第４【経理の状況】

１　四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２　監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2021年６月１日から2021年８月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（2021年３月１日から2021年８月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (2021年２月28日)	当第２四半期連結会計期間 (2021年８月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,936,307	2,016,249
売掛金	451,789	425,912
商品	59,462	58,711
未収還付法人税等	24,015	13,081
その他	267,345	252,766
貸倒引当金	△184	△193
流動資産合計	2,738,735	2,766,528
固定資産
有形固定資産
建物（純額）	2,379,028	2,305,899
土地	1,774,942	1,699,994
その他（純額）	185,122	195,713
有形固定資産合計	4,339,093	4,201,607
無形固定資産
その他	71,669	66,978
無形固定資産合計	71,669	66,978
投資その他の資産
投資有価証券	583,673	272,041
敷金及び保証金	296,737	250,149
投資不動産（純額）	2,471,234	2,455,257
その他	6,739	5,885
投資その他の資産合計	3,358,385	2,983,333
固定資産合計	7,769,147	7,251,919
資産合計	10,507,883	10,018,447

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (2021年２月28日)	当第２四半期連結会計期間 (2021年８月31日)
負債の部
流動負債
買掛金	131,609	159,019
短期借入金	1,000,000	1,450,000
1年内返済予定の長期借入金	423,421	341,913
未払金	427,430	386,804
未払法人税等	9,168	20,899
預り金	48,642	25,491
賞与引当金	17,100	16,200
店舗閉鎖損失引当金	27,479	70,401
損害補償引当金	26,800	－
資産除去債務	165,418	－
その他	368,577	274,536
流動負債合計	2,645,647	2,745,266
固定負債
長期借入金	3,419,165	3,112,556
リース債務	24,384	19,748
退職給付に係る負債	73,657	71,915
長期預り保証金	373,927	361,700
資産除去債務	242,103	237,586
その他	9,600	9,000
固定負債合計	4,142,837	3,812,507
負債合計	6,788,485	6,557,773
純資産の部
株主資本
資本金	1,200,000	1,200,000
資本剰余金	164,064	164,064
利益剰余金	2,479,836	2,221,112
自己株式	△124,503	△124,503
株主資本合計	3,719,398	3,460,674
純資産合計	3,719,398	3,460,674
負債純資産合計	10,507,883	10,018,447

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		(単位：千円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年３月１日 　至　2020年８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年３月１日 　至　2021年８月31日)
営業総収入	3,671,743	3,716,383
売上原価	2,728,769	2,558,749
営業総利益	942,973	1,157,634
販売費及び一般管理費	※１ 1,198,541	※１ 1,284,373
営業損失（△）	△255,567	△126,738
営業外収益
受取利息	15,000	5,138
受取配当金	2,100	－
有価証券運用益	－	249
投資有価証券売却益	68,653	24,265
不動産賃貸料	169,214	156,716
助成金収入	※２ 18,597	※２ 4,572
その他	12,819	2,779
営業外収益合計	286,385	193,721
営業外費用
支払利息	15,952	17,464
投資事業組合運用損	22,225	3,197
不動産賃貸費用	124,857	182,888
その他	6,628	7,033
営業外費用合計	169,664	210,582
経常損失（△）	△138,846	△143,599
特別利益
固定資産売却益	－	3,205
資産除去債務消滅益	－	2,500
特別利益合計	－	5,705
特別損失
臨時休業による損失	※３ 130,799	－
店舗閉鎖損失引当金繰入額	－	78,040
固定資産除却損	－	4,242
その他	－	162
特別損失合計	130,799	82,445
税金等調整前四半期純損失（△）	△269,645	△220,339
法人税、住民税及び事業税	6,930	8,628
法人税等調整額	1,270	138
法人税等合計	8,200	8,767
四半期純損失（△）	△277,846	△229,106
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△277,846	△229,106

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年３月１日 　至　2020年８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年３月１日 　至　2021年８月31日)
四半期純損失（△）	△277,846	△229,106
四半期包括利益	△277,846	△229,106
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△277,846	△229,106

