２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

		(単位：千円)
	前事業年度 (2019年６月30日)	当事業年度 (2020年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	540,807	730,902
売掛金	※３ 266,182	※３ 160,940
商品及び製品	130,243	137,611
原材料及び貯蔵品	49,211	39,839
前払費用	198,117	133,890
関係会社短期貸付金	594,000	734,000
その他	※３,※４ 20,362	※３,※４ 64,953
貸倒引当金	△2,110	△2,195
流動資産合計	1,796,814	1,999,941
固定資産
有形固定資産
建物（純額）	※２ 1,163,353	※２ 982,615
構築物（純額）	9,177	6,368
車両運搬具（純額）	1,581	747
工具、器具及び備品（純額）	177,700	156,606
土地	※２ 622,556	※２ 622,556
リース資産（純額）	3,510	－
建設仮勘定	－	13,156
有形固定資産合計	1,977,879	1,782,051
無形固定資産
のれん	8,569	6,284
ソフトウエア	52,227	47,612
その他	7,292	5,113
無形固定資産合計	68,089	59,010
投資その他の資産
投資有価証券	9,880	9,880
関係会社株式	86,299	86,299
長期貸付金	※４ 53,633	※４ 43,273
延滞債権	38,846	39,505
長期前払費用	29,350	23,879
敷金	873,604	825,794
繰延税金資産	212,060	2,764
その他	9,254	9,639
貸倒引当金	△38,974	△42,890
投資その他の資産合計	1,273,953	998,147
固定資産合計	3,319,922	2,839,208
資産合計	5,116,736	4,839,150

		(単位：千円)
	前事業年度 (2019年６月30日)	当事業年度 (2020年６月30日)
負債の部
流動負債
買掛金	184,652	163,701
短期借入金	※１,※２ 150,000	※１,※２ 150,000
1年内返済予定の長期借入金	※２ 409,718	※２ 526,720
未払金	※３ 119,958	※３ 85,537
未払費用	104,712	49,513
リース債務	984	－
未払法人税等	66,852	32,542
未払消費税等	15,206	－
前受金	432	1,386
預り金	25,548	7,849
前受収益	62,154	48,943
資産除去債務	8,690	72,520
その他	142	1,916
流動負債合計	1,149,053	1,140,631
固定負債
長期借入金	※２ 1,441,288	※２ 2,119,216
リース債務	2,734	－
長期前受収益	59,699	45,295
預り敷金保証金	※３ 198,347	※３ 162,900
資産除去債務	183,502	164,891
その他	－	2,085
固定負債合計	1,885,572	2,494,388
負債合計	3,034,626	3,635,019
純資産の部
株主資本
資本金	803,314	803,314
資本剰余金
資本準備金	841,559	841,559
資本剰余金合計	841,559	841,559
利益剰余金
利益準備金	7,650	7,650
その他利益剰余金
別途積立金	300,000	300,000
繰越利益剰余金	222,191	△655,787
利益剰余金合計	529,841	△348,137
自己株式	△92,605	△92,605
株主資本合計	2,082,110	1,204,131
純資産合計	2,082,110	1,204,131
負債純資産合計	5,116,736	4,839,150

②【損益計算書】

		(単位：千円)
	前事業年度 (自　2018年７月１日 　至　2019年６月30日)	当事業年度 (自　2019年７月１日 　至　2020年６月30日)
売上高	※１ 7,310,904	※１ 6,076,615
売上原価	6,139,074	5,228,756
売上総利益	1,171,829	847,859
販売費及び一般管理費	※２ 1,033,984	※２ 940,705
営業利益又は営業損失（△）	137,845	△92,846
営業外収益
受取利息及び配当金	※１ 7,261	※１ 7,449
販売手数料収入	7,904	6,825
受取保険金	7,119	4,945
業務受託料	※１ 3,044	※１ 3,628
助成金収入	－	16,312
物品売却益	1,194	5,483
その他	1,677	2,642
営業外収益合計	28,202	47,287
営業外費用
支払利息	11,186	12,410
その他	209	546
営業外費用合計	11,396	12,957
経常利益又は経常損失（△）	154,651	△58,515
特別利益
固定資産売却益	17,844	2,622
受取補償金	7,500	21,000
資産除去債務戻入益	－	3,066
特別利益合計	25,344	26,688
特別損失
固定資産売却損	33	507
固定資産除却損	22,967	1,535
店舗閉鎖損失	19,915	53,156
減損損失	103,685	342,903
関係会社株式評価損	10,000	－
災害による損失	5,686	－
臨時休業による損失	－	※３ 193,227
特別損失合計	162,287	591,330
税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）	17,707	△623,157
法人税、住民税及び事業税	42,678	26,120
法人税等調整額	△25,617	209,296
法人税等合計	17,060	235,416
当期純利益又は当期純損失（△）	646	△858,574

