第４【経理の状況】

１　四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２　監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2023年３月１日から2023年５月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年３月１日から2023年５月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (2023年２月28日)	当第１四半期連結会計期間 (2023年５月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,772,179	2,002,900
売掛金	417,722	442,438
商品	52,259	50,802
未収還付法人税等	9,949	9,820
その他	305,189	351,966
貸倒引当金	△108	△114
流動資産合計	2,557,193	2,857,814
固定資産
有形固定資産
建物（純額）	2,033,921	2,002,781
土地	1,027,083	1,027,083
建設仮勘定	17,600	17,600
その他（純額）	143,994	143,429
有形固定資産合計	3,222,600	3,190,895
無形固定資産
その他	38,783	37,757
無形固定資産合計	38,783	37,757
投資その他の資産
投資有価証券	262,694	260,604
敷金及び保証金	170,538	168,410
投資不動産（純額）	2,407,371	2,399,603
その他	20,346	19,600
投資その他の資産合計	2,860,949	2,848,219
固定資産合計	6,122,333	6,076,872
資産合計	8,679,526	8,934,686

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (2023年２月28日)	当第１四半期連結会計期間 (2023年５月31日)
負債の部
流動負債
買掛金	147,597	250,861
短期借入金	※１ 1,730,000	※１ 1,880,000
１年内返済予定の長期借入金	290,592	290,707
未払金	397,979	365,200
未払法人税等	26,957	48,778
預り金	29,088	39,764
賞与引当金	11,792	17,688
店舗閉鎖損失引当金	37,868	32,951
資産除去債務	3,500	3,500
その他	242,201	220,640
流動負債合計	2,917,577	3,150,092
固定負債
長期借入金	2,442,837	2,370,117
リース債務	5,692	3,327
退職給付に係る負債	67,462	66,325
長期預り保証金	354,305	356,255
資産除去債務	147,549	147,597
固定負債合計	3,017,847	2,943,623
負債合計	5,935,424	6,093,716
純資産の部
株主資本
資本金	1,200,000	1,200,000
資本剰余金	164,064	164,064
利益剰余金	1,506,447	1,603,314
自己株式	△124,469	△124,469
株主資本合計	2,746,043	2,842,910
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	△1,940	△1,940
その他の包括利益累計額合計	△1,940	△1,940
純資産合計	2,744,102	2,840,970
負債純資産合計	8,679,526	8,934,686

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		(単位：千円)
	前第１四半期連結累計期間 (自　2022年３月１日 　至　2022年５月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2023年３月１日 　至　2023年５月31日)
営業総収入	1,664,991	1,920,889
売上原価	1,053,576	1,040,700
営業総利益	611,415	880,189
販売費及び一般管理費	634,309	708,935
営業利益又は営業損失（△）	△22,894	171,253
営業外収益
受取利息	18	1
不動産賃貸料	79,905	79,035
助成金収入	※１ 61	－
その他	3,628	1,035
営業外収益合計	83,613	80,072
営業外費用
支払利息	8,393	7,299
投資事業組合運用損	2,096	2,089
不動産賃貸費用	59,212	59,066
その他	610	20
営業外費用合計	70,312	68,475
経常利益又は経常損失（△）	△9,593	182,850
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	△9,593	182,850
法人税、住民税及び事業税	5,872	45,776
法人税等調整額	△112	715
法人税等合計	5,760	46,491
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△15,353	136,358
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△15,353	136,358

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2022年３月１日 　至　2022年５月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2023年３月１日 　至　2023年５月31日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△15,353	136,358
四半期包括利益	△15,353	136,358
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△15,353	136,358

【注記事項】

（会計方針の変更）

（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）

「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。これによる、四半期連結財務諸表への影響はありません。

（追加情報）

（連結納税制度から単体納税制度への移行に係る税効果会計の適用）

当社及び連結子会社は、当連結会計年度から単体納税制度へ移行しております。そのため、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号　2021年８月12日）第33項及び第69項の取り扱いにより、当連結会計年度から単体納税制度を適用するものとして、前連結会計年度末以降の繰延税金資産及び繰延税金負債の額を計上しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１　当座貸越契約にかかる借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2023年２月28日）	当第１四半期連結会計期間 （2023年５月31日）
当座貸越極度額の総額	3,680,000千円	3,680,000千円
借入実行残高	1,730,000	1,880,000
差引額	1,950,000	1,800,000

（四半期連結損益計算書関係）

※１　助成金収入に関する注記

前第１四半期連結累計期間(自　2022年３月１日　至　2022年５月31日)

当社グループは、新型コロナウイルス感染症の影響に伴う特例措置の適用を受けた雇用調整助成金や緊急雇用安定助成金などを営業外収益に計上しております。

当第１四半期連結累計期間(自　2023年３月１日　至　2023年５月31日)

該当事項はありません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）の償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2022年３月１日 至　2022年５月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2023年３月１日 至　2023年５月31日）
減価償却費	39,294千円	39,424千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2022年３月１日　至　2022年５月31日）

配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2022年４月13日 取締役会	普通株式	29,618	6.00	2022年２月28日	2022年５月16日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2023年３月１日　至　2023年５月31日）

配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2023年４月12日 取締役会	普通株式	39,490	8.00	2023年２月28日	2023年５月15日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2022年３月１日　至　2022年５月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