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：千円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年３月１日 　至　2020年８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年３月１日 　至　2021年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△269,645	△220,339
減価償却費	40,402	80,943
店舗閉鎖損失引当金繰入額	－	78,040
資産除去債務消滅益	－	△2,500
助成金収入	△18,597	△4,572
臨時休業による損失	130,799	－
引当金の増減額（△は減少）	△11,497	△891
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	2,470	△1,742
受取利息及び受取配当金	△17,100	△5,138
支払利息	15,952	17,464
有価証券運用損益（△は益）	－	△249
固定資産除却損	－	4,242
固定資産売却益	－	△3,205
リース解約損	－	162
投資有価証券売却損益（△は益）	△68,653	△24,265
投資事業組合運用損益（△は益）	22,225	3,197
投資不動産収入	△169,214	△156,716
投資不動産管理費	124,857	182,888
売上債権の増減額（△は増加）	21,284	25,877
たな卸資産の増減額（△は増加）	6,279	573
仕入債務の増減額（△は減少）	△42,946	27,409
未払金の増減額（△は減少）	△28,045	△39,416
預り金の増減額（△は減少）	22,949	△23,150
未払消費税等の増減額（△は減少）	△17,454	△21,493
未収消費税等の増減額（△は増加）	35,273	50,961
未収入金の増減額（△は増加）	41,592	△21,549
その他	△61,806	△50,671
小計	△240,874	△104,143
利息及び配当金の受取額	7,707	5,138
投資不動産収入額	175,238	155,794
投資不動産管理費支払額	△106,210	△168,807
店舗閉鎖損失の支払額	－	△38,388
損害補償金の支払額	－	△26,800
利息の支払額	△16,590	△18,114
助成金収入の受取額	18,597	4,572
臨時休業による損失の支払額	△111,252	－
法人税等の還付額	742,886	9,038
営業活動によるキャッシュ・フロー	469,502	△181,710

		(単位：千円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年３月１日 　至　2020年８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年３月１日 　至　2021年８月31日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
有価証券の取得による支出	△850,000	△100,208
有価証券の償還による収入	650,000	100,000
有価証券の売却による収入	－	457
有形固定資産の取得による支出	△649,318	△46,666
有形固定資産の売却による収入	－	92,366
無形固定資産の取得による支出	△3,918	－
投資有価証券の取得による支出	△200,000	－
投資有価証券の売却による収入	550,000	332,700
敷金及び保証金の差入による支出	△20	△3,233
敷金及び保証金の回収による収入	4,276	18,822
預り保証金の返還による支出	△6,713	△14,531
預り保証金の受入による収入	5,720	2,305
資産除去債務の履行による支出	－	△148,161
その他	180	120
投資活動によるキャッシュ・フロー	△499,793	233,969
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	800,000	450,000
長期借入金の返済による支出	△221,447	△388,117
配当金の支払額	△49,383	△29,451
リース債務の返済による支出	△4,537	△4,586
その他	－	△162
財務活動によるキャッシュ・フロー	524,631	27,682
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	494,340	79,941
現金及び現金同等物の期首残高	1,605,695	1,936,307
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 2,100,035	※ 2,016,249

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて）

前連結会計年度の有価証券報告書の追加情報に記載した新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する仮定について重要な変更はありません。

（連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用）

当社及び連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」（2020年法律第８号）において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号　2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号　2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。

（四半期連結貸借対照表関係）

当座貸越契約にかかる借入金未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2021年２月28日）	当第２四半期連結会計期間 （2021年８月31日）
当座貸越極度額の総額	3,580,000千円	3,680,000千円
借入実行残高	1,000,000	1,450,000
差引額	2,580,000	2,230,000

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費の主な内訳は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2020年３月１日 　　至  2020年８月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2021年３月１日 　　至  2021年８月31日）
役員報酬及び給与手当	521,654千円	487,663千円
賃借料	153,757	217,568
ライセンスフィー	37,842	40,677
水道光熱費	22,581	26,492
賞与引当金繰入額	12,600	8,791
退職給付費用	3,075	3,989