【売上原価明細書】

		前事業年度 （自　2018年７月１日 至　2019年６月30日）			当事業年度 （自　2019年７月１日 至　2020年６月30日）
区分	注記 番号	金額（千円）		構成比 （％）	金額（千円）		構成比 （％）
Ⅰ　アミューズメント施設収入原価
１　原材料費		447,961			329,567
２　労務費		1,363,703			1,127,445
３　経費	※	2,950,069	4,761,735	77.6	2,516,651	3,973,663	76.0
Ⅱ　商品売上原価			712,988	11.6		619,837	11.9
Ⅲ　不動産賃貸原価			308,926	5.0		266,915	5.1
Ⅳ　その他			355,424	5.8		368,338	7.0
売上原価合計			6,139,074	100.0		5,228,756	100.0

※　経費の内訳は、次のとおりであります。

項目		前事業年度 （自　2018年７月１日 至　2019年６月30日）			当事業年度 （自　2019年７月１日 至　2020年６月30日）
地代家賃			1,354,699	千円		1,192,360	千円
消耗品費			247,101			195,918
減価償却費			230,929			207,091
水道光熱費			373,979			303,296
その他			743,360			617,984
合計			2,950,069			2,516,651

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自 2018年７月１日 至 2019年６月30日）

						(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金		利益剰余金
		資本準備金	資本剰余金合計	利益準備金	その他利益剰余金		利益剰余金合計
					別途積立金	繰越利益剰余金
当期首残高	803,314	841,559	841,559	7,650	300,000	221,544	529,194
当期変動額
剰余金の配当
当期純利益						646	646
自己株式の取得
当期変動額合計	－	－	－	－	－	646	646
当期末残高	803,314	841,559	841,559	7,650	300,000	222,191	529,841

	株主資本		純資産合計
	自己株式	株主資本合計
当期首残高	△92,518	2,081,550	2,081,550
当期変動額
剰余金の配当		－	－
当期純利益		646	646
自己株式の取得	△86	△86	△86
当期変動額合計	△86	560	560
当期末残高	△92,605	2,082,110	2,082,110

当事業年度（自 2019年７月１日 至 2020年６月30日）

						(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金		利益剰余金
		資本準備金	資本剰余金合計	利益準備金	その他利益剰余金		利益剰余金合計
					別途積立金	繰越利益剰余金
当期首残高	803,314	841,559	841,559	7,650	300,000	222,191	529,841
当期変動額
剰余金の配当						△19,404	△19,404
当期純損失（△）						△858,574	△858,574
当期変動額合計	－	－	－	－	－	△877,978	△877,978
当期末残高	803,314	841,559	841,559	7,650	300,000	△655,787	△348,137

	株主資本		純資産合計
	自己株式	株主資本合計
当期首残高	△92,605	2,082,110	2,082,110
当期変動額
剰余金の配当		△19,404	△19,404
当期純損失（△）		△858,574	△858,574
当期変動額合計	－	△877,978	△877,978
当期末残高	△92,605	1,204,131	1,204,131

