第４【経理の状況】

１　中間連結財務諸表の作成方法について

当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1976年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

また、当社は、金融商品取引法第24条の５第１項の表の第１号の上欄に掲げる会社に該当し、連結財務諸表規則第１編及び第３編の規定により第１種中間連結財務諸表を作成しております。

２　監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間（2025年３月１日から2025年８月31日まで）に係る中間連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による期中レビューを受けております。

１【中間連結財務諸表】

（１）【中間連結貸借対照表】

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (2025年２月28日)	当中間連結会計期間 (2025年８月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,782,307	1,855,517
売掛金	415,150	418,784
商品	47,634	50,231
未収還付法人税等	20,431	381
その他	293,832	378,614
貸倒引当金	△100	△100
流動資産合計	2,559,255	2,703,429
固定資産
有形固定資産
建物（純額）	1,850,452	3,392,808
土地	1,261,837	1,363,537
建設仮勘定	2,202,402	25,200
その他（純額）	93,266	859,969
有形固定資産合計	5,407,960	5,641,515
無形固定資産
その他	39,085	49,206
無形固定資産合計	39,085	49,206
投資その他の資産
投資有価証券	228,220	226,123
繰延税金資産	494,052	407,791
敷金及び保証金	164,396	158,926
投資不動産（純額）	2,346,291	2,331,720
その他	26,431	19,855
投資その他の資産合計	3,259,392	3,144,418
固定資産合計	8,706,438	8,835,140
資産合計	11,265,693	11,538,569

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (2025年２月28日)	当中間連結会計期間 (2025年８月31日)
負債の部
流動負債
買掛金	137,058	167,597
短期借入金	※１ 1,618,000	※１ 1,680,000
１年内返済予定の長期借入金	354,998	417,962
未払金	487,505	413,596
未払法人税等	134,120	33,848
預り金	32,282	65,247
賞与引当金	18,937	19,856
その他	159,041	222,441
流動負債合計	2,941,942	3,020,549
固定負債
長期借入金	※２ 3,318,901	※２ 3,640,790
リース債務	－	2,948
退職給付に係る負債	67,104	67,343
長期預り保証金	364,440	364,350
資産除去債務	193,463	193,816
繰延税金負債	664	－
固定負債合計	3,944,574	4,269,248
負債合計	6,886,516	7,289,798
純資産の部
株主資本
資本金	1,200,000	1,200,000
資本剰余金	164,064	164,064
利益剰余金	3,139,581	3,009,175
自己株式	△124,469	△124,469
株主資本合計	4,379,177	4,248,771
純資産合計	4,379,177	4,248,771
負債純資産合計	11,265,693	11,538,569

（２）【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】

【中間連結損益計算書】

		(単位：千円)
	前中間連結会計期間 (自　2024年３月１日 　至　2024年８月31日)	当中間連結会計期間 (自　2025年３月１日 　至　2025年８月31日)
営業総収入	3,901,971	3,974,664
売上原価	2,083,747	2,089,757
営業総利益	1,818,224	1,884,906
販売費及び一般管理費	※ 1,535,926	※ 1,862,073
営業利益	282,297	22,833
営業外収益
受取利息	181	1,748
投資有価証券売却益	14,984	－
不動産賃貸料	170,260	172,516
その他	4,142	19,720
営業外収益合計	189,568	193,985
営業外費用
支払利息	21,131	34,102
投資事業組合運用損	2,089	2,096
不動産賃貸費用	135,204	130,695
その他	376	3,450
営業外費用合計	158,802	170,345
経常利益	313,064	46,473
特別利益
固定資産売却益	828,406	－
資産除去債務消滅益	－	2,420
特別利益合計	828,406	2,420
特別損失
固定資産除却損	－	703
特別損失合計	－	703
税金等調整前中間純利益	1,141,470	48,190
法人税、住民税及び事業税	134,794	28,826
法人税等調整額	190,835	85,596
法人税等合計	325,630	114,422
中間純利益又は中間純損失（△）	815,840	△66,232
親会社株主に帰属する中間純利益又は親会社株主に帰属する中間純損失（△）	815,840	△66,232