※２　助成金収入に関する注記

前第２四半期連結累計期間(自　2020年３月１日　至　2020年８月31日)

当社グループの連結子会社において、新型コロナウイルス感染症の影響に伴う特例措置の適用を受けた雇用調整助成金を営業外収益に計上しております。

当第２四半期連結累計期間(自　2021年３月１日　至　2021年８月31日)

当社グループは、新型コロナウイルス感染症の影響に伴う特例措置の適用を受けた雇用調整助成金や両立支援助成金などを営業外収益に計上しております。

※３　臨時休業による損失に関する注記

前第２四半期連結累計期間(自　2020年３月１日　至　2020年８月31日)

当社グループは、新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う緊急事態宣言の発出などを受け、ホテル事業などで臨時休業を実施しております。そのため、当該休業期間中のホテル施設賃料や人件費などを臨時休業による損失として特別損失に計上しております。

当第２四半期連結累計期間(自　2021年３月１日　至　2021年８月31日)

該当事項はありません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2020年３月１日 至　2020年８月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2021年３月１日 至　2021年８月31日）
現金及び預金勘定	2,100,035千円	2,016,249千円
現金及び現金同等物	2,100,035	2,016,249

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2020年３月１日　至　2020年８月31日）

　１.配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年４月14日 取締役会	普通株式	49,362	10.00	2020年２月29日	2020年５月14日	利益剰余金

　２.基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年10月15日 取締役会	普通株式	39,490	8.00	2020年８月31日	2020年11月16日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2021年３月１日　至　2021年８月31日）

　１.配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2021年4月26日 取締役会	普通株式	29,617	6.00	2021年２月28日	2021年５月13日	利益剰余金

　２.基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2021年10月15日 取締役会	普通株式	29,617	6.00	2021年８月31日	2021年11月15日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2020年３月１日　至　2020年８月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント					合計	調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	ホテル事業	マンション フロント サービス 事業	クリーニン グ事業	コンビニ エンス・ ストア事業	その他事業
営業総収入
外部顧客への 営業総収入	90,712	2,439,023	401,250	641,006	99,750	3,671,743	－	3,671,743
セグメント間の 内部営業総収入 又は振替高	－	47,745	9,096	－	－	56,842	△56,842	－
計	90,712	2,486,769	410,347	641,006	99,750	3,728,585	△56,842	3,671,743
セグメント利益 又は損失（△）	△185,769	167,396	9,090	△531	10,774	960	△256,528	△255,567

（注）１　セグメント利益又は損失の調整額△256,528千円には、セグメント間取引消去3,556千円及び、各報告セグメントに配分していない全社費用△260,084千円が含まれております。全社費用は、主に管理部門の人件費及び一般管理費であります。

２　セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2021年３月１日　至　2021年８月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント					合計	調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	ホテル事業	マンション フロント サービス 事業	クリーニン グ事業	コンビニ エンス・ ストア事業	その他事業
営業総収入
外部顧客への 営業総収入	257,220	2,262,950	412,535	687,736	95,941	3,716,383	－	3,716,383
セグメント間の 内部営業総収入 又は振替高	－	41,243	7,772	－	－	49,015	△49,015	－
計	257,220	2,304,193	420,307	687,736	95,941	3,765,399	△49,015	3,716,383
セグメント利益 又は損失（△）	△155,484	215,771	15,890	24,334	18,964	119,475	△246,214	△126,738

（注）１　セグメント利益又は損失の調整額△246,214千円には、セグメント間取引消去3,556千円及び、各報告セグメントに配分していない全社費用△249,770千円が含まれております。全社費用は、主に管理部門の人件費及び一般管理費であります。

２　セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失（△）及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2020年３月１日 至　2020年８月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2021年３月１日 至　2021年８月31日）
１株当たり四半期純損失（△）	△56.29円	△46.41円
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△277,846	△229,106
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△277,846	△229,106
普通株式の期中平均株式数（株）	4,936,269	4,936,269

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

2021年10月15日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（イ）配当金の総額……………………………………29,617千円

（ロ）１株当たりの金額………………………………６円00銭

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日………2021年11月15日