【注記事項】

（重要な会計方針）

１．有価証券の評価基準及び評価方法

(1) 子会社株式

移動平均法による原価法

(2) その他有価証券

時価のないもの

移動平均法による原価法

２．たな卸資産の評価基準及び評価方法

(1) 商品及び製品

移動平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下による簿価切下げの方法）

(2) 原材料及び貯蔵品

最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下による簿価切下げの方法）

３．固定資産の減価償却の方法

(1) 有形固定資産（リース資産を除く）

定額法

建物　　　　　　　　　２～31年

工具、器具及び備品　　２～15年

(2) 無形固定資産（リース資産を除く）

ソフトウエア

自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年間）に基づく定額法

のれん

５年間の定額法

(3) リース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法

４．引当金の計上基準

貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

消費税等の会計処理

税抜方式によっております。

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

当社では、新型コロナウイルス感染症の感染拡大による影響が翌事業年度中まで続くことを前提に、固定資産の減損会計や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを行っております。しかしながら、新型コロナウイルス感染症による影響は不確定要素が多く、翌事業年度の当社の財政状態、経営成績等に重要な影響を与える可能性があります。

（貸借対照表関係）

※１　当座貸越契約

当社は、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行とコミットメントライン契約及び当座貸越契約を締結しております。当事業年度におけるコミットメントライン契約及び当座貸越契約に係る借入未実行残高は次のとおりであります。

	前事業年度 (2019年６月30日)	当事業年度 (2020年６月30日)
コミットメントラインの総額	－千円	500,000千円
当座貸越契約極度額	300,000	300,000
借入実行残高	150,000	150,000
差引額	150,000	650,000

※２　担保資産及び担保付債務

担保に供している資産は、次のとおりであります。

	前事業年度 （2019年６月30日）	当事業年度 （2020年６月30日）
建物	99,042千円	90,501千円
土地	620,779	620,779
計	719,821	711,281

担保付債務は、次のとおりであります。

	前事業年度 （2019年６月30日）	当事業年度 （2020年６月30日）
短期借入金	150,000千円	150,000千円
長期借入金（１年内返済予定長期借入金を含む）	642,590	914,760
計	792,590	1,064,760

※３　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示されたものを除く）

	前事業年度 （2019年６月30日）	当事業年度 （2020年６月30日）
短期金銭債権	8,365千円	4,174千円
短期金銭債務	6,630	265
長期金銭債務	6,352	8,866

※４　取締役に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示されたものを除く）

	前事業年度 （2019年６月30日）	当事業年度 （2020年６月30日）
金銭債権	7,060千円	6,052千円

５　保証債務

次の関係会社について、金融機関への借入債務及び社債に対して債務保証を行っております。

	前事業年度 （2019年６月30日）	当事業年度 （2020年６月30日）
株式会社ランセカンド	32,524千円	－千円

（損益計算書関係）

※１　関係会社との取引高

	前事業年度 （自　2018年７月１日 至　2019年６月30日）	当事業年度 （自　2019年７月１日 至　2020年６月30日）
営業取引（収入分）	63,869千円	85,871千円
営業取引以外の取引（収入分)	9,000	9,991

※２　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度27％、当事業年度28％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度73％、当事業年度72％であります。

　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2018年７月１日 　　至　2019年６月30日）	当事業年度 （自　2019年７月１日 　　至　2020年６月30日）
役員報酬	92,310千円	97,380千円
給与手当・賞与	450,736	388,036
減価償却費	42,554	30,925
貸倒引当金繰入額	△4,435	4,000

※３　臨時休業による損失

新型コロナウイルス感染拡大防止のため、政府や地方自治体からの要請を受け当社店舗で臨時休業を実施しました。これに伴い、臨時休業期間中に発生した固定費（人件費、地代家賃、減価償却費等）を、臨時休業による損失として特別損失に計上しております。

（有価証券関係）

　子会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式86,299千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式86,299千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 （2019年６月30日）		当事業年度 （2020年６月30日）
繰延税金資産
未払事業税	7,602千円		5,100千円
未払事業所税	6,219		5,581
商品評価損	4,177		4,557
貸倒引当金	12,514		13,733
未払金	8,412		581
減価償却超過額	71,079		68,941
減損損失	56,856		136,258
資産除去債務	58,542		72,315
電話加入権	3,430		3,430
関係会社株式	3,046		3,046
税務上の繰越欠損金	72,735		164,200
その他	3		－
繰延税金資産小計	304,620		477,746
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	－		△164,200
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△73,494		△294,590
評価性引当額小計	△73,494		△458,790
繰延税金資産合計	231,125		18,956
繰延税金負債
資産除去債務	△19,064		△16,191
繰延税金負債合計	△19,064		△16,191
繰延税金資産の純額	212,060		2,764

