第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成28年３月１日から平成28年５月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成28年３月１日から平成28年５月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成28年２月29日)

当第１四半期連結会計期間

(平成28年５月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

736,474

1,154,712

売掛金

779,064

737,958

原材料及び貯蔵品

234,665

229,990

繰延税金資産

133,623

123,332

その他

199,626

199,852

貸倒引当金

△506

△507

流動資産合計

2,082,948

2,445,339

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

1,847,366

1,842,764

工具、器具及び備品（純額）

232,636

230,614

リース資産（純額）

55,519

50,770

建設仮勘定

15,287

74,019

その他（純額）

1,737

2,788

有形固定資産合計

2,152,546

2,200,958

無形固定資産

 

 

のれん

182,016

171,309

その他

47,093

45,198

無形固定資産合計

229,110

216,508

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

273

292

長期貸付金

8,232

8,177

敷金及び保証金

607,249

618,877

繰延税金資産

51,333

61,404

その他

14,719

14,750

貸倒引当金

△16,795

△16,685

投資その他の資産合計

665,012

686,817

固定資産合計

3,046,669

3,104,283

資産合計

5,129,617

5,549,623

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

722,215

835,302

短期借入金

682,506

657,001

未払金

656,503

770,922

未払法人税等

38,766

87,505

ポイント引当金

23,906

24,955

株主優待引当金

55,728

35,711

その他

269,125

282,838

流動負債合計

2,448,751

2,694,237

固定負債

 

 

長期借入金

798,332

874,512

資産除去債務

480,191

451,578

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成28年２月29日)

当第１四半期連結会計期間

(平成28年５月31日)

その他

189,262

184,953

固定負債合計

1,467,786

1,511,043

負債合計

3,916,538

4,205,281

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

830,375

830,375

資本剰余金

898,683

898,683

利益剰余金

△359,858

△247,768

自己株式

△275

△275

株主資本合計

1,368,924

1,481,014

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△4

8

為替換算調整勘定

△159,583

△144,926

その他の包括利益累計額合計

△159,587

△144,918

新株予約権

3,742

8,246

純資産合計

1,213,079

1,344,342

負債純資産合計

5,129,617

5,549,623

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成27年３月１日

　至　平成27年５月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成28年３月１日

　至　平成28年５月31日)

売上高

3,619,977

3,872,453

売上原価

3,012,098

3,106,283

売上総利益

607,879

766,170

販売費及び一般管理費

552,423

580,508

営業利益

55,455

185,662

営業外収益

 

 

受取利息

58

46

協賛金収入

13,477

13,186

為替差益

14,549

－

その他

8,098

6,595

営業外収益合計

36,184

19,828

営業外費用

 

 

支払利息

8,068

6,649

為替差損

－

7,032

その他

653

3,590

営業外費用合計

8,722

17,272

経常利益

82,917

188,218

特別利益

 

 

固定資産売却益

104

－

特別利益合計

104

－

特別損失

 

 

固定資産除却損

746

－

特別損失合計

746

－

税金等調整前四半期純利益

82,276

188,218

法人税、住民税及び事業税

12,040

76,258

法人税等調整額

36,227

△130

法人税等合計

48,267

76,128

四半期純利益

34,008

112,090

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△991

－

親会社株主に帰属する四半期純利益

35,000

112,090

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成27年３月１日

　至　平成27年５月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成28年３月１日

　至　平成28年５月31日)

四半期純利益

34,008

112,090

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

48

12

為替換算調整勘定

△8,378

14,656

その他の包括利益合計

△8,329

14,668

四半期包括利益

25,678

126,758

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

26,484

126,758

非支配株主に係る四半期包括利益

△805

－

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（企業結合に関する会計基準等の適用）

　「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日。以下「企業結合会計基準」という。）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号 平成25年９月13日。以下「連結会計基準という。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号 平成25年9月13日。以下「事業分離等会計基準という。）等を、当第１四半期連結会計期間から適用し、支配が継続している場合の子会社に対する当社の持分変動による差額を資本剰余金として計上するとともに、取得関連費用を発生した連結会計年度の費用として計上する方法に変更いたしました。また、当第１四半期連結会計期間の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する四半期連結会計期間の四半期連結財務諸表に反映させる方法に変更いたします。加えて、四半期純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前第１四半期連結累計期間及び前連結会計年度については、四半期連結財務諸表及び連結財務諸表の組替えを行っております。

　企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－２項（４）、連結会計基準第44－５項（４）及び事業分離等会計基準第57－４項（４）に定める経過的な取扱いに従っており、当第１四半期連結会計期間の期首時点から将来にわたって適用しております。

　なお、当第１四半期連結累計期間において、四半期連結財務諸表に与える影響額はありません。

 

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

　法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号 平成28年６月17日）を当第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

　なお、この変更による当第１四半期連結累計期間の損益に与える影響は軽微であります。

 

（四半期連結貸借対照表関係）

該当事項はありません。

 

（四半期連結損益計算書関係）

該当事項はありません。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次の通りです。

 

前第１四半期連結累計期間

（自  平成27年３月１日

至  平成27年５月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自  平成28年３月１日

至  平成28年５月31日）

減価償却費

のれんの償却額

83,260千円

10,706千円

78,273千円

10,706千円

 

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成27年３月１日　至　平成27年５月31日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

２．株主資本の著しい変動

株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成28年３月１日　至　平成28年５月31日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

２．株主資本の著しい変動

株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動はありません。
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成27年３月１日　　至　平成27年５月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）1

合計

調整額

（注）2

四半期連結損

益計算書計上

額

（注）3

 

XEX

グループ

カジュアル

レストラン

グループ

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,170,045

2,448,085

3,618,130

1,847

3,619,977

－

3,619,977

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

20,965

20,965

△20,965

－

計

1,170,045

2,448,085

3,618,130

22,812

3,640,943

△20,965

3,619,977

セグメント利益

又は損失(△)

23,955

284,847

308,802

△1,033

307,769

△252,313

55,455

(注) １　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、食料品等の卸売、小売事業及び不動産賃貸事業等を含んでおります。

２　セグメント利益又は損失の調整額△252,313千円には、セグメント間取引消去額388千円、各セグメントに配分していない全社費用△252,702千円を含んでおります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費です。

３　セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成28年３月１日　　至　平成28年５月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）1

合計

調整額

（注）2

四半期連結損

益計算書計上

額

（注）3

 

XEX

グループ

カジュアル

レストラン

グループ

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,184,364

2,686,334

3,870,698

1,755

3,872,453

－

3,872,453

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

90,173

90,173

△90,173

－

計

1,184,364

2,686,334

3,870,698

91,928

3,962,627

△90,173

3,872,453

セグメント利益

又は損失(△)

102,408

343,306

445,715

680

446,395

△260,732

185,662

(注) １　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、食料品等の卸売、小売事業及び不動産賃貸事業等を含んでおります。

２　セグメント利益又は損失の調整額△260,732千円には、セグメント間取引消去額416千円、各セグメントに配分していない全社費用△261,149千円を含んでおります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費です。

３　セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下の通りです。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　平成27年３月１日

至　平成27年５月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成28年３月１日

至　平成28年５月31日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

13円15銭

42円13銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

35,000

112,090

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

35,000

112,090

普通株式の期中平均株式数（株）

2,660,858

2,660,788

（注）前第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。また、当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの希薄化効果を有していないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。