第５【経理の状況】

１．財務諸表の作成方法について

　当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度（平成26年７月１日から平成27年６月30日まで）の財務諸表について、アスカ監査法人により監査を受けております。

３．連結財務諸表について

　当社は、子会社がありませんので、連結財務諸表は作成しておりません。

４．財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

　 当社は、会計基準の内容等を確実に把握するために、専門的情報を有する団体等が主催する研修・セミナーに積極的に参加して各種情報の収集に努めるとともに、会計専門誌の定期購読等を行っております。

１【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

		(単位：千円)
	前事業年度 (平成26年６月30日)	当事業年度 (平成27年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	※１ 790,281	※１ 792,164
売掛金	※２ 167,881	※２ 211,158
商品及び製品	171,456	189,517
原材料及び貯蔵品	44,467	42,486
前払費用	197,803	189,279
繰延税金資産	30,478	37,239
その他	26,148	18,240
貸倒引当金	△2,123	△2,197
流動資産合計	1,426,393	1,477,888
固定資産
有形固定資産
建物	2,680,497	2,772,372
減価償却累計額	△1,700,125	△1,799,947
建物（純額）	※１ 980,372	※１ 972,424
構築物	87,667	87,066
減価償却累計額	△68,293	△72,513
構築物（純額）	19,374	14,552
工具、器具及び備品	1,587,752	1,615,854
減価償却累計額	△1,299,269	△1,317,607
工具、器具及び備品（純額）	288,483	298,247
土地	※１ 769,143	※１ 769,143
建設仮勘定	63,418	－
有形固定資産合計	2,120,791	2,054,367
無形固定資産
のれん	29,237	23,941
ソフトウエア	122,837	180,930
その他	68,933	7,015
無形固定資産合計	221,008	211,887
投資その他の資産
投資有価証券	4,853	14,108
長期貸付金	94,871	84,784
延滞債権	65,967	60,871
長期前払費用	22,750	22,417
敷金	897,288	847,711
繰延税金資産	106,947	86,521
その他	4,500	3,784
貸倒引当金	△56,910	△51,574
投資その他の資産合計	1,140,269	1,068,624
固定資産合計	3,482,069	3,334,880
資産合計	4,908,462	4,812,768

		(単位：千円)
	前事業年度 (平成26年６月30日)	当事業年度 (平成27年６月30日)
負債の部
流動負債
買掛金	155,949	183,970
短期借入金	※１ 250,000	※１ 150,000
1年内返済予定の長期借入金	※１ 468,728	※１ 451,222
1年内償還予定の社債	※１ 20,000	※１ 10,000
未払金	217,934	90,138
未払費用	105,136	108,788
未払法人税等	40,486	81,444
未払消費税等	13,426	93,408
前受金	1,050	－
預り金	17,374	16,715
前受収益	69,456	66,565
資産除去債務	23,584	9,250
その他	120	2,269
流動負債合計	1,383,249	1,263,773
固定負債
社債	※１ 10,000	－
長期借入金	※１ 1,191,576	※１ 1,103,232
長期前受収益	5,441	50,479
預り敷金保証金	234,551	217,001
資産除去債務	182,927	190,126
固定負債合計	1,624,496	1,560,839
負債合計	3,007,745	2,824,612
純資産の部
株主資本
資本金	803,314	803,314
資本剰余金
資本準備金	841,559	841,559
資本剰余金合計	841,559	841,559
利益剰余金
利益準備金	7,650	7,650
その他利益剰余金
別途積立金	300,000	300,000
繰越利益剰余金	△27,864	60,072
利益剰余金合計	279,786	367,722
自己株式	△23,969	△23,969
株主資本合計	1,900,691	1,988,627
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	26	△471
評価・換算差額等合計	26	△471
純資産合計	1,900,717	1,988,155
負債純資産合計	4,908,462	4,812,768

