第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。

 なお、四半期連結財務諸表規則第5条の2第2項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2023年6月1日から2023年8月31日まで)及び第1四半期連結累計期間(2023年6月1日から2023年8月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、爽監査法人による四半期レビューを受けております。

 なお、金融商品取引法第24条の4の7第4項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出しておりますが、訂正後の四半期連結財務諸表については、爽監査法人による四半期レビューを受けております。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年5月31日)

当第1四半期連結会計期間

(2023年8月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

3,991

4,338

売掛金

1,589

1,487

商品

14,675

14,801

その他

462

413

貸倒引当金

△3

△5

流動資産合計

20,714

21,034

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物(純額)

1,082

1,071

その他(純額)

81

75

有形固定資産合計

1,163

1,146

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

240

214

ソフトウエア仮勘定

47

52

その他

1

1

無形固定資産合計

289

268

投資その他の資産

 

 

長期前払費用

43

39

差入保証金

1,302

1,312

その他

1

1

貸倒引当金

△0

△0

投資その他の資産合計

1,347

1,353

固定資産合計

2,800

2,768

資産合計

23,514

23,803

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年5月31日)

当第1四半期連結会計期間

(2023年8月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

3,212

3,365

短期借入金

153

1,655

1年内償還予定の社債

57

42

1年内返済予定の長期借入金

3,053

2,812

未払金

363

301

未払法人税等

16

7

未払消費税等

45

85

契約負債

43

43

株主優待引当金

28

19

賞与引当金

50

22

資産除去債務

3

8

その他

557

558

流動負債合計

7,585

8,923

固定負債

 

 

社債

318

297

長期借入金

6,313

5,658

長期未払金

31

21

役員退職慰労引当金

418

422

退職給付に係る負債

156

153

資産除去債務

1,140

1,121

その他

53

48

固定負債合計

8,432

7,723

負債合計

16,017

16,646

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,330

2,330

資本剰余金

3,807

3,807

利益剰余金

1,383

1,046

自己株式

△0

△0

株主資本合計

7,521

7,184

その他の包括利益累計額

 

 

繰延ヘッジ損益

△12

△8

為替換算調整勘定

△28

△35

その他の包括利益累計額合計

△40

△44

新株予約権

16

16

純資産合計

7,496

7,156

負債純資産合計

23,514

23,803