224	905,540	1,503,770	165,187	7,978,763	－	7,978,763
セグメント間の 内部営業総収入 又は振替高	－	105,035	15,764	－	－	120,800	△120,800	－
計	1,284,040	4,225,259	921,304	1,503,770	165,187	8,099,564	△120,800	7,978,763
セグメント利益	140,274	134,604	48,873	71,539	18,134	413,425	△361,490	51,934

（注）１　セグメント利益の調整額△361,490千円には、セグメント間取引消去5,434千円及び、各報告セグメントに配分していない全社費用△366,925千円が含まれております。全社費用は、主に管理部門の人件費及び一般管理費であります。

２　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2020年３月１日　至　2020年11月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント					合計	調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	ホテル事業	マンション フロント サービス 事業	クリーニング事業	コンビニエンス・ストア事業	その他事業
営業総収入
外部顧客への 営業総収入	172,176	3,637,221	587,962	997,825	148,453	5,543,639	－	5,543,639
セグメント間の 内部営業総収入 又は振替高	－	67,728	12,230	－	－	79,959	△79,959	－
計	172,176	3,704,949	600,193	997,825	148,453	5,623,598	△79,959	5,543,639
セグメント利益又は損失（△)	△328,765	259,956	13,351	14,006	14,463	△26,986	△379,619	△406,606

（注）１　セグメント利益又は損失（△）の調整額△379,619千円には、セグメント間取引消去5,334千円及び、各報告セグメントに配分していない全社費用△384,954千円が含まれております。全社費用は、主に管理部門の人件費及び一般管理費であります。

２　セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

(固定資産に係る重要な減損損失)

「ホテル事業」セグメントにおいて、固定資産の減損損失を計上しております。なお、当該減損損失の計上額は、当第３四半期連結累計期間においては81,531千円であります。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　2019年３月１日 至　2019年11月30日）	当第３四半期連結累計期間 （自　2020年３月１日 至　2020年11月30日）
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）	43.59円	△120.22円
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	215,188	△593,419
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	215,188	△593,419
普通株式の期中平均株式数（株）	4,936,270	4,936,269

（注）　前第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。当第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

2020年10月15日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（イ）配当金の総額……………………………………39,490千円

（ロ）１株当たりの金額………………………………８円00銭

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日………2020年11月16日