第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成28年12月１日から平成29年２月28日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成28年６月１日から平成29年２月28日まで）に係る四半期連結財務諸表について、栄監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年５月31日)	当第３四半期連結会計期間 (平成29年２月28日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	169,351	170,430
受取手形及び売掛金	2,461,078	2,676,172
有価証券	66,597	128,578
商品及び製品	1,266,096	1,549,764
原材料及び貯蔵品	11,107	9,764
その他	197,697	224,036
貸倒引当金	△2,422	△2,746
流動資産合計	4,169,506	4,756,001
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	150,025	167,437
土地	80,216	80,216
その他（純額）	29,147	30,083
有形固定資産合計	259,390	277,737
無形固定資産
のれん	42,977	33,059
その他	73,488	79,654
無形固定資産合計	116,465	112,713
投資その他の資産
その他	311,180	376,072
貸倒引当金	△10,625	△11,209
投資その他の資産合計	300,554	364,862
固定資産合計	676,410	755,313
資産合計	4,845,916	5,511,315
負債の部
流動負債
買掛金	1,035,815	1,362,606
短期借入金	600,000	650,000
1年内返済予定の長期借入金	366,250	405,300
未払法人税等	85,891	64,278
役員賞与引当金	－	37,690
返品調整引当金	11,375	12,450
その他	586,604	599,462
流動負債合計	2,685,936	3,131,786
固定負債
長期借入金	432,005	369,500
退職給付に係る負債	78,446	83,366
役員退職慰労引当金	129,610	132,088
その他	11,660	12,795
固定負債合計	651,722	597,750
負債合計	3,337,658	3,729,537

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年５月31日)	当第３四半期連結会計期間 (平成29年２月28日)
純資産の部
株主資本
資本金	401,749	401,749
資本剰余金	365,001	365,001
利益剰余金	779,744	1,051,549
自己株式	△38,938	△38,938
株主資本合計	1,507,557	1,779,361
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	700	2,416
その他の包括利益累計額合計	700	2,416
純資産合計	1,508,257	1,781,777
負債純資産合計	4,845,916	5,511,315

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成27年６月１日 　至　平成28年２月29日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成28年６月１日 　至　平成29年２月28日)
売上高	10,384,431	11,165,601
売上原価	6,225,160	6,648,642
売上総利益	4,159,271	4,516,959
販売費及び一般管理費	4,027,489	4,094,964
営業利益	131,781	421,994
営業外収益
受取利息	177	753
受取手数料	3,095	3,149
その他	1,485	3,147
営業外収益合計	4,757	7,050
営業外費用
支払利息	6,266	5,266
為替差損	5,186	3,366
デリバティブ評価損	11,500	－
退店違約金	2,493	－
その他	－	742
営業外費用合計	25,447	9,374
経常利益	111,092	419,670
特別損失
減損損失	7,681	739
関係会社株式評価損	8,700	－
特別損失合計	16,382	739
税金等調整前四半期純利益	94,709	418,931
法人税等	51,389	109,864
四半期純利益	43,320	309,066
親会社株主に帰属する四半期純利益	43,320	309,066

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成27年６月１日 　至　平成28年２月29日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成28年６月１日 　至　平成29年２月28日)
四半期純利益	43,320	309,066
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△1,858	1,715
その他の包括利益合計	△1,858	1,715
四半期包括利益	41,461	310,782
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	41,461	310,782

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

　税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

（追加情報）

　　（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）
　　　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）を第１四
　　半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

１．保証債務

　   子会社㈱ネイビーズの金融機関からの借入債務に対して債務保証を、仕入先からの仕入債務に対して連帯保

　 証を行っております。

	前連結会計年度 （平成28年５月31日）	当第３四半期連結会計期間 （平成29年２月28日）
借入債務	1,900千円	－千円
仕入債務	－	10,650
	1,900	10,650

２．受取手形裏書譲渡高

	前連結会計年度 （平成28年５月31日）	当第３四半期連結会計期間 （平成29年２月28日）
受取手形裏書譲渡高	3,614千円	1,998千円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

        当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半

　　　期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）、のれんの償却額は次の

　　　とおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自  平成27年６月１日 至  平成28年２月29日）	当第３四半期連結累計期間 （自  平成28年６月１日 至  平成29年２月28日）
減価償却費	42,769千円	53,507千円
のれんの償却額	9,917千円	9,917千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年６月１日　至　平成28年２月29日）

１．配当に関する事項

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額  （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年8月20日定時株主総会	普通株式	33,535	18	平成27年5月31日	平成27年8月21日	利益剰余金

２．株主資本の著しい変動に関する事項

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年６月１日　至　平成29年２月28日）

１．配当に関する事項

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額  （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年8月24日定時株主総会	普通株式	37,262	20	平成28年5月31日	平成28年8月25日	利益剰余金

２．株主資本の著しい変動に関する事項

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自平成27年６月１日　至平成28年２月29日）

　　１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						(単位：千円)
	報告セグメント				調整額(注)1	四半期連結損益計算書計上額(注)2
	メーカー ベンダー事業	SKINFOOD 事業	ＩＴソリューション事業	計
売上高
外部顧客への売上高	9,498,016	717,072	169,342	10,384,431	－	10,384,431
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	25,471	－	25,471	△25,471	－
計	9,498,016	742,544	169,342	10,409,902	△25,471	10,384,431
セグメント利益又は損失(△)	140,228	24,886	△37,347	127,768	4,013	131,781

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額4,013千円は、連結消去に伴う調整額であります。

　　　　　　　　２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自平成28年６月１日　至平成29年２月28日）

　　１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						(単位：千円)
	報告セグメント				調整額(注)1	四半期連結損益計算書計上額(注)2
	メーカー ベンダー事業	SKINFOOD 事業	ＩＴソリューション事業	計
売上高
外部顧客への売上高	10,267,048	733,685	164,867	11,165,601	－	11,165,601
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	98,163	－	98,163	△98,163	－
計	10,267,048	831,848	164,867	11,263,764	△98,163	11,165,601
セグメント利益又は損失(△)	326,288	93,484	△1,548	418,224	3,770	421,994

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額3,770千円は、連結消去に伴う調整額であります。

　　　　　　　　２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　平成27年６月１日 至　平成28年２月29日）	当第３四半期連結累計期間 （自　平成28年６月１日 至　平成29年２月28日）
１株当たり四半期純利益金額	23円25銭	165円89銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	43,320	309,066
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	43,320	309,066
普通株式の期中平均株式数（株）	1,863,100	1,863,100

　（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。