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 （2019年６月30日）		当事業年度 （2020年６月30日）
法定実効税率	30.5％		税引前当期純損失を計上しているため記載しておりません。
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目	22.2
住民税均等割等	193.4
評価性引当額の増減	△157.8
その他	8.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	96.4

（重要な後発事象）

（資本準備金及び利益準備金の額の減少並びに剰余金の処分）

当社は、2020年８月31日開催の取締役会において、2020年９月25日開催の第32期定時株主総会に、資本準備金及び利益準備金の額の減少並びに剰余金の処分を付議することを決議し、同株主総会において承認可決されました。

１．資本準備金及び利益準備金の額の減少並びに剰余金の処分の目的

当社は、2020 年６月期の個別決算において 655,787,565 円の繰越利益剰余金の欠損を計上しております。この欠損を補填し、今後の資本政策の柔軟性及び機動性を確保するとともに、早期の復配を実現するため、資本準備金及び利益準備金の額の減少並びに剰余金の処分を行うものであります。

２．資本準備金及び利益準備金の額の減少の要領

会社法第 448 条第１項の規定に基づき、資本準備金の一部及び利益準備金の全額を減少させ、それぞれその他資本剰余金及び繰越利益剰余金に振り替えるものであります。

(1)減少する準備金の項目及びその額

資本準備金 　　　　　841,559,885 円のうち 348,137,065 円

利益準備金 　　　　　　7,650,500 円

(2)増加する剰余金の項目及びその額

その他資本剰余金 　　348,137,065 円

繰越利益剰余金 　　　　7,650,500 円

３．剰余金の処分の要領

会社法第 452 条の規定に基づき、その他資本剰余金を振り替え、さらに別途積立金を全額取り崩すことにより繰越利益剰余金を増加させ、欠損を補填するものであります。

(1)減少する剰余金の項目及びその額

その他資本剰余金 　　348,137,065 円

別途積立金　　　　　 300,000,000 円

(2)増加する剰余金の項目及びその額

繰越利益剰余金 　　　648,137,065 円

４．日程

(1)取締役会決議日 　2020 年８月 31 日

(2)株主総会決議日　 2020 年９月 25 日

(3)効力発生日 　　　2020 年９月 25 日

④【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

（単位：千円）

区分	資産の種類	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期償却額	当期末残高	減価償却 累計額
有形固定資産	建物	1,163,353	267,131	296,503 (296,442)	151,366	982,615	2,022,115
	構築物	9,177	－	1,184 (1,184)	1,624	6,368	35,017
	車両運搬具	1,581	1,195	1,449	580	747	448
	工具、器具及び備品	177,700	112,488	44,762 (41,160)	88,819	156,606	1,370,832
	土地	622,556	－	－	－	622,556	－
	リース資産	3,510	－	2,870 (2,870)	639	－	－
	建設仮勘定	－	13,156	－	－	13,156	－
	計	1,977,879	393,972	346,770 (341,657)	243,030	1,782,051	3,428,413
無形固定資産	のれん	8,569	－	－	2,285	6,284	－
	ソフトウエア	52,227	15,125	1,245 (1,245)	18,494	47,612	－
	その他	7,292	－	－	2,178	5,113	－
	計	68,089	15,125	1,245 (1,245)	22,958	59,010	－

(注)	１.	当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
		建物	直営店舗事業	新規出店	45,542千円
				店舗改装	221,098
		工具、器具及び備品	直営店舗事業	新規出店	4,713
				店舗改装	89,927
	２.	当期減少額のうち主なものは、次のとおりであります。
		建物	直営店舗事業	店舗（減損損失）	296,442千円
		工具、器具及び備品	直営店舗事業	店舗（減損損失）	41,160
	３.	「当期減少額」欄の（　　）内は内数で、当期の減損損失計上額であります。

【引当金明細表】

（単位：千円）

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	41,085	4,000	－	45,085

（２）【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

（３）【その他】

該当事項はありません。