第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成29年12月１日から平成30年２月28日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成29年６月１日から平成30年２月28日まで）に係る四半期連結財務諸表について、栄監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年５月31日)	当第３四半期連結会計期間 (平成30年２月28日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	126,342	334,812
受取手形及び売掛金	2,568,477	2,568,423
有価証券	127,306	124,957
商品及び製品	1,373,104	1,692,197
原材料及び貯蔵品	8,587	10,763
その他	229,004	235,766
貸倒引当金	△2,669	△2,606
流動資産合計	4,430,154	4,964,314
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	167,791	171,982
土地	80,216	80,216
その他（純額）	39,719	53,616
有形固定資産合計	287,728	305,815
無形固定資産
のれん	29,753	19,835
その他	82,657	114,896
無形固定資産合計	112,410	134,732
投資その他の資産
その他	388,699	404,208
貸倒引当金	△11,259	△11,446
投資その他の資産合計	377,439	392,762
固定資産合計	777,578	833,310
資産合計	5,207,732	5,797,625
負債の部
流動負債
買掛金	1,322,899	1,137,826
短期借入金	180,000	700,000
1年内返済予定の長期借入金	406,962	384,074
未払金	505,749	510,067
未払法人税等	83,735	110,786
賞与引当金	42,805	26,456
役員賞与引当金	－	30,910
返品調整引当金	12,384	8,135
その他	170,090	140,178
流動負債合計	2,724,626	3,048,434
固定負債
長期借入金	348,931	231,210
退職給付に係る負債	87,347	96,165
役員退職慰労引当金	134,210	140,578
その他	14,020	13,196
固定負債合計	584,509	481,150
負債合計	3,309,136	3,529,585

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年５月31日)	当第３四半期連結会計期間 (平成30年２月28日)
純資産の部
株主資本
資本金	401,749	401,749
資本剰余金	365,001	365,001
利益剰余金	1,168,203	1,539,287
自己株式	△38,938	△38,938
株主資本合計	1,896,016	2,267,100
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	2,580	939
その他の包括利益累計額合計	2,580	939
純資産合計	1,898,596	2,268,040
負債純資産合計	5,207,732	5,797,625

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成28年６月１日 　至　平成29年２月28日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成29年６月１日 　至　平成30年２月28日)
売上高	11,165,601	13,450,287
売上原価	6,648,642	7,762,494
売上総利益	4,516,959	5,687,793
販売費及び一般管理費	4,094,964	5,078,881
営業利益	421,994	608,912
営業外収益
受取利息	753	1,345
受取手数料	3,149	4,049
その他	3,147	3,685
営業外収益合計	7,050	9,080
営業外費用
支払利息	5,266	3,579
為替差損	3,366	6,222
その他	742	371
営業外費用合計	9,374	10,173
経常利益	419,670	607,819
特別利益
関係会社株式売却益	－	1,492
特別利益	－	1,492
特別損失
固定資産除却損	－	6,260
減損損失	739	6,662
特別損失合計	739	12,922
税金等調整前四半期純利益	418,931	596,389
法人税等	109,864	169,411
四半期純利益	309,066	426,977
親会社株主に帰属する四半期純利益	309,066	426,977

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成28年６月１日 　至　平成29年２月28日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成29年６月１日 　至　平成30年２月28日)
四半期純利益	309,066	426,977
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	1,715	△1,640
その他の包括利益合計	1,715	△1,640
四半期包括利益	310,782	425,336
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	310,782	425,336

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

　税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

１．保証債務

　   子会社㈱ネイビーズの仕入先からの仕入債務に対して連帯保証を行っております。

	前連結会計年度 （平成29年５月31日）	当第３四半期連結会計期間 （平成30年２月28日）
仕入債務	16,779千円	9,955千円

２．受取手形裏書譲渡高

	前連結会計年度 （平成29年５月31日）	当第３四半期連結会計期間 （平成30年２月28日）
受取手形裏書譲渡高	2,507千円	1,686千円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

        当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半

　　　期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）、のれんの償却額は次の

　　　とおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自  平成28年６月１日 至  平成29年２月28日）	当第３四半期連結累計期間 （自  平成29年６月１日 至  平成30年２月28日）
減価償却費	53,507千円	62,524千円
のれんの償却額	9,917千円	9,917千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成28年６月１日　至　平成29年２月28日）

１．配当に関する事項

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額  （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年8月24日定時株主総会	普通株式	37,262	20	平成28年5月31日	平成28年8月25日	利益剰余金

２．株主資本の著しい変動に関する事項

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成29年６月１日　至　平成30年２月28日）

１．配当に関する事項

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額  （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年8月23日定時株主総会	普通株式	55,893	30	平成29年5月31日	平成29年8月24日	利益剰余金

２．株主資本の著しい変動に関する事項

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自平成28年６月１日　至平成29年２月28日）

　　１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						(単位：千円)
	報告セグメント				調整額(注)1	四半期連結損益計算書計上額(注)2
	メーカー ベンダー事業	SKINFOOD 事業	ＩＴソリューション事業	計
売上高
外部顧客への売上高	10,267,048	733,685	164,867	11,165,601	－	11,165,601
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	98,163	－	98,163	△98,163	－
計	10,267,048	831,848	164,867	11,263,764	△98,163	11,165,601
セグメント利益又は損失(△)	326,288	93,484	△1,548	418,224	3,770	421,994

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額3,770千円は、連結消去に伴う調整額であります。

　　　　　　　　２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自平成29年６月１日　至平成30年２月28日）

　　１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						(単位：千円)
	報告セグメント				調整額(注)1	四半期連結損益計算書計上額(注)2
	メーカー ベンダー事業	SKINFOOD 事業	ＩＴソリューション事業	計
売上高
外部顧客への売上高	12,533,528	767,725	149,033	13,450,287	－	13,450,287
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	211,293	129	211,422	△211,422	－
計	12,533,528	979,019	149,162	13,661,710	△211,422	13,450,287
セグメント利益又は損失(△)	429,936	180,358	△5,453	604,841	4,070	608,912

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額4,070千円は、連結消去に伴う調整額であります。

　　　　　　　　２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　平成28年６月１日 至　平成29年２月28日）	当第３四半期連結累計期間 （自　平成29年６月１日 至　平成30年２月28日）
１株当たり四半期純利益金額	41円47銭	57円29銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	309,066	426,977
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	309,066	426,977
普通株式の期中平均株式数（株）	7,452,400	7,452,400

　（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

　　　　２．平成29年12月１日付及び平成30年４月１日付でそれぞれ普通株式１株につき普通株式２株の割合で株式分割を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

（重要な後発事象）

　当社は、平成30年２月20日開催の取締役会決議に基づき、当社株式の流動性の向上と投資家層の拡大を図るため

次の株式分割を行っております。

１．分割の割合及び時期

　　平成30年４月１日付をもって、平成30年３月31日（当日は株主名簿管理人の休業日につき、実質的には平成30

　年３月30日）の株主名簿に記録された株主の所有株式数を、１株につき２株の割合をもって分割する。

２．分割により増加する株式数　普通株式3,904,000株

３．１株当たり情報に及ぼす影響は、（１株当たり情報）に反映されております。

２【その他】

　該当事項はありません。