第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成29年10月１日から平成29年12月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成29年７月１日から平成29年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、アスカ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年６月30日)	当第２四半期連結会計期間 (平成29年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	557,462	662,639
売掛金	271,429	279,373
商品及び製品	242,207	224,655
原材料及び貯蔵品	63,276	68,586
未収還付法人税等	22,358	－
その他	308,306	281,222
貸倒引当金	△2,561	△2,757
流動資産合計	1,462,479	1,513,721
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	1,332,547	1,362,916
車両運搬具及び工具器具備品（純額）	282,663	286,398
土地	732,243	684,556
建設仮勘定	35,013	－
有形固定資産合計	2,382,468	2,333,871
無形固定資産
のれん	79,626	68,125
その他	117,127	101,108
無形固定資産合計	196,753	169,233
投資その他の資産
敷金	1,169,385	1,122,093
その他	290,966	308,082
貸倒引当金	△42,004	△41,366
投資その他の資産合計	1,418,348	1,388,809
固定資産合計	3,997,569	3,891,914
資産合計	5,460,049	5,405,635
負債の部
流動負債
買掛金	300,458	235,069
短期借入金	150,000	150,000
1年内償還予定の社債	50,000	40,000
1年内返済予定の長期借入金	515,277	530,796
未払法人税等	32,385	54,443
資産除去債務	18,986	19,703
その他	385,723	366,582
流動負債合計	1,452,831	1,396,595
固定負債
社債	50,000	30,000
長期借入金	1,708,664	1,730,316
資産除去債務	239,143	229,547
その他	283,617	295,925
固定負債合計	2,281,424	2,285,788
負債合計	3,734,256	3,682,384

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年６月30日)	当第２四半期連結会計期間 (平成29年12月31日)
純資産の部
株主資本
資本金	803,314	803,314
資本剰余金	841,559	841,559
利益剰余金	166,258	139,677
自己株式	△92,469	△92,469
株主資本合計	1,718,663	1,692,082
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	7,129	31,168
その他の包括利益累計額合計	7,129	31,168
純資産合計	1,725,792	1,723,251
負債純資産合計	5,460,049	5,405,635

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年７月１日 　至　平成28年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年７月１日 　至　平成29年12月31日)
売上高	4,212,523	4,362,521
売上原価	3,600,476	3,804,089
売上総利益	612,047	558,431
販売費及び一般管理費	※ 551,336	※ 544,036
営業利益	60,711	14,395
営業外収益
受取利息	871	840
販売手数料収入	13,409	4,526
その他	359	3,467
営業外収益合計	14,640	8,834
営業外費用
支払利息	6,465	8,349
控除対象外消費税等	1,478	3,304
その他	1,850	549
営業外費用合計	9,794	12,204
経常利益	65,557	11,025
特別利益
固定資産売却益	337	78,897
特別利益合計	337	78,897
特別損失
固定資産除却損	11,915	134
店舗閉鎖損失	－	10,628
減損損失	25,482	74,868
特別損失合計	37,398	85,631
税金等調整前四半期純利益	28,496	4,292
法人税等	36,649	30,873
四半期純損失（△）	△8,153	△26,580
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△8,153	△26,580

