第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、アスカ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2023年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2023年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	771,689	981,358
売掛金	451,844	1,131,370
商品及び製品	105,069	113,518
原材料及び貯蔵品	23,164	24,699
その他	126,653	146,359
貸倒引当金	△13,220	△39,043
流動資産合計	1,465,200	2,358,263
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	760,310	733,229
車両運搬具及び工具器具備品（純額）	57,026	54,694
リース資産	－	153,227
土地	364,014	364,014
建設仮勘定	－	1,500
有形固定資産合計	1,181,351	1,306,666
無形固定資産
ソフトウエア	25,089	35,765
その他	671	－
無形固定資産合計	25,760	35,765
投資その他の資産
敷金	685,766	677,307
その他	75,382	71,254
貸倒引当金	△13,217	△13,129
投資その他の資産合計	747,930	735,432
固定資産合計	1,955,042	2,077,864
資産合計	3,420,243	4,436,128
負債の部
流動負債
買掛金	207,186	1,091,841
１年内返済予定の長期借入金	733,443	681,365
リース債務	－	33,438
未払法人税等	15,985	2,792
資産除去債務	24,248	44,750
その他	225,730	236,794
流動負債合計	1,206,593	2,090,983
固定負債
長期借入金	1,806,405	1,853,839
リース債務	－	138,461
資産除去債務	170,310	160,023
その他	160,198	161,389
固定負債合計	2,136,913	2,313,712
負債合計	3,343,507	4,404,696

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2023年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2023年６月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	100,000	100,000
資本剰余金	236,430	236,430
利益剰余金	△167,067	△212,371
自己株式	△92,627	△92,627
株主資本合計	76,735	31,431
純資産合計	76,735	31,431
負債純資産合計	3,420,243	4,436,128

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2022年７月１日 　至　2022年９月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2023年４月１日 　至　2023年６月30日)
売上高	1,159,194	2,909,975
売上原価	1,094,849	2,658,972
売上総利益	64,344	251,003
販売費及び一般管理費	207,789	231,895
営業利益又は営業損失（△）	△143,445	19,107
営業外収益
受取利息及び配当金	85	65
販売手数料収入	4,383	1,456
助成金収入	199	－
物品売却益	1,968	1,056
利子補給金	－	1,173
その他	1,904	1,578
営業外収益合計	8,542	5,330
営業外費用
支払利息	7,107	8,579
控除対象外消費税等	2,741	3,068
その他	335	－
営業外費用合計	10,184	11,647
経常利益又は経常損失（△）	△145,087	12,790
特別利益
固定資産売却益	75,411	－
特別利益合計	75,411	－
特別損失
固定資産売却損	220	－
固定資産除却損	8	1,680
店舗閉鎖損失	12,582	39,458
減損損失	13,968	14,217
特別損失合計	26,778	55,356
税金等調整前四半期純損失（△）	△96,454	△42,565
法人税、住民税及び事業税	10,576	2,793
法人税等調整額	11,407	△55
法人税等合計	21,983	2,737
四半期純損失（△）	△118,437	△45,303
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△118,437	△45,303

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2022年７月１日 　至　2022年９月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2023年４月１日 　至　2023年６月30日)
四半期純損失（△）	△118,437	△45,303
四半期包括利益	△118,437	△45,303
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△118,437	△45,303
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

【注記事項】

（会計方針の変更）

　該当事項はありません。

（追加情報）

　該当事項はありません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2022年７月１日 　　至　2022年９月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2023年４月１日 　　至　2023年６月30日）
減価償却費	38,605千円	42,830千円
のれんの償却額	571千円	－千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2022年７月１日　至　2022年９月30日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

３．株主資本の著しい変動

当社は、2022年９月28日開催の定時株主総会決議により、会社法第448条第１項の規定に基づき、資本準備金を299,483千円減少させ、同額をその他資本剰余金に振り替えております。また、会社法第452条の規定に基づき、その他資本剰余金を711,483千円減少させ、同額を繰越利益剰余金に振り替え、欠損填補を行っております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年６月30日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

３．株主資本の著しい変動

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2022年７月１日　至　2022年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

						（単位：千円）
	報告セグメント					調整額 （注１）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注２）
	エンターテインメント事業	システム 事業	不動産 事業	児童発達支援事業	計
売上高
施設利用収入	891,894	－	－	125,006	1,016,901	－	1,016,901
外販収入	45,667	75,097	－	－	120,764	－	120,764
賃料収入	1,003	－	－	－	1,003	－	1,003
顧客との契約から生じる収益	938,565	75,097	－	125,006	1,138,669	－	1,138,669
その他の収益	－	－	20,524	－	20,524	－	20,524
外部顧客への 売上高	938,565	75,097	20,524	125,006	1,159,194	－	1,159,194
セグメント間 の内部売上高 又は振替高	43	4,770	－	－	4,813	△4,813	－
計	938,609	79,867	20,524	125,006	1,164,007	△4,813	1,159,194
セグメント利益又は損失（△）	△113,736	12,075	12,895	24,502	△64,263	△79,182	△143,445

（注）１．セグメント利益又はセグメント損失（△）の調整額△79,182千円は、主に報告セグメントに帰属しない管理部門等に係る費用であります。

２．セグメント利益又はセグメント損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

						（単位：千円）
	報告セグメント					調整額 （注１）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注２）
	エンターテインメント事業	システム 事業	不動産 事業	児童発達支援事業	計
売上高
施設利用収入	802,631	－	－	136,923	939,554	－	939,554
外販収入	54,636	1,896,273	－	－	1,950,909	－	1,950,909
賃料収入	773	－	－	－	773	－	773
顧客との契約から生じる収益	858,041	1,896,273	－	136,923	2,891,238	－	2,891,238
その他の収益	－	－	18,736	－	18,736	－	18,736
外部顧客への 売上高	858,041	1,896,273	18,736	136,923	2,909,975	－	2,909,975
セグメント間 の内部売上高 又は振替高	453	833	－	－	1,287	△1,287	－
計	858,495	1,897,107	18,736	136,923	2,911,262	△1,287	2,909,975
セグメント利益又は損失（△）	△5,245	89,920	13,340	8,406	106,423	△87,315	19,107

（注）１．セグメント利益又はセグメント損失（△）の調整額△87,315千円は、主に報告セグメントに帰属しない管理部門等に係る費用であります。

２．セグメント利益又はセグメント損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントの変更等に関する事項

　当社グループは、以前より新しい収益の柱を作るべく店舗運営以外での収益強化に力を入れておりました結果、当第１四半期連結会計期間より、旧セグメント「外販事業」に含まれていたシステム関連事業の量的な重要性が増しました。システム関連事業を引き続き強化していくため、組織変更を行い、新セグメント「システム事業」として統合し、旧セグメント「直営店舗事業」と「外販事業」のシステム関連事業以外の事業及び「その他」に含まれていた研修事業等を新セグメント「エンターテインメント事業」として統合して記載する方法に変更しております。

　なお、前第１四半期連結累計期間のセグメント情報は、当第１四半期連結累計期間の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりです。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2022年７月１日 至　2022年９月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2023年４月１日 至　2023年６月30日）
１株当たり四半期純損失（△）	△27円87銭	△10円66銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失（△） （千円）	△118,437	△45,303
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△118,437	△45,303
普通株式の期中平均株式数（株）	4,250,410	4,250,410

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。