第４【経理の状況】

１　四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２　監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2023年６月１日から2023年８月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（2023年３月１日から2023年８月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (2023年２月28日)	当第２四半期連結会計期間 (2023年８月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,772,179	1,875,443
売掛金	417,722	441,951
商品	52,259	50,194
未収還付法人税等	9,949	262
その他	305,189	275,490
貸倒引当金	△108	△111
流動資産合計	2,557,193	2,643,231
固定資産
有形固定資産
建物（純額）	2,033,921	1,971,640
土地	1,027,083	1,458,477
建設仮勘定	17,600	249,800
その他（純額）	143,994	136,171
有形固定資産合計	3,222,600	3,816,090
無形固定資産
その他	38,783	37,837
無形固定資産合計	38,783	37,837
投資その他の資産
投資有価証券	262,694	260,604
敷金及び保証金	170,538	168,400
投資不動産（純額）	2,407,371	2,391,836
その他	20,346	25,278
投資その他の資産合計	2,860,949	2,846,120
固定資産合計	6,122,333	6,700,047
資産合計	8,679,526	9,343,279

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (2023年２月28日)	当第２四半期連結会計期間 (2023年８月31日)
負債の部
流動負債
買掛金	147,597	191,873
短期借入金	※１ 1,730,000	※１ 2,331,330
１年内返済予定の長期借入金	290,592	286,441
未払金	397,979	408,474
未払法人税等	26,957	80,069
預り金	29,088	35,661
賞与引当金	11,792	11,792
店舗閉鎖損失引当金	37,868	5,307
資産除去債務	3,500	－
その他	242,201	174,730
流動負債合計	2,917,577	3,525,680
固定負債
長期借入金	2,442,837	2,301,749
リース債務	5,692	972
退職給付に係る負債	67,462	66,049
長期預り保証金	354,305	356,970
資産除去債務	147,549	147,644
固定負債合計	3,017,847	2,873,386
負債合計	5,935,424	6,399,066
純資産の部
株主資本
資本金	1,200,000	1,200,000
資本剰余金	164,064	164,064
利益剰余金	1,506,447	1,706,557
自己株式	△124,469	△124,469
株主資本合計	2,746,043	2,946,152
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	△1,940	△1,940
その他の包括利益累計額合計	△1,940	△1,940
純資産合計	2,744,102	2,944,212
負債純資産合計	8,679,526	9,343,279

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		(単位：千円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年３月１日 　至　2022年８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年３月１日 　至　2023年８月31日)
営業総収入	3,356,435	3,751,358
売上原価	2,122,523	2,073,694
営業総利益	1,233,912	1,677,663
販売費及び一般管理費	※１ 1,278,690	※１ 1,396,687
営業利益又は営業損失（△）	△44,778	280,976
営業外収益
受取利息	28	11
投資有価証券売却益	5,000	－
不動産賃貸料	162,664	166,513
助成金収入	※２ 110	※２ －
その他	6,291	7,400
営業外収益合計	174,094	173,925
営業外費用
支払利息	16,874	14,663
投資事業組合運用損	2,096	2,089
不動産賃貸費用	171,627	126,098
その他	1,969	811
営業外費用合計	192,567	143,662
経常利益又は経常損失（△）	△63,251	311,239
特別損失
固定資産除却損	－	536
その他	－	3,615
特別損失合計	－	4,152
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	△63,251	307,087
法人税、住民税及び事業税	14,912	72,495
法人税等調整額	△160	△5,009
法人税等合計	14,752	67,486
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△78,003	239,600
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△78,003	239,600

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年３月１日 　至　2022年８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年３月１日 　至　2023年８月31日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△78,003	239,600
四半期包括利益	△78,003	239,600
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△78,003	239,600

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：千円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年３月１日 　至　2022年８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年３月１日 　至　2023年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は 税金等調整前四半期純損失（△）	△63,251	307,087
減価償却費	78,673	78,728
助成金収入	△110	－
引当金の増減額（△は減少）	10	2
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△251	△1,413
受取利息及び受取配当金	△28	△11
支払利息	16,874	14,663
投資有価証券売却損益（△は益）	△5,000	－
投資事業組合運用損益（△は益）	2,096	2,089
投資不動産収入	△162,664	△166,513
投資不動産管理費	171,627	126,098
売上債権の増減額（△は増加）	2,295	△24,229
棚卸資産の増減額（△は増加）	△4,714	2,004
仕入債務の増減額（△は減少）	38,719	44,275
未払金の増減額（△は減少）	△48,252	△4,423
預り金の増減額（△は減少）	8,580	6,573
未払消費税等の増減額（△は減少）	37,867	△76,599
未収消費税等の増減額（△は増加）	12,748	17,148
未収入金の増減額（△は増加）	△38,362	△34,596
その他	△22,223	25,550
小計	24,635	316,434
利息及び配当金の受取額	28	11
投資不動産収入額	156,972	164,815
投資不動産管理費支払額	△152,466	△107,516
店舗閉鎖損失の支払額	△1,990	△36,176
利息の支払額	△16,689	△14,824
助成金収入の受取額	110	－
賃貸借契約解約による支払額	△357,000	－
法人税等の支払額	△11,480	△11,526
営業活動によるキャッシュ・フロー	△357,881	311,218
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△1,681	△618,704
無形固定資産の取得による支出	△4,328	△3,179
投資有価証券の売却による収入	55,000	－
敷金及び保証金の差入による支出	△7,333	△72
敷金及び保証金の回収による収入	4,200	2,210
預り保証金の返還による支出	△464	△10,989
預り保証金の受入による収入	12,807	13,655
資産除去債務の履行による支出	△660	△3,500
その他	△36,840	60
投資活動によるキャッシュ・フロー	20,699	△620,521
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	350,000	601,330
長期借入金の返済による支出	△163,013	△145,239
配当金の支払額	△29,172	△38,837
リース債務の返済による支出	△4,635	△4,685
財務活動によるキャッシュ・フロー	153,178	412,567
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△184,002	103,264
現金及び現金同等物の期首残高	1,732,930	1,772,179
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 1,548,927	※１ 1,875,443

