|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (平成29年３月31日) |
当事業年度 (平成30年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
商品 |
|
|
|
貯蔵品 |
|
|
|
前渡金 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
預け金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
車両運搬具 |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
土地 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
借地権 |
|
|
|
商標権 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
出資金 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
差入保証金 |
|
|
|
保険積立金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (平成29年３月31日) |
当事業年度 (平成30年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
1年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
未払消費税等 |
|
|
|
前受金 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
前受収益 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
商品保証引当金 |
|
|
|
ポイント引当金 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
役員退職慰労引当金 |
|
|
|
商品保証引当金 |
|
|
|
ポイント引当金 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
長期預り保証金 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
特別償却準備金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
為替差損 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
固定資産受贈益 |
|
|
|
受取保険金 |
|
|
|
補助金収入 |
|
|
|
受取補償金 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
賃貸借契約解約損 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
|
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
前事業年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
株主資本 |
|||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
|||||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金 合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金 合計 |
|||
|
|
特別償却 準備金 |
別途積立金 |
繰越利益 剰余金 |
|||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
別途積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
△ |
|
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券 評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
別途積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
△ |
|
|
△ |
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
当事業年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
株主資本 |
|||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
|||||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金 合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金 合計 |
|||
|
|
特別償却 準備金 |
別途積立金 |
繰越利益 剰余金 |
|||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券 評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
△ |
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
|
△ |
△ |
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
１．資産の評価基準及び評価方法
(1)有価証券の評価基準及び評価方法
・子会社株式及び関連会社株式 移動平均法による原価法を採用しております。
・その他有価証券
時価のあるもの 事業年度末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。
時価のないもの 移動平均法による原価法を採用しております。
(2)たな卸資産の評価基準及び評価方法
商品
・中古品及び宝石・貴金属 個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。
・その他の商品 移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。
貯蔵品 最終仕入原価法を採用しております。
２．固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、事業用定期借地契約による借地上の建物については、残存価額を零とし、賃借期間を基準とした定額法を採用しております。
(2）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、ソフトウエアについては、社内における利用可能期間(５年）に基づく定額法を採用しております。
(3）リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(4）長期前払費用
定額法を採用しております。
なお、一部については、賃借期間に基づいて償却しております。
３．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
４．重要なヘッジ会計の方法
(1）ヘッジ会計の方法
金利スワップについては、特例処理の要件を満たしているため、特例処理を採用しております。
(2）ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…金利スワップ
ヘッジ対象…借入金の金利
