第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

　なお、第２四半期連結会計期間より、四半期連結財務諸表を作成しているため、比較情報は記載しておりません。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成28年１月１日から平成28年３月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成27年７月１日から平成28年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、アスカ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

（単位：千円）

 

当第３四半期連結会計期間

(平成28年３月31日)

資産の部

 

流動資産

 

現金及び預金

879,354

売掛金

227,157

商品及び製品

187,125

原材料及び貯蔵品

45,970

その他

231,719

貸倒引当金

△1,794

流動資産合計

1,569,533

固定資産

 

有形固定資産

 

建物及び構築物（純額）

990,749

車両運搬具及び工具器具備品（純額）

307,483

土地

769,143

有形固定資産合計

2,067,376

無形固定資産

183,292

投資その他の資産

 

敷金

869,013

その他

303,983

貸倒引当金

△51,259

投資その他の資産合計

1,121,737

固定資産合計

3,372,406

資産合計

4,941,939

負債の部

 

流動負債

 

買掛金

231,239

短期借入金

150,000

1年内返済予定の長期借入金

463,336

未払法人税等

23,058

引当金

19,500

資産除去債務

4,088

その他

324,787

流動負債合計

1,216,009

固定負債

 

長期借入金

1,226,492

資産除去債務

196,103

その他

248,865

固定負債合計

1,671,460

負債合計

2,887,470

純資産の部

 

株主資本

 

資本金

803,314

資本剰余金

841,559

利益剰余金

400,195

自己株式

△23,969

株主資本合計

2,021,100

その他の包括利益累計額

 

その他有価証券評価差額金

33,369

その他の包括利益累計額合計

33,369

純資産合計

2,054,469

負債純資産合計

4,941,939

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第３四半期連結累計期間

(自　平成27年７月１日

　至　平成28年３月31日)

売上高

6,190,156

売上原価

5,196,822

売上総利益

993,333

販売費及び一般管理費

833,865

営業利益

159,468

営業外収益

 

受取利息

1,531

販売手数料収入、営業外収入

12,560

その他

641

営業外収益合計

14,733

営業外費用

 

支払利息

11,450

その他

2,775

営業外費用合計

14,225

経常利益

159,976

特別利益

 

固定資産売却益

753

特別利益合計

753

特別損失

 

固定資産売却損

913

固定資産除却損

1,787

減損損失

56,312

特別損失合計

59,013

税金等調整前四半期純利益

101,716

法人税等

69,243

四半期純利益

32,472

非支配株主に帰属する四半期純利益

－

親会社株主に帰属する四半期純利益

32,472

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第３四半期連結累計期間

(自　平成27年７月１日

　至　平成28年３月31日)

四半期純利益

32,472

その他の包括利益

 

その他有価証券評価差額金

33,841

その他の包括利益合計

33,841

四半期包括利益

66,313

（内訳）

 

親会社株主に係る四半期包括利益

66,313

非支配株主に係る四半期包括利益

－

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

  第２四半期連結会計期間より、新たに設立した株式会社ランウェルネスを連結の範囲に含めております。

 

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

　税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

　当第３四半期連結累計期間

（自　平成27年７月１日

　　至　平成28年３月31日）

　減価償却費

312,127 千円

　のれんの償却額

8,186 千円

 

（株主資本等関係）

当第３四半期連結累計期間（自平成27年７月１日　至平成28年３月31日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

３．株主資本の著しい変動

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当第３四半期連結累計期間（自平成27年７月１日　至平成28年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

 

報告セグメント

その他

（注１）

合計

調整額

(注２)

四半期連結損益計算書計上額

（注３）

 

店舗運営

事業

不動産

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

5,491,723

284,305

5,776,028

414,128

6,190,156

－

6,190,156

セグメント間の内部売上高又は振替高

2,987

3,141

6,128

－

6,128

△6,128

－

計

5,494,710

287,446

5,782,157

414,128

6,196,285

△6,128

6,190,156

セグメント利益

386,705

65,283

451,988

41,287

493,276

△333,807

159,468

　（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、システム等の外販事業、メディア広告事業、児童発達支援事業及び放課後等デイサービス事業等を含んでおります。

　　　　２.セグメント利益の調整額△333,807千円は、全社費用であります。主に報告セグメントに帰属しない管理部門等に係る費用であります。

３．セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

「店舗運営事業」セグメントにおいて、継続的に営業損失を計上し収益性が低下している店舗、及び、

閉店を決定した店舗について減損損失を認識しております。当該減損損失の計上額は、当第３四半期連結累計期間においては、56,312千円であります。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第３四半期連結累計期間

（自　平成27年７月１日

至　平成28年３月31日）

　１株当たり四半期純利益金額

15円91銭

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

32,472

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

32,472

普通株式の期中平均株式数（株）

2,040,600

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

 

 

２【その他】

　該当事項はありません。