第２四半期報告書

第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成30年６月１日から平成30年８月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成30年３月１日から平成30年８月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

なお、新日本有限責任監査法人は平成30年７月１付をもって、名称をEY新日本有限責任監査法人に変更しております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】


		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成30年２月28日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年８月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,512,137	1,482,015
売掛金	589,863	679,417
原材料及び貯蔵品	188,418	192,207
繰延税金資産	111,240	121,763
その他	173,679	271,996
貸倒引当金	△532	△539
流動資産合計	2,574,806	2,746,861
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	1,456,415	1,481,636
工具、器具及び備品（純額）	159,173	158,147
リース資産（純額）	52,379	44,075
建設仮勘定	4,559	2,417
その他（純額）	23,627	22,729
有形固定資産合計	1,696,156	1,709,006
無形固定資産
のれん	96,361	74,948
その他	35,174	31,266
無形固定資産合計	131,536	106,214
投資その他の資産
投資有価証券	426	423
長期貸付金	10,186	7,833
敷金及び保証金	639,508	596,352
繰延税金資産	90,790	56,676
その他	15,780	14,330
貸倒引当金	△17,346	△17,114
投資その他の資産合計	739,346	658,501
固定資産合計	2,567,039	2,473,723
資産合計	5,141,845	5,220,584
負債の部
流動負債
買掛金	591,409	683,515
1年内返済予定の長期借入金	616,986	593,923
未払金	592,683	701,765
未払法人税等	34,043	49,681
資産除去債務	28,680	35,825
ポイント引当金	19,512	25,362
株主優待引当金	62,079	62,390
その他	263,693	294,288
流動負債合計	2,209,086	2,446,752
固定負債
長期借入金	1,159,520	1,137,000
資産除去債務	475,028	456,211
長期前受収益	64,710	24,390
その他	146,264	138,535
固定負債合計	1,845,523	1,756,136
負債合計	4,054,609	4,202,889


		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成30年２月28日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年８月31日)
純資産の部
株主資本
資本金	830,375	830,375
資本剰余金	898,683	900,653
利益剰余金	△618,986	△673,955
自己株式	△362	△362
株主資本合計	1,109,709	1,056,710
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	101	99
為替換算調整勘定	△64,504	△72,611
その他の包括利益累計額合計	△64,403	△72,512
新株予約権	32,766	32,025
非支配株主持分	9,163	1,471
純資産合計	1,087,235	1,017,695
負債純資産合計	5,141,845	5,220,584

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】


		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年３月１日　至　平成29年８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年３月１日　至　平成30年８月31日)
売上高	7,083,703	7,019,212
売上原価	5,793,208	5,770,390
売上総利益	1,290,494	1,248,821
販売費及び一般管理費	※１ 1,244,423	※１ 1,267,903
営業利益又は営業損失（△）	46,070	△19,081
営業外収益
受取利息	108	110
協賛金収入	38,326	50,977
為替差益	－	5,683
その他	11,000	25,974
営業外収益合計	49,435	82,745
営業外費用
支払利息	10,681	9,058
為替差損	5,451	－
その他	2,038	2,107
営業外費用合計	18,171	11,165
経常利益	77,334	52,497
特別利益
新株予約権戻入益	2,668	－
特別利益合計	2,668	－
特別損失
固定資産除却損	－	36,828
減損損失	※２ 47,706	※２ 37,219
特別損失合計	47,706	74,047
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	32,297	△21,549
法人税、住民税及び事業税	55,541	16,254
法人税等調整額	△26,509	23,591
法人税等合計	29,032	39,846
四半期純利益又は四半期純損失（△）	3,265	△61,396
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△82	△6,427
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	3,347	△54,969

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】


		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年３月１日　至　平成29年８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年３月１日　至　平成30年８月31日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	3,265	△61,396
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△44	△2
為替換算調整勘定	4,856	△6,070
その他の包括利益合計	4,812	△6,073
四半期包括利益	8,077	△67,469
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	8,290	△60,981
非支配株主に係る四半期包括利益	△212	△6,488