							（単位：千円）
	報告セグメント					合計	調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	ホテル事業	マンション フロント サービス 事業	クリーニン グ事業	コンビニ エンス・ ストア事業	その他事業
営業総収入
顧客との契約 から生じる収益	155,145	1,063,109	72,505	325,109	12,702	1,628,572	－	1,628,572
その他の収益　（注）３	3,035	－	－	－	33,383	36,419	－	36,419
外部顧客への 営業総収入	158,181	1,063,109	72,505	325,109	46,085	1,664,991	－	1,664,991
セグメント間の 内部営業総収入 又は振替高	－	23,434	2,833	－	－	26,267	△26,267	－
計	158,181	1,086,543	75,338	325,109	46,085	1,691,259	△26,267	1,664,991
セグメント利益 又は損失（△）	△52,821	111,028	9,184	19,570	13,599	100,562	△123,456	△22,894

（注）１　セグメント利益又は損失の調整額△123,456千円には、セグメント間取引消去1,778千円及び、各報告セグメントに配分していない全社費用△125,234千円が含まれております。全社費用は、主に管理部門の人件費及び一般管理費であります。

２　セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

３　その他の収益は、「リース取引に関する会計基準」の範囲に含まれる不動産賃貸収入等であります。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2023年３月１日　至　2023年５月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

							（単位：千円）
	報告セグメント					合計	調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	ホテル事業	マンション フロント サービス 事業	クリーニン グ事業	コンビニ エンス・ ストア事業	その他事業
営業総収入
顧客との契約 から生じる収益	425,478	1,066,266	60,362	334,428	9,752	1,896,288	－	1,896,288
その他の収益　（注）３	3,167	－	－	－	21,433	24,600	－	24,600
外部顧客への 営業総収入	428,646	1,066,266	60,362	334,428	31,185	1,920,889	－	1,920,889
セグメント間の 内部営業総収入 又は振替高	－	21,347	2,775	－	－	24,122	△24,122	－
計	428,646	1,087,614	63,137	334,428	31,185	1,945,012	△24,122	1,920,889
セグメント利益	126,567	118,380	15,300	23,459	8,835	292,543	△121,290	171,253

（注）１　セグメント利益の調整額△121,290千円には、セグメント間取引消去1,778千円及び、各報告セグメントに配分していない全社費用△123,068千円が含まれております。全社費用は、主に管理部門の人件費及び一般管理費であります。

２　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

３　その他の収益は、「リース取引に関する会計基準」の範囲に含まれる不動産賃貸収入等であります。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2022年３月１日 至　2022年５月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2023年３月１日 至　2023年５月31日）
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）	△3.11円	27.62円
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△15,353	136,358
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△15,353	136,358
普通株式の期中平均株式数（株）	4,936,349	4,936,349

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

（固定資産の取得）

当社は、2023年７月12日開催の取締役会において、以下のとおり、アウトドアリゾート施設の開業に向け固定資産を取得することを決議いたしました。

１．取得の理由

当社は 2021年６月より、「成田スカイウェイ BBQ～CAMP～」の運営を開始し、さらなる事業領域の拡大を目指し、アウトドアリゾート施設の開業に向け、千葉県香取市にて人気の農園リゾート「THE FARM」を運営する株式会社ザファームとパートナーシップ契約を締結するなど、準備を進めてまいりましたが、この度、計画予定地における施設開発のための各種許可申請が下りたことから、当該土地を取得するとともに、2024年春以降の開業に向けた開発工事を着工することといたしました。

２．取得資産の概要

（１）名称　　　　　　（仮称）THE FARM スロウマウンテン成田

（２）所在地　　　　　千葉県成田市前林

（３）敷地面積　　　　40,460.76㎡

（４）施設の種類　　　アウトドアリゾート施設

（５）取得価額（総額）約17億円

（６）取得資金　　　　自己資金及び金融機関からの借入金等（予定）

３．相手先の概要

①土地所有者の概要

取得の相手先は、国内の個人であります。当該相手先の概要につきましては、相手先との守秘義務により公表は差し控えさせていただきます。なお、当社と取得の相手先との間には、記載すべき資本関係・人的関係・取引関係及び関連当事者として特記すべき事項はございません。

②建設工事発注先の概用

（１）名称　　　　　　株式会社ナリコー

（２）所在地　　　　　千葉県成田市三里塚光ケ丘1番地1331

（３）代表者　　　　　代表取締役社長 加瀨 敏雄

（４）事業内容　　　　空港メンテナンス業務、一般廃棄物収集運搬業、一般廃棄物処分業、一般土木工事、

　　　一般建築工事

（５）資本金　　　　　9,000万円

（６）当事業者間の資本・人的・取引関係　該当事項はありません。

４．スケジュール

（１）取締役会決議日　2023年７月12日

（２）着工予定　　　　2023年７月（予定）

（３）竣工予定　　　　2024年３月（予定）

（４）開業予定　　　　2024年４月（予定）

５．今後の見通し

今期の当社連結業績に与える影響は軽微であります。

２【その他】

2023年４月12日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。

（イ）配当金の総額……………………………………39,490千円

（ロ）１株当たりの金額………………………………８円00銭

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日………2023年５月15日