第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

（１）当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

（２）当社の四半期連結財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額については、従来、千円単位で記載しておりましたが、第１四半期連結会計期間及び第１四半期連結累計期間より百万円単位に変更しております。なお、比較を容易にするため、前連結会計年度及び前第３四半期連結累計期間についても百万円単位に組み替えて表示しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2018年６月１日から2018年８月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2017年12月１日から2018年８月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2017年11月30日)

当第３四半期連結会計期間

(2018年８月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

3,354

3,952

売掛金

482

505

商品

5,589

5,575

未収入金

1,714

1,744

その他

790

774

貸倒引当金

△16

△16

流動資産合計

11,914

12,535

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

4,210

4,485

その他（純額）

1,425

1,345

有形固定資産合計

5,636

5,831

無形固定資産

689

665

投資その他の資産

 

 

敷金及び保証金

5,046

5,156

その他

1,294

1,332

貸倒引当金

△14

△14

投資損失引当金

△26

△26

投資その他の資産合計

6,300

6,448

固定資産合計

12,625

12,945

資産合計

24,540

25,480

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

3,750

3,706

電子記録債務

3,793

4,140

未払法人税等

460

326

賞与引当金

－

102

資産除去債務

14

17

その他

1,514

1,515

流動負債合計

9,533

9,807

固定負債

 

 

退職給付に係る負債

1,418

1,489

資産除去債務

1,053

1,087

負ののれん

361

333

その他

364

338

固定負債合計

3,198

3,249

負債合計

12,731

13,057

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2017年11月30日)

当第３四半期連結会計期間

(2018年８月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

3,028

3,028

資本剰余金

3,065

3,065

利益剰余金

6,999

7,524

自己株式

△1,228

△1,228

株主資本合計

11,865

12,390

その他の包括利益累計額

 

 

繰延ヘッジ損益

△34

△17

為替換算調整勘定

△49

－

退職給付に係る調整累計額

3

0

その他の包括利益累計額合計

△80

△17

新株予約権

24

50

純資産合計

11,809

12,423

負債純資産合計

24,540

25,480

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2016年12月１日

　至　2017年８月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2017年12月１日

　至　2018年８月31日)

売上高

51,630

52,943

売上原価

31,773

32,488

売上総利益

19,857

20,455

販売費及び一般管理費

18,250

18,955

営業利益

1,607

1,499

営業外収益

 

 

受取事務手数料

72

25

負ののれん償却額

28

28

投資有価証券売却益

31

－

その他

31

56

営業外収益合計

164

110

営業外費用

 

 

支払利息

0

0

為替差損

4

1

雑損失

3

5

その他

2

3

営業外費用合計

11

11

経常利益

1,760

1,599

特別利益

 

 

受取補償金

44

60

特別利益合計

44

60

特別損失

 

 

固定資産除却損

139

80

減損損失

174

117

その他

－

5

特別損失合計

314

204

税金等調整前四半期純利益

1,490

1,455

法人税等

599

612

四半期純利益

890

843

親会社株主に帰属する四半期純利益

890

843

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2016年12月１日

　至　2017年８月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2017年12月１日

　至　2018年８月31日)

四半期純利益

890

843

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△11

－

繰延ヘッジ損益

72

16

為替換算調整勘定

1

49

退職給付に係る調整額

6

△2

持分法適用会社に対する持分相当額

6

－

その他の包括利益合計

75

63

四半期包括利益

966

906

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

966

906

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　（連結の範囲の重要な変更）

　当第３四半期連結会計期間において、連結子会社である、感動(上海)商業有限公司の清算が結了したことから、連結の範囲から除外しております。

 
（会計方針の変更）

該当事項はありません。

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 

（四半期連結貸借対照表関係）

当社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行と当座貸越契約を締結しております。これら契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2017年11月30日）

当第３四半期連結会計期間

（2018年８月31日）

当座貸越極度額

3,900百万円

5,400百万円

借入実行残高

－

－

差引額

3,900

5,400

 

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及び負ののれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  2016年12月１日

至  2017年８月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  2017年12月１日

至  2018年８月31日）

減価償却費

763百万円

816百万円

負ののれんの償却額

28

28

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2016年12月１日　至　2017年８月31日）

配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2017年２月24日

定時株主総会

普通株式

159

10.0

2016年11月30日

2017年２月27日

利益剰余金

2017年７月14日

取締役会

普通株式

135

8.5

2017年５月31日

2017年８月25日

利益剰余金

（注）2017年２月24日定時株主総会における１株当たり配当額には、記念配当２円50銭を含んでおります。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2017年12月１日　至　2018年８月31日）

配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2018年２月23日

定時株主総会

普通株式

135

8.5

2017年11月30日

2018年２月26日

利益剰余金

2018年７月13日

取締役会

普通株式

135

8.5

2018年５月31日

2018年８月27日

利益剰余金

 

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　　　当社グループは、日用雑貨及び加工食品の小売店舗チェーン展開を主たる目的とした単一事業であるため、

　　セグメント情報の記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2016年12月１日

至　2017年８月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2017年12月１日

至　2018年８月31日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

55円99銭

52円98銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

890

843

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

890

843

普通株式の期中平均株式数（株）

15,912,900

15,912,900

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

55円90銭

52円85銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（百万円）

－

－

普通株式増加数（株）

25,095

39,977

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

２【その他】

2018年７月13日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（イ）中間配当による配当金の総額・・・・・・・・・・135百万円

（ロ）１株当たりの金額・・・・・・・・・・・・・・・８円50銭

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日・・・・・・2018年８月27日

 

（注）2018年５月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行いました。