【中間連結包括利益計算書】

		（単位：千円）
	前中間連結会計期間 (自　2024年３月１日 　至　2024年８月31日)	当中間連結会計期間 (自　2025年３月１日 　至　2025年８月31日)
中間純利益又は中間純損失（△）	815,840	△66,232
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△4,398	－
その他の包括利益合計	△4,398	－
中間包括利益	811,442	△66,232
（内訳）
親会社株主に係る中間包括利益	811,442	△66,232

（３）【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：千円)
	前中間連結会計期間 (自　2024年３月１日 　至　2024年８月31日)	当中間連結会計期間 (自　2025年３月１日 　至　2025年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益	1,141,470	48,190
減価償却費	76,659	149,506
資産除去債務消滅益	－	△2,420
引当金の増減額（△は減少）	2,267	919
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	982	239
受取利息及び受取配当金	△181	△1,748
支払利息	21,131	34,102
固定資産除却損	－	703
固定資産売却損益（△は益）	△828,406	－
投資有価証券売却損益（△は益）	△14,984	－
投資事業組合運用損益（△は益）	2,089	2,096
投資不動産収入	△170,260	△172,516
投資不動産管理費	135,204	130,695
売上債権の増減額（△は増加）	4,572	△3,634
棚卸資産の増減額（△は増加）	△633	△6,745
仕入債務の増減額（△は減少）	26,121	30,539
未払金の増減額（△は減少）	△74,649	△35,228
預り金の増減額（△は減少）	33,019	32,964
未払消費税等の増減額（△は減少）	27,063	17,558
未収消費税等の増減額（△は増加）	34,252	45,309
未収入金の増減額（△は増加）	△23,132	△57,395
その他	20,070	173,003
小計	412,654	386,138
利息及び配当金の受取額	181	1,748
投資不動産収入額	168,103	170,948
投資不動産管理費支払額	△114,349	△165,208
利息の支払額	△20,916	△32,833
法人税等の支払額	△95,506	△98,714
営業活動によるキャッシュ・フロー	350,166	262,078
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△756,768	△561,405
有形固定資産の売却による収入	1,063,674	－
無形固定資産の取得による支出	△4,073	△13,389
投資有価証券の売却による収入	42,350	－
敷金及び保証金の回収による収入	220	5,355
預り保証金の返還による支出	△680	△90
預り保証金の受入による収入	185	－
資産除去債務の履行による支出	－	△2,580
その他	60	60
投資活動によるキャッシュ・フロー	344,969	△572,049
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	－	62,000
長期借入れによる収入	461,280	570,000
長期借入金の返済による支出	△540,248	△185,147
配当金の支払額	△48,682	△63,179
リース債務の返済による支出	△4,630	△492
財務活動によるキャッシュ・フロー	△132,280	383,181
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	562,855	73,210
現金及び現金同等物の期首残高	1,885,794	1,782,307
現金及び現金同等物の中間期末残高	※ 2,448,649	※ 1,855,517

【注記事項】

（中間連結貸借対照表関係）

※１　当座貸越契約にかかる借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2025年２月28日）	当中間連結会計期間 （2025年８月31日）
当座貸越極度額の総額	3,680,000千円	3,680,000千円
借入実行残高	1,480,000	1,680,000
差引額	2,200,000	2,000,000

※２　コミット型シンジケートローン契約に係る借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2025年２月28日）	当中間連結会計期間 （2025年８月31日）
コミット型シンジケートローンの 借入限度額	1,922,000千円	1,922,000千円
借入実行残高	1,522,000	1,496,628
差引額	400,000	425,371

（中間連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費の主な内訳は次のとおりであります。

	前中間連結会計期間 （自  2024年３月１日 至  2024年８月31日）	当中間連結会計期間 （自  2025年３月１日 至  2025年８月31日）
役員報酬及び給与手当	494,619千円	532,714千円
賃借料	151,602	151,779
販売手数料	117,957	123,849
ライセンスフィー	57,281	72,462
水道光熱費	40,269	45,948
賞与引当金繰入額	18,927	19,856
退職給付費用	2,988	2,527

（中間連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前中間連結会計期間 （自　2024年３月１日 至　2024年８月31日）	当中間連結会計期間 （自　2025年３月１日 至　2025年８月31日）
現金及び預金勘定	2,448,649千円	1,855,517千円
現金及び現金同等物	2,448,649	1,855,517