②【損益計算書】

		(単位：千円)
	前事業年度 (自　平成25年７月１日 　至　平成26年６月30日)	当事業年度 (自　平成26年７月１日 　至　平成27年６月30日)
売上高
商品売上高	982,198	1,077,741
アミューズメント施設収入	5,500,544	5,669,181
不動産賃貸収入	497,320	430,112
その他の売上高	719,000	785,924
売上高合計	※１ 7,699,063	※１ 7,962,961
売上原価
商品売上原価
商品期首たな卸高	108,521	171,456
当期商品仕入高	1,315,172	1,653,902
合計	1,423,693	1,825,359
商品他勘定振替高	※２ 527,662	※２ 814,937
商品期末たな卸高	171,456	189,517
商品売上原価	※３ 724,574	※３ 820,904
アミューズメント施設収入原価	5,234,931	5,334,521
不動産賃貸原価	379,748	333,137
その他の原価	200,644	224,348
売上原価合計	6,539,898	6,712,911
売上総利益	1,159,164	1,250,049
販売費及び一般管理費
役員報酬	82,050	87,600
給与手当・賞与	357,940	421,975
減価償却費	39,956	64,385
貸倒引当金繰入額	△7,185	△5,261
その他	416,308	447,904
販売費及び一般管理費合計	889,069	1,016,604
営業利益	270,095	233,445
営業外収益
受取利息	2,498	2,170
受取配当金	2	2
販売手数料収入	79,686	49,125
受取保険金	4,803	8,828
その他	2,715	2,474
営業外収益合計	89,706	62,599
営業外費用
支払利息	23,841	19,159
社債利息	263	125
その他	2,645	1,391
営業外費用合計	26,750	20,676
経常利益	333,050	275,368

		(単位：千円)
	前事業年度 (自　平成25年７月１日 　至　平成26年６月30日)	当事業年度 (自　平成26年７月１日 　至　平成27年６月30日)
特別利益
固定資産売却益	※４ 3,680	※４ 656
資産除去債務戻入益	7,090	－
賃貸借契約解約益	－	5,392
特別利益合計	10,770	6,048
特別損失
固定資産売却損	※５ 898	※５ 83
固定資産除却損	※６ 6,790	※６ 3,820
店舗閉鎖損失	65,118	7,060
減損損失	※７ 142,460	※７ 50,083
解約違約金	1,093	－
特別損失合計	216,362	61,048
税引前当期純利益	127,459	220,368
法人税、住民税及び事業税	98,690	118,530
法人税等調整額	△92,022	13,901
法人税等合計	6,667	132,431
当期純利益	120,792	87,936

【アミューズメント施設収入原価明細書】

		前事業年度 （自平成25年７月１日 至平成26年６月30日）			当事業年度 （自平成26年７月１日 至平成27年６月30日）
区分	注記 番号	金額（千円）		構成比 （％）	金額（千円）		構成比 （％）
Ⅰ　原材料費			504,805	9.6		522,656	9.8
Ⅱ　労務費			1,494,894	28.6		1,489,798	27.9
Ⅲ　経費
１．地代家賃		1,273,500			1,312,464
２．消耗品費		367,553			336,224
３．減価償却費		322,945			367,615
４．水道光熱費		431,362			457,410
５．その他		839,868	3,235,230	61.8	848,350	3,322,066	62.3
当期アミューズメント施設収入原価			5,234,931	100.0		5,334,521	100.0

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自 平成25年７月１日 至 平成26年６月30日）

						(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金		利益剰余金
		資本準備金	資本剰余金合計	利益準備金	その他利益剰余金		利益剰余金合計
					別途積立金	繰越利益剰余金
当期首残高	803,314	841,559	841,559	7,650	300,000	△148,656	158,993
当期変動額
当期純利益						120,792	120,792
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	－	－	－	－	－	120,792	120,792
当期末残高	803,314	841,559	841,559	7,650	300,000	△27,864	279,786

	株主資本		評価・換算差額等		純資産合計
	自己株式	株主資本合計	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	△23,969	1,779,898	334	334	1,780,233
当期変動額
当期純利益		120,792			120,792
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）			△307	△307	△307
当期変動額合計	－	120,792	△307	△307	120,484
当期末残高	△23,969	1,900,691	26	26	1,900,717

当事業年度（自 平成26年７月１日 至 平成27年６月30日）

						(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金		利益剰余金
		資本準備金	資本剰余金合計	利益準備金	その他利益剰余金		利益剰余金合計
					別途積立金	繰越利益剰余金
当期首残高	803,314	841,559	841,559	7,650	300,000	△27,864	279,786
当期変動額
当期純利益						87,936	87,936
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	－	－	－	－	－	87,936	87,936
当期末残高	803,314	841,559	841,559	7,650	300,000	60,072	367,722