(3）ヘッジ方針
当社の内規である「デリバティブ管理規程」に基づき、金利変動リスクをヘッジしております。
(4）ヘッジ有効性評価の方法
金利スワップについては、特例処理の要件を満たすため、有効性の評価を省略しております。
５．引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2）賞与引当金
従業員の賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額を計上しております。
(3）役員賞与引当金
役員賞与の支給に備えるため、支給見込額を計上しております。
なお、当事業年度に係る役員賞与は支給しないため、当事業年度末において役員賞与引当金は計上しておりません。
(4）商品保証引当金
商品の無償補修費用の支出に備えるため、売上高に対する保証実績率により、その発生見込額を計上しております。
(5）ポイント引当金
顧客に付与したポイントの利用による費用負担に備えるため、ポイントの利用実績率により、当事業年度末における有効ポイント残高のうち翌事業年度以降利用されると見込まれる利用見込額を計上しております。
(6）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、
給付算定式基準によっております。
数理計算上の差異については、発生した事業年度に一括償却しております。
(7）役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
なお、平成17年６月29日をもって役員退職慰労金制度を廃止したことに伴い、役員退職慰労金制度廃止日時点における内規に基づく期末要支給額を計上しております。
６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっており、控除対象外消費税及び地方消費税は、当事業年度の費用としております。
（損益計算書）
前事業年度において、区分掲記して表示しておりました「受取手数料」及び「助成金収入」は、金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度より営業外収益の「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「受取手数料」2,983千円、「助成金収入」1,670千円、「その他」1,351千円は、「その他」6,005千円として組み替えております。
※１ 担保に供している資産及び担保に係る債務
担保に供している資産
|
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
建物 |
1,032,975千円 |
955,431千円 |
|
土地 |
1,019,692 |
1,019,692 |
|
計 |
2,052,668 |
1,975,123 |
担保に係る債務
|
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
短期借入金 |
900,000千円 |
1,400,000千円 |
|
1年内返済予定の長期借入金 |
272,132 |
327,686 |
|
長期借入金 |
1,722,686 |
1,795,000 |
|
計 |
2,894,818 |
3,522,686 |
※２ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
|
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
短期金銭債権 |
168,031千円 |
629,976千円 |
|
短期金銭債務 |
657 |
213,651 |
※１ 関係会社との取引高
|
|
前事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当事業年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
営業取引による取引高 |
|
|
|
売上高 |
780,183千円 |
1,239,647千円 |
|
売上原価 |
49,091 |
21,148 |
|
販売費及び一般管理費 |
121,187 |
134,316 |
|
営業取引以外の取引高 |
10,800 |
120,293 |
※２ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度84％、当事業年度85％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度16％、当事業年度15％であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） |
当事業年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日） |
|
給料及び手当 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
退職給付費用 |
|
|
|
地代家賃 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
商品保証引当金繰入額 |
△ |
|
|
ポイント引当金繰入額 |
△ |
|
前事業年度（平成29年３月31日現在）
子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額 子会社株式771,758千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度（平成30年３月31日現在）
子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額 子会社株式1,379,978千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
|
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
(1)流動資産 |
|
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
未払事業所税 |
7,534千円 |
|
7,767千円 |
|
未払法定福利費 |
14,630 |
|
18,737 |
|
未払事業税 |
1,210 |
|
27,753 |
|
賞与引当金 |
99,016 |
|
127,382 |
|
商品保証引当金 |
4,842 |
|
5,514 |
|
ポイント引当金 |
27,738 |
|
33,150 |
|
未払金 |
34,236 |
|
10,285 |
|
資産除去債務 |
7,436 |
|
－ |
|
その他 |
263 |
|
626 |
|
繰延税金資産合計 |
196,908 |
|
231,218 |
|
繰延税金資産の純額 |
196,908 |
|
231,218 |
|
|
|
|
|
|
(2)固定資産 |
|
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
一括償却資産損金算入限度超過額 |
5,715千円 |
|
5,113千円 |
|
減価償却限度超過額 |
81,169 |
|
22,682 |
|
退職給付引当金 |
102,566 |
|
39,858 |
|
役員退職慰労引当金 |
9,204 |
|
9,243 |
|
商品保証引当金 |
861 |
|
565 |
|
ポイント引当金 |
12,204 |
|
12,194 |
|
資産除去債務 |
51,908 |
|
71,780 |
|
その他 |
2,743 |
|
2,566 |
|
繰延税金資産小計 |
266,373 |
|
164,003 |
|
評価性引当額 |
△10,877 |
