##### ④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2021年10月１日 至 2022年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,635 | 421
| 減価償却費 | 148 | 195
| 減損損失 | 4 | ‐
| のれん償却額 | 105 | 105
| 株式報酬費用 | 162 | 169
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | ‐ | 11
| 受取利息及び受取配当金 | △0 | △5
| 支払利息 | 14 | 16
| 為替差損益（△は益） | 20 | △2
| 投資有価証券売却損益（△は益） | ‐ | △54
| 持分法による投資損益（△は益） | 93 | 287
| 投資事業組合運用損益（△は益） | △24 | 7
| 持分変動損益（△は益） | ‐ | △129
| 新株予約権戻入益 | △1 | △5
| 固定資産除却損 | 6 | 15
| 保険解約返戻金 | △14 | ‐
| 売上債権の増減額（△は増加） | 537 | △24
| 営業投資有価証券の増減額（△は増加） | △65 | △49
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △1,022 | 353
| 未収入金の増減額（△は増加） | 1,053 | △174
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △117 | 148
| 未払金の増減額（△は減少） | 183 | 1,861
| 預り金の増減額（△は減少） | △1,156 | 442
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △95 | △12
| その他 | △673 | △358
| 小計 | 795 | 3,218
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 7
| 利息の支払額 | △13 | △16
| 法人税等の還付額 | 58 | 5
| 法人税等の支払額 | △1,393 | △1,641
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △552 | 1,572
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 有形固定資産の取得による支出 | △84 | △157
| 無形固定資産の取得による支出 | △186 | △161
| 投資有価証券の取得による支出 | △585 | △298
| 投資有価証券の売却による収入 | ‐ | 59
| 保険積立金の解約による収入 | 178 | ‐
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △62 | △87
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 8 | 28
| 投資事業組合からの分配金による収入 | 53 | 35
| その他 | △11 | △3
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △689 | △583

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2021年10月１日 至 2022年９月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 短期借入金の増減額（△は減少） | ‐ | 1,950
| 長期借入れによる収入 | 369 | 300
| 長期借入金の返済による支出 | △331 | △389
| ストックオプションの行使による収入 | 452 | 11
| 自己株式の取得による支出 | △1,175 | △969
| 自己株式の売却による収入 | 31 | 89
| 配当金の支払額 | △251 | △320
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △904 | 671
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 67 | 218
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △2,079 | 1,878
現金及び現金同等物の期首残高 | 10,220 | 8,141
現金及び現金同等物の期末残高 | ※1 8,141 | ※1 10,019