第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間（平成30年10月１日から平成30年12月31日まで）及び第３四半期累計期間（平成30年４月１日から平成30年12月31日まで）に係る四半期財務諸表について、清明監査法人による四半期レビューを受けております。

３．四半期連結財務諸表について

　四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則（平成19年内閣府令第64号）第５条第２項により、当社では、子会社の資産、売上高、損益、利益剰余金及びキャッシュ・フローその他の項目から見て、当企業集団の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する合理的な判断を妨げない程度に重要性が乏しいものとして、四半期連結財務諸表は作成しておりません。

　なお、資産基準、売上高基準、利益基準及び利益剰余金基準による割合は次のとおりであります。

資産基準

0.8％

売上高基準

1.4％

利益基準

△4.3％

利益剰余金基準

1.1％

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(平成30年３月31日)

当第３四半期会計期間

(平成30年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

421,060

266,514

売掛金

204,231

210,914

商品及び製品

17,946

20,483

原材料及び貯蔵品

45,778

58,357

その他

147,773

81,011

貸倒引当金

△11,700

△12,200

流動資産合計

825,089

625,081

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物（純額）

1,077,686

1,119,681

工具、器具及び備品（純額）

109,975

119,765

土地

573,649

573,649

その他（純額）

40,106

39,246

有形固定資産合計

1,801,417

1,852,342

無形固定資産

147,390

160,728

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

36,276

37,070

長期前払費用

12,832

19,024

敷金及び保証金

583,711

597,492

その他

77,496

48,325

貸倒引当金

△16,564

△12,479

投資その他の資産合計

693,752

689,434

固定資産合計

2,642,561

2,702,505

資産合計

3,467,650

3,327,586

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

138,705

172,601

短期借入金

300,979

293,403

1年内返済予定の長期借入金

162,691

73,707

未払法人税等

15,238

8,621

資産除去債務

3,850

－

その他

267,135

245,621

流動負債合計

888,598

793,955

固定負債

 

 

長期借入金

2,378,072

2,352,654

資産除去債務

11,773

14,726

その他

131,560

113,578

固定負債合計

2,521,406

2,480,959

負債合計

3,410,005

3,274,914

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(平成30年３月31日)

当第３四半期会計期間

(平成30年12月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

555,002

593,959

資本剰余金

214,551

253,508

利益剰余金

△711,944

△794,006

自己株式

△53

△53

株主資本合計

57,555

53,407

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

89

△898

評価・換算差額等合計

89

△898

新株予約権

－

162

純資産合計

57,645

52,672

負債純資産合計

3,467,650

3,327,586

 

（２）【四半期損益計算書】

【第３四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

当第３四半期累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年12月31日)

売上高

3,455,789

3,132,481

売上原価

1,244,540

1,114,534

売上総利益

2,211,249

2,017,947

販売費及び一般管理費

2,183,800

2,075,273

営業利益又は営業損失（△）

27,448

△57,325

営業外収益

 

 

受取利息

793

544

受取配当金

1,668

1,068

不動産賃貸料

128,094

133,977

受取保険金

4,937

2,768

その他

1,824

8,973

営業外収益合計

137,318

147,332

営業外費用

 

 

支払利息

51,898

48,802

不動産賃貸原価

108,703

104,032

その他

1,592

5,311

営業外費用合計

162,193

158,146

経常利益又は経常損失（△）

2,573

△68,140

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

7,922

－

固定資産売却益

5,892

1,412

受取保険金

－

12,558

資産除去債務戻入益

－

363

特別利益合計

13,815

14,333

特別損失

 

 

固定資産除却損

13,239

9,333

店舗閉鎖損失

18,443

11,186

災害による損失

－

2,904

特別損失合計

31,682

23,424

税引前四半期純損失（△）

△15,293

△77,231

法人税、住民税及び事業税

5,518

4,830

法人税等合計

5,518

4,830

四半期純損失（△）

△20,811

△82,061

 

【注記事項】

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期会計期間の期首から適用しており、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

 
（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第３四半期累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年12月31日）

当第３四半期累計期間

（自　平成30年４月１日

至　平成30年12月31日）

減価償却費

122,400千円

112,718千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

 

２．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期累計期間（自　平成30年４月１日　至　平成30年12月31日）

１．配当金支払額

　該当事項はありません。

 

２．株主資本の金額の著しい変動

当社は、当第３四半期累計期間において、新株予約権（第１回）の行使請求に伴い、新株式128,600株の発行を行い、資本金及び資本準備金がそれぞれ38,957千円増加しております。この結果、当第３四半期会計期間末における資本金が593,959千円、資本剰余金が253,508千円となっております。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

（単位：千円）

 

飲食

物販

合計

売上高

 

 

 

外部顧客への売上高

2,833,979

621,809

3,455,789

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

計

2,833,979

621,809

3,455,789

セグメント利益

25,460

1,988

27,448

（注）セグメント利益は、損益計算書の営業利益と一致しております。

 

Ⅱ　当第３四半期累計期間（自　平成30年４月１日　至　平成30年12月31日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

（単位：千円）

 

飲食

物販

合計

売上高

 

 

 

外部顧客への売上高

2,669,802

462,679

3,132,481

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

計

2,669,802

462,679

3,132,481

セグメント利益又は損失（△）

△59,803

2,477

△57,325

（注）セグメント利益又は損失（△）は、損益計算書の営業損失と一致しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年12月31日）

当第３四半期累計期間

（自　平成30年４月１日

至　平成30年12月31日）

　１株当たり四半期純損失（△）

△15円43銭

△57円14銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純損失（△）（千円）

△20,811

△82,061

普通株主に帰属しない金額（千円）

（うち優先配当額（千円））

1,500

（1,500）

1,500

（1,500）

普通株式に係る四半期純損失（△）（千円）

△22,311

△83,561

普通株式の期中平均株式数（株）

1,446,321

1,462,376

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

－

平成30年９月14日開催の取締役会決議による新株予約権

第１回新株予約権

　新株予約権の数 128,600個

（普通株式　　　 128,600株）

第２回新株予約権

　新株予約権の数　58,500個

（普通株式　　　　58,500株）

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、前第３四半期累計期間は潜在株式が存在しないため、当第３四半期累計期間は潜在株式が存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。