【注記事項】

（会計方針の変更）

（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）

「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。これによる、四半期連結財務諸表への影響はありません。

（追加情報）

（連結納税制度から単体納税制度への移行に係る税効果会計の適用）

当社及び連結子会社は、当連結会計年度から単体納税制度へ移行しております。そのため、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号　2021年８月12日）第33項及び第69項の取扱いにより、当連結会計年度から単体納税制度を適用するものとして、前連結会計年度末以降の繰延税金資産及び繰延税金負債の額を計上しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１　当座貸越契約にかかる借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2023年２月28日）	当第２四半期連結会計期間 （2023年８月31日）
当座貸越極度額の総額	3,680,000千円	3,911,330千円
借入実行残高	1,730,000	2,331,330
差引額	1,950,000	1,580,000

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費の主な内訳は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2022年３月１日 　　至  2022年８月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2023年３月１日 　　至  2023年８月31日）
役員報酬及び給与手当	470,965千円	466,601千円
賃借料	161,581	154,858
ライセンスフィー	46,057	54,867
水道光熱費	37,345	40,020
賞与引当金繰入額	9,541	11,792
退職給付費用	3,945	3,259

※２　助成金収入に関する注記

前第２四半期連結累計期間(自　2022年３月１日　至　2022年８月31日)

当社グループは、新型コロナウイルス感染症の影響に伴う特例措置の適用を受けた雇用調整助成金や緊急雇用安定助成金などを営業外収益に計上しております。

当第２四半期連結累計期間(自　2023年３月１日　至　2023年８月31日)

該当事項はありません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2022年３月１日 至　2022年８月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2023年３月１日 至　2023年８月31日）
現金及び預金勘定	1,548,927千円	1,875,443千円
現金及び現金同等物	1,548,927	1,875,443

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年３月１日　至　2022年８月31日）

　１.配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2022年４月13日 取締役会	普通株式	29,618	6.00	2022年２月28日	2022年５月16日	利益剰余金

　２.基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2022年10月13日 取締役会	普通株式	39,490	8.00	2022年８月31日	2022年11月14日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年３月１日　至　2023年８月31日）

　１.配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2023年４月12日 取締役会	普通株式	39,490	8.00	2023年２月28日	2023年５月15日	利益剰余金

　２.基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2023年10月11日 取締役会	普通株式	49,363	10.00	2023年８月31日	2023年11月13日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年３月１日　至　2022年８月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

							（単位：千円）
	報告セグメント					合計	調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	ホテル事業	マンション フロント サービス 事業	クリーニン グ事業	コンビニ エンス・ ストア事業	その他事業
営業総収入
顧客との契約 から生じる収益	340,297	2,115,304	125,192	683,384	18,578	3,282,758	－	3,282,758
その他の収益 （注）３	6,203	－	－	－	67,473	73,677	－	73,677
外部顧客への 営業総収入	346,501	2,115,304	125,192	683,384	86,052	3,356,435	－	3,356,435
セグメント間の 内部営業総収入 又は振替高	－	40,226	5,660	－	－	45,887	△45,887	－
計	346,501	2,155,531	130,853	683,384	86,052	3,402,323	△45,887	3,356,435
セグメント利益 又は損失（△）	△99,597	216,224	11,210	39,753	22,908	190,498	△235,277	△44,778

（注）１　セグメント利益又は損失の調整額△235,277千円には、セグメント間取引消去3,556千円及び、各報告セグメントに配分していない全社費用△238,833千円が含まれております。全社費用は、主に管理部門の人件費及び一般管理費であります。

２　セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

３　その他の収益は、「リース取引に関する会計基準」の範囲に含まれる不動産賃貸収入等であります。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年３月１日　至　2023年８月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

							（単位：千円）
	報告セグメント					合計	調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	ホテル事業	マンション フロント サービス 事業	クリーニン グ事業	コンビニ エンス・ ストア事業	その他事業
営業総収入
顧客との契約 から生じる収益	797,779	2,130,756	106,635	655,872	14,711	3,705,756	－	3,705,756
その他の収益 （注）３	6,335	－	－	－	39,266	45,601	－	45,601
外部顧客への 営業総収入	804,114	2,130,756	106,635	655,872	53,977	3,751,358	－	3,751,358
セグメント間の 内部営業総収入 又は振替高	－	35,848	5,634	－	－	41,483	△41,483	－
計	804,114	2,166,605	112,270	655,872	53,977	3,792,841	△41,483	3,751,358
セグメント利益	203,546	231,380	25,342	44,645	12,785	517,701	△236,724	280,976

（注）１　セグメント利益の調整額△236,724千円には、セグメント間取引消去3,218千円及び、各報告セグメントに配分していない全社費用△239,942千円が含まれております。全社費用は、主に管理部門の人件費及び一般管理費であります。

２　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

３　その他の収益は、「リース取引に関する会計基準」の範囲に含まれる不動産賃貸収入等であります。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2022年３月１日 至　2022年８月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2023年３月１日 至　2023年８月31日）
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）	△15.80円	48.54円
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△78,003	239,600
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△78,003	239,600
普通株式の期中平均株式数（株）	4,936,349	4,936,349

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

2023年10月11日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（イ）配当金の総額……………………………………49,363千円

（ロ）１株当たりの金額………………………………10円00銭

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日………2023年11月13日