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年７月１日 　至　平成28年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年７月１日 　至　平成29年12月31日)
四半期純損失（△）	△8,153	△26,580
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△8,732	24,039
その他の包括利益合計	△8,732	24,039
四半期包括利益	△16,885	△2,541
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△16,885	△2,541
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年７月１日 　至　平成28年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年７月１日 　至　平成29年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	28,496	4,292
減価償却費	150,467	168,597
減損損失	25,482	74,868
のれん償却額	4,496	10,890
固定資産売却損益（△は益）	△337	△78,897
固定資産除却損	11,915	134
貸倒引当金の増減額（△は減少）	876	△442
受取利息及び受取配当金	△871	△840
支払利息	6,465	8,349
店舗閉鎖損失	－	10,628
売上債権の増減額（△は増加）	△80,954	△7,944
たな卸資産の増減額（△は増加）	59,407	12,241
仕入債務の増減額（△は減少）	23,618	△65,389
未払金の増減額（△は減少）	6,379	△63,427
未払消費税等の増減額（△は減少）	△16,207	34,334
前受収益の増減額（△は減少）	55,482	651
その他の資産の増減額（△は増加）	2,979	20,504
その他の負債の増減額（△は減少）	3,940	373
その他	10,665	11,221
小計	292,301	140,147
利息及び配当金の受取額	55	62
利息の支払額	△6,484	△8,220
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△49,395	11,582
営業活動によるキャッシュ・フロー	236,477	143,572
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△442,214	△190,634
有形固定資産の売却による収入	20,454	103,658
無形固定資産の取得による支出	△20,580	△8,685
資産除去債務の履行による支出	△1,690	△14,768
投資有価証券の取得による支出	△9,880	－
敷金の差入による支出	△52,904	△17,302
敷金の回収による収入	4,000	64,220
長期預り金の受入による収入	－	16,424
その他	△9,754	1,521
投資活動によるキャッシュ・フロー	△512,571	△45,566
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入	300,000	500,000
短期借入金の返済による支出	△300,000	△500,000
長期借入れによる収入	500,000	300,000
長期借入金の返済による支出	△230,761	△262,829
社債の償還による支出	－	△30,000
自己株式の取得による支出	△69,527	－
財務活動によるキャッシュ・フロー	199,711	7,171
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△76,381	105,177
現金及び現金同等物の期首残高	796,138	557,462
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 719,756	※ 662,639

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成28年７月１日 　　至  平成28年12月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成29年７月１日 　　至  平成29年12月31日）
給料手当・賞与	221,880千円	233,131千円
貸倒引当金繰入額	876	△442

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成28年７月１日 至　平成28年12月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成29年７月１日 至　平成29年12月31日）
現金及び預金勘定	719,756千円	662,639千円
現金及び現金同等物	719,756	662,639

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自平成28年７月１日　至平成28年12月31日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

３．株主資本の著しい変動

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自平成29年７月１日　至平成29年12月31日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

３．株主資本の著しい変動

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自平成28年７月１日　至平成28年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント			その他　(注１)	合計	調整額 (注２)	四半期連結損益計算書計上額 （注３）
	店舗運営 事業	不動産 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	3,607,050	181,338	3,788,388	424,135	4,212,523	－	4,212,523
セグメント間の内部売上高又は振替高	989	5,522	6,511	－	6,511	△6,511	－
計	3,608,039	186,860	3,794,900	424,135	4,219,035	△6,511	4,212,523
セグメント利益	197,671	42,448	240,119	40,865	280,984	△220,273	60,711

（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、システム等の外販事業、メディア広告事業、児童発達支援事業及び放課後等デイサービス事業等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△220,273千円は、主に報告セグメントに帰属しない管理部門等に係る費用であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　「店舗運営事業」セグメントにおいて、継続的に営業損失を計上し収益性が低下している店舗について減損損失を認識しております。当該減損損失の計上額は、当第２四半期連結累計期間においては、25,482千円であります。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自平成29年７月１日　至平成29年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント			その他　(注１)	合計	調整額 (注２)	四半期連結損益計算書計上額 （注３）
	店舗運営 事業	不動産 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	3,775,831	189,329	3,965,161	397,359	4,362,521	－	4,362,521
セグメント間の内部売上高又は振替高	3,423	5,522	8,945	－	8,945	△8,945	－
計	3,779,255	194,852	3,974,107	397,359	4,371,467	△8,945	4,362,521
セグメント利益	135,892	55,791	191,684	42,474	234,159	△219,764	14,395

（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、システム等の外販事業、メディア広告事業、児童発達支援事業及び放課後等デイサービス事業等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△219,764千円は、主に報告セグメントに帰属しない管理部門等に係る費用であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　「店舗運営事業」セグメントにおいて、継続的に営業損失を計上し収益性が低下している店舗、及び、閉店を決定した店舗について減損損失を認識しております。当該減損損失の計上額は、当第２四半期連結累計期間においては、19,886千円であります。

　また、「不動産事業」セグメントにおいて、売却が決定した自社不動産について減損損失を認識しております。当該減損損失の計上額は、当第２四半期連結累計期間においては、54,981千円であります。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成28年７月１日 至　平成28年12月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成29年７月１日 至　平成29年12月31日）
１株当たり四半期純損失金額（△）	△4円15銭	△13円70銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	△8,153	△26,580
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	△8,153	△26,580
普通株式の期中平均株式数（株）	1,966,144	1,940,600

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。