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】


		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年３月１日　至　平成29年８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年３月１日　至　平成30年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	32,297	△21,549
減価償却費	149,455	126,238
減損損失	47,706	37,219
固定資産除却損	－	36,828
のれん償却額	21,413	21,413
株式報酬費用	5,671	－
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△214	△225
株主優待引当金の増減額（△は減少）	4,474	311
ポイント引当金の増減額（△は減少）	620	5,849
受取利息及び受取配当金	△117	△120
支払利息	10,681	9,058
為替差損益（△は益）	3,068	△5,867
売上債権の増減額（△は増加）	△61,360	△89,553
たな卸資産の増減額（△は増加）	18,878	△3,789
前払費用の増減額（△は増加）	△220	△8,646
立替金の増減額（△は増加）	－	△99,962
仕入債務の増減額（△は減少）	28,773	108,507
未払金の増減額（△は減少）	5,498	42,205
未払消費税等の増減額（△は減少）	△56,665	21,863
前受収益の増減額（△は減少）	△21,600	△40,320
その他	32,599	△143
小計	220,960	139,317
利息及び配当金の受取額	142	119
利息の支払額	△10,675	△8,928
法人税等の還付額	－	21,899
法人税等の支払額	△110,581	△15,008
営業活動によるキャッシュ・フロー	99,845	137,399
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△116,921	△135,546
無形固定資産の取得による支出	－	△539
貸付けによる支出	△4,715	－
貸付金の回収による収入	3,163	2,353
資産除去債務の履行による支出	－	△27,540
敷金及び保証金の差入による支出	△25,063	△4,033
敷金及び保証金の回収による収入	260	47,406
投資活動によるキャッシュ・フロー	△143,276	△117,899
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入	500,000	300,000
長期借入金の返済による支出	△305,212	△345,583
リース債務の返済による支出	△8,248	△9,338
非支配株主からの払込みによる収入	－	5,500
財務活動によるキャッシュ・フロー	186,539	△49,421
現金及び現金同等物に係る換算差額	1,863	△199
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	144,972	△30,121
現金及び現金同等物の期首残高	1,617,528	1,512,137
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 1,762,500	※１ 1,482,015

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

　　　該当事項はありません。

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次の通りです。


	前第２四半期連結累計期間（自平成29年３月１日　　至平成29年８月31日）	当第２四半期連結累計期間（自平成30年３月１日　　至平成30年８月31日）
給与及び手当	331,511千円	337,255千円
支払手数料	240,246	245,269
貸倒引当金繰入額	6	7
株主優待引当金繰入額	40,265	40,891

※２　当社グループは以下の通り資産グループについて減損損失を計上しております。

前第２四半期連結累計期間（自　平成29年３月１日　至　平成29年８月31日）

（1）減損損失を認識した資産グループの概要


場所	用途	種類
東京都渋谷区	店舗設備	建物及び構築物、その他
東京都渋谷区	事業所設備	建物及び構築物、その他

（2）減損損失の認識に至った経緯

閉鎖が予定されている事業所において、今後の使用見込の無くなった資産について減損損失を計上いたしました。

（3）減損損失の金額と種類ごとの内訳


種類	金額
建物及び構築物	36,163千円
その他	11,543千円
合計	47,706千円

（4）資産のグルーピングの方法

キャッシュ・フローを生み出す最小単位として、主として店舗を基本単位としております。

（5）回収可能価額の算定方法

資産グループの回収可能価額は、使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローが見込まれないため、回収可能価額を零として評価しております。

当第２四半期連結累計期間（自　平成30年３月１日　至　平成30年８月31日）

（1）減損損失を認識した資産グループの概要


場所	用途	種類
東京都港区	店舗設備	建物及び構築物、その他
東京都港区	事業所設備	建物及び構築物、その他
大阪府大阪市	店舗設備	建物及び構築物、その他

（2）減損損失の認識に至った経緯

移転が予定されている事業所において今後の使用見込の無くなった資産及び営業活動から生ずる損益が継続してマイナスである店舗のうち、資産グループの固定資産簿価を回収できないと判断した資産グループについて減損損失を計上いたしました。