	株主資本		評価・換算差額等		純資産合計
	自己株式	株主資本合計	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	△23,969	1,900,691	26	26	1,900,717
当期変動額
当期純利益		87,936			87,936
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）			△498	△498	△498
当期変動額合計	－	87,936	△498	△498	87,438
当期末残高	△23,969	1,988,627	△471	△471	1,988,155

④【キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前事業年度 (自　平成25年７月１日 　至　平成26年６月30日)	当事業年度 (自　平成26年７月１日 　至　平成27年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純利益	127,459	220,368
減価償却費	363,633	435,512
減損損失	142,460	50,083
のれん償却額	10,364	7,699
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△7,185	△5,261
長期貸付金等の地代家賃相殺額	21,658	16,967
受取利息及び受取配当金	△2,500	△2,172
支払利息	24,104	19,285
固定資産売却損益（△は益）	△2,781	△573
固定資産除却損	6,790	3,820
賃貸借契約解約益	－	△5,392
店舗閉鎖損失	65,118	7,060
解約違約金	1,093	－
資産除去債務戻入益	△7,090	－
売上債権の増減額（△は増加）	15,869	△43,276
たな卸資産の増減額（△は増加）	△59,558	△16,080
仕入債務の増減額（△は減少）	△40,773	28,021
未払金の増減額（△は減少）	96,422	△127,796
未払消費税等の増減額（△は減少）	△19,213	79,981
前受収益の増減額（△は減少）	△15,348	42,147
その他の資産の増減額（△は増加）	△4,577	16,238
その他の負債の増減額（△は減少）	△24,346	11,290
小計	691,600	737,926
利息及び配当金の受取額	269	179
利息の支払額	△24,885	△18,836
法人税等の支払額	△116,863	△78,303
営業活動によるキャッシュ・フロー	550,120	640,966
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の純増減額（△は増加）	40,110	－
有形固定資産の取得による支出	△662,257	△360,693
有形固定資産の売却による収入	6,764	1,551
無形固定資産の取得による支出	△153,991	△52,532
資産除去債務の履行による支出	△9,908	△26,417
投資有価証券の取得による支出	－	△9,989
貸付けによる支出	△400	△100
貸付金の回収による収入	868	528
敷金の差入による支出	△92,816	△19,118
敷金の回収による収入	29,194	74,086
長期預り金の受入による収入	100	－
長期預り金の返還による支出	△17,020	△20,550
投資活動によるキャッシュ・フロー	△859,355	△413,234

		（単位：千円）
	前事業年度 (自　平成25年７月１日 　至　平成26年６月30日)	当事業年度 (自　平成26年７月１日 　至　平成27年６月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入	1,000,000	900,000
短期借入金の返済による支出	△1,000,000	△1,000,000
長期借入れによる収入	400,000	400,000
長期借入金の返済による支出	△650,090	△505,850
社債の償還による支出	△20,000	△20,000
財務活動によるキャッシュ・フロー	△270,090	△225,850
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△579,324	1,882
現金及び現金同等物の期首残高	1,129,606	550,281
現金及び現金同等物の期末残高	※ 550,281	※ 552,164

【注記事項】

（重要な会計方針）

１．有価証券の評価基準及び評価方法

その他有価証券

時価のあるもの

決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）

２．たな卸資産の評価基準及び評価方法

(1) 商品及び製品

移動平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）

(2) 原材料及び貯蔵品

最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）

３．固定資産の減価償却の方法

(1) 有形固定資産（リース資産を除く）

定率法

ただし、平成17年７月１日以降取得した建物（建物附属設備は除く）については定額法

なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

建物　　　　　　　　　３～39年

工具、器具及び備品　　２～20年

(2) 無形固定資産（リース資産を除く）

ソフトウェア

自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年間）に基づく定額法

のれん

５年間の定額法によっております。

４．引当金の計上基準

貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

５．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期日の到来する短期投資からなっております。

６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

消費税等の会計処理

税抜方式によっております。