(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間
(自 2020年４月１日
至 2020年９月30日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2021年４月１日
至 2021年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）
△1,884,251
△1,703,065
減価償却費
316,405
437,033
減損損失
41,401
-
株式交付費
272,007
貸倒引当金の増減額（△は減少）
15
1
固定資産売却損
2,100
自己新株予約権消却損
270,802
支払利息
29,009
32,625
社債利息
8,442
7,637
雇用調整助成金
△145,080
△44,678
新株予約権戻入益
△63,571
解約違約金
280,000
店舗閉鎖損失
15,968
株式報酬費用
8,008
23,255
繰延資産償却費
23,197
固定資産売却益
△1,432
補助金収入
△88,625
売上債権の増減額（△は増加）
△142,721
4,194
棚卸資産の増減額（△は増加）
△1,444
△11,591
前渡金の増減額（△は増加）
△21,467
58,471
仕入債務の増減額（△は減少）
△21,272
12,889
未払金の増減額（△は減少）
△23,137
△74,006
未払費用の増減額（△は減少）
21,725
△534,539
未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）
△52,232
5,337
未払消費税等の増減額（△は減少）
22,742
59,888
未収消費税等の増減額（△は増加）
86,275
396,644
前受金の増減額（△は減少）
57,954
15,513
預り金の増減額（△は減少）
3,406
276,649
その他
△47,747
1,437
小計
△1,511,571
△558,254
利息及び配当金の受取額
24
2
利息の支払額
△37,615
△43,861
雇用調整助成金の受取額
145,080
44,678
違約金の支払額
△280,000
補助金収入の受取額
88,625
法人税等の支払額
△17,539
△18,751
法人税等の還付額
38,294
25,818
△1,663,326
△461,742
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形及び無形固定資産の取得による支出
△152,305
△207,088
有形及び無形固定資産の売却による収入
55,035
敷金及び保証金の差入による支出
△178
△81
敷金及び保証金の回収による収入
212
保険積立金の解約による収入
131,453
△152,483
△20,467
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
500,000
550,000
長期借入れによる収入
2,800,000
長期借入金の返済による支出
△1,175,798
△150,000
社債の償還による支出
△100,000
△2,099,984
新株発行による収入
4,323,139
新株予約権の発行による収入
21,520
ファイナンス・リース債務の返済による支出
△18,082
△20,171
自己新株予約権の取得による支出
△300,000
配当金の支払額
△1,698
△617
2,004,420
2,323,886
現金及び現金同等物に係る換算差額
△13
505
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
188,597
1,842,181
現金及び現金同等物の期首残高
4,631,575
640,327
現金及び現金同等物の四半期末残高
※ 4,820,173
※ 2,482,509