（株主資本等関係）

Ⅰ　前中間連結会計期間（自　2024年３月１日　至　2024年８月31日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2024年４月12日 取締役会	普通株式	49,363	10.00	2024年２月29日	2024年５月13日	利益剰余金

２．基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2024年10月11日 取締役会	普通株式	49,363	10.00	2024年８月31日	2024年11月11日	利益剰余金

Ⅱ　当中間連結会計期間（自　2025年３月１日　至　2025年８月31日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2025年４月11日 取締役会	普通株式	64,172	13.00	2025年２月28日	2025年５月13日	利益剰余金

２．基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2025年10月10日 取締役会	普通株式	49,363	10.00	2025年８月31日	2025年11月10日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前中間連結会計期間（自　2024年３月１日　至　2024年８月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

							（単位：千円）
	報告セグメント					合計	調整額 （注）１	中間連結 損益計算書 計上額 （注）２
	ホテル事業	マンション フロント サービス 事業	クリーニン グ事業	コンビニ エンス・ ストア事業	その他事業
営業総収入
顧客との契約 から生じる収益	971,889	2,104,325	95,714	682,757	7,224	3,861,911	－	3,861,911
その他の収益 （注）３	6,335	－	－	－	33,725	40,060	－	40,060
外部顧客への 営業総収入	978,225	2,104,325	95,714	682,757	40,949	3,901,971	－	3,901,971
セグメント間の 内部営業総収入 又は振替高	－	31,890	28	－	－	31,918	△31,918	－
計	978,225	2,136,215	95,742	682,757	40,949	3,933,889	△31,918	3,901,971
セグメント利益	266,440	217,505	20,191	56,036	8,274	568,448	△286,151	282,297

（注）１　セグメント利益の調整額△286,151千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に管理部門の人件費及び一般管理費であります。

２　セグメント利益は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

３　その他の収益は、「リース取引に関する会計基準」の範囲に含まれる不動産賃貸収入等であります。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当中間連結会計期間（自　2025年３月１日　至　2025年８月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

							（単位：千円）
	報告セグメント					合計	調整額 （注）１	中間連結 損益計算書 計上額 （注）２
	ホテル事業	マンション フロント サービス 事業	クリーニン グ事業	コンビニ エンス・ ストア事業	その他事業
営業総収入
顧客との契約 から生じる収益	1,103,928	2,001,785	99,689	726,448	6,307	3,938,158	－	3,938,158
その他の収益 （注）３	2,779	－	－	－	33,725	36,505	－	36,505
外部顧客への 営業総収入	1,106,708	2,001,785	99,689	726,448	40,032	3,974,664	－	3,974,664
セグメント間の 内部営業総収入 又は振替高	－	29,415	－	－	－	29,415	△29,415	－
計	1,106,708	2,031,201	99,689	726,448	40,032	4,004,079	△29,415	3,974,664
セグメント利益	50,095	167,824	43,084	62,157	13,697	336,859	△314,026	22,833

（注）１　セグメント利益の調整額△314,026千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に管理部門の人件費及び一般管理費であります。

２　セグメント利益は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

３　その他の収益は、「リース取引に関する会計基準」の範囲に含まれる不動産賃貸収入等であります。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。

（１株当たり情報）

１株当たり中間純利益又は１株当たり中間純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前中間連結会計期間 （自　2024年３月１日 至　2024年８月31日）	当中間連結会計期間 （自　2025年３月１日 至　2025年８月31日）
１株当たり中間純利益又は１株当たり中間純損失（△）	165.27円	△13.42円
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する中間純利益又は親会社株主に帰属する中間純損失（△）（千円）	815,840	△66,232
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益又は親会社株主に帰属する中間純損失（△）（千円）	815,840	△66,232
普通株式の期中平均株式数（株）	4,936,349	4,936,349

（注）前中間連結会計期間の潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。当中間連結会計期間の潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、１株当たり中間純損失であり、また潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

(1）期末配当

2025年４月11日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。

（イ）配当金の総額……………………………………64,172千円

（ロ）１株当たりの金額………………………………13円00銭

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日………2025年５月13日

(2）中間配当

2025年10月10日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（イ）配当金の総額……………………………………49,363千円

（ロ）１株当たりの金額………………………………10円00銭

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日………2025年11月10日