|
△10,924 |
|
繰延税金資産合計 |
255,495 |
|
153,079 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
資産除去費用 |
△49,907 |
|
△60,278 |
|
特別償却準備金 |
△1,206 |
|
△905 |
|
その他有価証券評価差額金 |
△9,118 |
|
△8,525 |
|
繰延税金負債合計 |
△60,231 |
|
△69,709 |
|
繰延税金資産の純額 |
195,263 |
|
83,370 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （平成29年３月31日） |
|
当事業年度 （平成30年３月31日） |
|
法定実効税率 |
30.70％ |
|
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。 |
|
（調整） |
|
|
|
|
生産性向上設備投資促進税制による税額控除 |
△3.06 |
|
|
|
住民税均等割 |
9.95 |
|
|
|
評価性引当額 |
4.33 |
|
|
|
その他 |
△0.61 |
|
|
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
41.31 |
|
３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
平成30年３月19日に「名古屋市市民税減税条例の一部を改正する条例」（名古屋市条例第18号）が成立したことに伴い、平成31年４月1日以降に終了する事業年度より法人市民税率が変更されることになりました。この税率変更による影響は軽微であります。
（表示方法の変更）
前事業年度において、独立掲記しておりました「商品評価損」は、金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の注記の組替えを行っております。
この結果、前事業年度において「商品評価損」に表示しておりました263千円は、「その他」263千円として組み替えております。
取得による企業結合
連結財務諸表「注記事項（企業結合等関係）」に記載しているため、注記を省略しております。
該当事項はありません。
（単位：千円）
|
区分 |
資産の 種 類 |
当期首 残 高 |
当 期 増加額 |
当 期 減少額 |
当 期 償却額 |
当期末 残 高 |
減価償却 累計額 |
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有形固定資産 |
建 物 |
2,713,806 |
365,437 |
33,182 (1,550) |
227,951 |
2,818,109 |
2,725,978 |
|
構 築 物 |
15,394 |
－ |
245 (245) |
2,952 |
12,195 |
33,240 |
|
|
車両運搬具 |
839 |
－ |
－ |
383 |
456 |
5,749 |
|
|
工具、器具及び備品 |
341,293 |
193,388 |
10,814 |
102,796 |
421,071 |
1,210,719 |
|
|
|
|
(4,503) |
|
|
|
||
|
土 地 |
1,673,267 |
－ |
65,000 |
－ |
1,608,267 |
－ |
|
|
リース資産 |
346 |
－ |
－ |
346 |
－ |
34,815 |
|
|
建設仮勘定 |
89,129 |
－ |
89,129 |
－ |
－ |
－ |
|
|
計 |
4,834,076 |
558,826 |
198,372 |
334,429 |
4,860,100 |
4,010,502 |
|
|
|
|
|
(6,299) |
|
|
|
|
|
無形固定資産 |
借 地 権 |
6,000 |
－ |
－ |
－ |
6,000 |
－ |
|
商 標 権 |
3,152 |
－ |
－ |
413 |
2,738 |
－ |
|
|
ソフトウエア |
157,043 |
151,448 |
7,004 |
67,665 |
233,822 |
－ |
|
|
リース資産 |
2,161 |
－ |
－ |
2,161 |
－ |
－ |
|
|
そ の 他 |
80,746 |
1,892 |
73,900 |
33 |
8,705 |
－ |
|
|
計 |
249,103 |
153,341 |
80,904 |
70,273 |
251,266 |
－ |
（注）１．当期増加額のうち、主なものは次のとおりであります。
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建物 |
KOMEHYO 名駅店（名古屋市中村区）内装工事 |
244,262千円 |
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|
KOMEHYO 名駅店（名古屋市中村区）資産除去費用 |
43,958 |
|
|
KOMEHYO 新宿店ANNEX（東京都新宿区）資産除去費用 |
24,736 |
|
|
KOMEHYO 新宿店ANNEX（東京都新宿区）内装工事 |
13,915 |
|
|
KOMEHYO 買取センター渋谷（東京都渋谷区）改装工事 |
5,404 |
|
|
KOMEHYO LINK SMILE 鎌倉台店（名古屋市緑区）買取室新設工事 |
4,281 |
|
工具、器具及び備品 |
KOMEHYO 名駅店（名古屋市中村区）内装工事 |
140,926 |
|
|
KOMEHYO 新宿店ANNEX（東京都新宿区）内装工事 |
19,165 |
|
|
KOMEHYO 名古屋本店本館（名古屋市中区）電気設備一式 |
8,100 |
|
|
See-Stepビル（名古屋市中区）電気設備一式 |
4,800 |
|
|
KOMEHYO 名駅店（名古屋市中村区）プロジェクター |
3,376 |
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ソフトウエア |
ＣtoＣフリマアプリ開発 |
51,181 |
|
|
楽天ポイント導入 |
47,164 |
|
|
タブレットＰＯＳ導入 |
36,825 |
２．当期減少額のうち、主なものは次のとおりであります。
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建物 |
大須本通ビル売却 |
14,604千円 |
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土地 |
大須本通ビル売却 |
65,000 |
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ソフトウエア |
アメーバ古着対応 |
5,282 |
３．「当期減少額」欄の（ ）内は内書きで、減損損失の計上額であります。
（単位：千円）
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科目 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期末残高 |
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賞与引当金 |
322,528 |
418,059 |
322,528 |
418,059 |
|
商品保証引当金 |
18,577 |
19,946 |
18,577 |
19,946 |
|
ポイント引当金 |
130,144 |
148,816 |
130,144 |
148,816 |
|
役員退職慰労引当金 |
30,207 |
－ |
－ |
30,207 |
該当事項はありません。