第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2019年３月１日から2019年５月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2019年３月１日から2019年５月31日まで）に係る四半期連結財務諸表についてはEY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2019年２月28日)

当第１四半期連結会計期間

(2019年５月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

963,326

1,020,900

売掛金

589,970

658,056

原材料及び貯蔵品

193,161

195,736

その他

148,853

243,787

貸倒引当金

△554

△581

流動資産合計

1,894,757

2,117,899

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

1,510,395

1,493,809

工具、器具及び備品（純額）

128,449

128,451

リース資産（純額）

49,724

155,933

建設仮勘定

30,444

4,053

その他（純額）

37,327

37,178

有形固定資産合計

1,756,341

1,819,427

無形固定資産

 

 

のれん

53,534

42,827

その他

34,003

31,540

無形固定資産合計

87,537

74,367

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

49,273

48,518

長期貸付金

78,605

105,153

敷金及び保証金

653,043

649,808

繰延税金資産

44,009

76,721

その他

9,726

10,906

貸倒引当金

△1,817

△1,695

投資その他の資産合計

832,841

889,411

固定資産合計

2,676,720

2,783,206

資産合計

4,571,478

4,901,106

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

548,333

629,445

1年内返済予定の長期借入金

530,296

531,372

未払金

661,282

667,835

未払法人税等

31,480

58,434

ポイント引当金

22,249

22,756

株主優待引当金

65,357

42,324

その他

276,192

324,934

流動負債合計

2,135,191

2,277,102

固定負債

 

 

長期借入金

978,724

1,016,802

資産除去債務

831,591

832,984

長期前受収益

16,186

23,808

その他

132,342

236,047

固定負債合計

1,958,845

2,109,642

負債合計

4,094,036

4,386,745

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2019年２月28日)

当第１四半期連結会計期間

(2019年５月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

830,375

830,375

資本剰余金

900,653

900,653

利益剰余金

△1,285,289

△1,246,352

自己株式

△362

△362

株主資本合計

445,376

484,313

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

39

24

その他の包括利益累計額合計

39

24

新株予約権

32,025

30,024

純資産合計

477,441

514,361

負債純資産合計

4,571,478

4,901,106

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2018年３月１日

　至　2018年５月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2019年３月１日

　至　2019年５月31日)

売上高

3,534,357

3,489,573

売上原価

2,880,736

2,824,636

売上総利益

653,621

664,936

販売費及び一般管理費

626,918

646,041

営業利益

26,702

18,895

営業外収益

 

 

受取利息

51

394

協賛金収入

25,086

23,155

為替差益

-

28

その他

9,549

7,961

営業外収益合計

34,687

31,540

営業外費用

 

 

支払利息

4,827

4,112

持分法による投資損失

-

733

その他

1,076

2,439

営業外費用合計

5,903

7,284

経常利益

55,487

43,151

特別利益

 

 

新株予約権戻入益

-

2,001

特別利益合計

-

2,001

税金等調整前四半期純利益

55,487

45,152

法人税、住民税及び事業税

13,806

38,763

法人税等調整額

20,498

△32,547

法人税等合計

34,304

6,215

四半期純利益

21,182

38,937

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△3,315

-

親会社株主に帰属する四半期純利益

24,497

38,937

 

 

 

 
【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2018年３月１日

　至　2018年５月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2019年３月１日

　至　2019年５月31日)

四半期純利益

21,182

38,937

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△14

△15

為替換算調整勘定

△2,038

-

その他の包括利益合計

△2,052

△15

四半期包括利益

19,129

38,921

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

22,494

38,921

非支配株主に係る四半期包括利益

△3,364

-

 

【注記事項】

(追加情報)

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

 

 

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次の通りです。

 

前第１四半期連結累計期間

（自  2018年３月１日

至  2018年５月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自  2019年３月１日

至  2019年５月31日）

減価償却費

のれんの償却額

61,550千円

10,706千円

85,724千円

10,706千円

 

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2018年３月１日　至　2018年５月31日）

配当金支払額

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2019年３月１日　至　2019年５月31日）

配当金支払額

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2018年３月１日　　至　2018年５月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）1

合計

調整額

（注）2

四半期連結損

益計算書計上

額

（注）3

 

XEX

グループ

カジュアル

レストラン

グループ

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,111,199

2,420,263

3,531,463

2,894

3,534,357

－

3,534,357

セグメント間の内部売上高又は振替高

26

1,565

1,592

113,238

114,831

△114,831

－

計

1,111,226

2,421,829

3,533,055

116,133

3,649,189

△114,831

3,534,357

セグメント利益

又は損失(△)

50,145

244,723

294,868

△5,076

289,792

△263,089

26,702

(注) １　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、食料品等の卸売、小売事業及び不動産賃貸事業等を含んでおります。

２　セグメント利益又は損失の調整額△263,089千円には、セグメント間取引消去額1,016千円、各セグメントに配分していない全社費用△264,106千円を含んでおります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費です。

３　セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2019年３月１日　　至　2019年５月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）1

合計

調整額

（注）2

四半期連結損

益計算書計上

額

（注）3

 

XEX

グループ

カジュアル

レストラン

グループ

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,102,271

2,386,480

3,488,752

821

3,489,573

－

3,489,573

セグメント間の内部売上高又は振替高

80

－

80

91,997

92,077

△92,077

－

計

1,102,351

2,386,480

3,488,832

92,818

3,581,651

△92,077

3,489,573

セグメント利益

又は損失(△)

74,942

239,671

314,613

△16,136

298,477

△279,581

18,895

(注) １　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、食料品等の卸売、小売事業及び不動産賃貸事業等を含んでおります。

２　セグメント利益又は損失の調整額△279,581千円には、セグメント間取引消去額566千円、各セグメントに配分していない全社費用△280,148千円を含んでおります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費です。

３　セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2018年３月１日

至　2018年５月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2019年３月１日

至　2019年５月31日）

(1）１株当たり四半期純利益

９円21銭

14円63銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

（千円）

24,497

38,937

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

24,497

38,937

普通株式の期中平均株式数（株）

2,660,755

2,660,755

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

９円20銭

－

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

932

－

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの希薄化効果を有していないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

  該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。