（3）減損損失の金額と種類ごとの内訳


種類	金額
建物及び構築物	35,847千円
その他	1,371千円
合計	37,219千円

（4）資産のグルーピングの方法

キャッシュ・フローを生み出す最小単位として、主として店舗を基本単位としております。

（5）回収可能価額の算定方法

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記の通りです。


	前第２四半期連結累計期間（自平成29年３月１日至平成29年８月31日）	当第２四半期連結累計期間（自平成30年３月１日至平成30年８月31日）
現金及び預金	1,762,500千円	1,482,015千円
現金及び現金同等物	1,762,500	1,482,015

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成29年３月１日　至　平成29年８月31日）

１．配当に関する事項

該当事項はありません。

２．株主資本の著しい変動に関する事項

株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成30年３月１日　至　平成30年８月31日）

１．配当に関する事項

該当事項はありません。

２．株主資本の著しい変動に関する事項

株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成29年３月１日　　至　平成29年８月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報


						（単位：千円）
	報告セグメント			その他（注）１	合計	調整額（注）２	四半期連結損益計算書計上額（注）３
	XEX グループ	カジュアルレストラングループ	計	その他（注）１	合計	調整額（注）２	四半期連結損益計算書計上額（注）３
売上高
外部顧客への売上高	2,229,952	4,849,766	7,079,718	3,984	7,083,703	－	7,083,703
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	158,751	158,751	△158,751	－
計	2,229,952	4,849,766	7,079,718	162,736	7,242,454	△158,751	7,083,703
セグメント利益	108,894	513,336	622,231	△3,807	618,424	△572,353	46,070

(注) １　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、食料品等の卸売、小売事業及び不動産賃貸事業等を含んでおります。

２　セグメント利益の調整額△572,353千円には、セグメント間取引消去額833千円、各セグメントに配分していない全社費用△573,186千円を含んでおります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費です。

３　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　当第２四半期連結累計期間に、「XEXグループ」セグメントにおいて47,706千円の減損損失を計上しており　ます。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成30年３月１日　　至　平成30年８月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報


						（単位：千円）
	報告セグメント			その他（注）１	合計	調整額（注）２	四半期連結損益計算書計上額（注）３
	XEX グループ	カジュアルレストラングループ	計	その他（注）１	合計	調整額（注）２	四半期連結損益計算書計上額（注）３
売上高
外部顧客への売上高	2,142,276	4,870,027	7,012,303	6,908	7,019,212	－	7,019,212
セグメント間の内部売上高又は振替高	31	2,968	2,999	226,540	229,540	△229,540	－
計	2,142,308	4,872,995	7,015,303	233,449	7,248,752	△229,540	7,019,212
セグメント利益又は損失（△）	82,471	472,835	555,307	△8,923	546,384	△565,466	△19,081

２　セグメント利益又は損失（△）の調整額△565,466千円には、セグメント間取引消去額2,033千円、各セグメントに配分していない全社費用△567,499千円を含んでおります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費です。

３　セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　当第２四半期連結累計期間に、「カジュアルレストラングループ」セグメントにおいて22,802千円、共用資産である事業所設備について14,417千円の減損損失を計上しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下の通りです。


	前第２四半期連結累計期間（自　平成29年３月１日至　平成29年８月31日）	当第２四半期連結累計期間（自　平成30年３月１日至　平成30年８月31日）
（1）１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）	１円26銭	△20円66銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	3,347	△54,969
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	3,347	△54,969
普通株式の期中平均株式数（株）	2,660,755	2,660,755
（2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	１円23銭	－
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	3,347	－
普通株式増加数（株）	58,194	－
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失金額であるため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。