第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 なお、当社は前連結会計年度末より連結財務諸表を作成しているため、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び四半期連結キャッシュ・フロー計算書に係る比較情報を記載しておりません。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間(2023年7月1日から2023年9月30日まで)及び第2四半期連結累計期間(2023年4月1日から2023年9月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、清明監査法人による四半期レビューを受けております。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第2四半期連結会計期間

(2023年9月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

597,505

497,908

売掛金

166,699

163,922

商品及び製品

22,549

27,504

仕掛品

7,064

9,565

原材料及び貯蔵品

52,989

63,239

その他

66,803

59,667

流動資産合計

913,612

821,808

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物(純額)

733,516

724,277

機械装置及び運搬具(純額)

18,301

13,191

土地

471,682

426,518

建設仮勘定

1,387

528

その他(純額)

97,216

110,392

有形固定資産合計

1,322,104

1,274,908

無形固定資産

 

 

のれん

78,146

70,004

借地権

140,000

140,000

その他

7,422

9,803

無形固定資産合計

225,569

219,808

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

57,014

60,502

敷金及び保証金

446,584

421,864

その他

46,391

51,661

貸倒引当金

26,824

30,024

投資その他の資産合計

523,167

504,004

固定資産合計

2,070,841

1,998,721

資産合計

2,984,453

2,820,529

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

140,367

114,155

短期借入金

267,431

257,603

1年内返済予定の長期借入金

121,786

リース債務

10,982

2,916

未払金

133,340

126,030

未払法人税等

27,021

18,110

店舗閉鎖損失引当金

833

資産除去債務

12,859

その他

73,676

96,288

流動負債合計

666,512

736,891

固定負債

 

 

長期借入金

2,103,474

1,858,774

リース債務

16,795

15,368

繰延税金負債

689

資産除去債務

11,486

11,500

その他

102,385

99,725

固定負債合計

2,234,141

1,986,058

負債合計

2,900,653

2,722,949

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第2四半期連結会計期間

(2023年9月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

889,985

889,985

資本剰余金

549,534

549,534

利益剰余金

1,355,281

1,343,531

自己株式

53

53

株主資本合計

84,185

95,935

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

455

1,574

その他の包括利益累計額合計

455

1,574

非支配株主持分

70

70

純資産合計

83,799

97,579

負債純資産合計

2,984,453

2,820,529

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第2四半期連結累計期間】

 

(単位:千円)

 

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年9月30日)

売上高

2,188,388

売上原価

934,479

売上総利益

1,253,908

販売費及び一般管理費

1,228,265

営業利益

25,643

営業外収益

 

受取利息

102

受取配当金

570

不動産賃貸料

72,567

その他

15,709

営業外収益合計

88,950

営業外費用

 

支払利息

24,692

不動産賃貸原価

57,893

その他

778

営業外費用合計

83,364

経常利益

31,229

特別利益

 

資産除去債務戻入益

80

特別利益合計

80

特別損失

 

固定資産除却損

6,530

店舗閉鎖損失

2,414

貸倒引当金繰入額

3,200

特別損失合計

12,145

税金等調整前四半期純利益

19,164

法人税、住民税及び事業税

7,414

法人税等合計

7,414

四半期純利益

11,749

非支配株主に帰属する四半期純利益

親会社株主に帰属する四半期純利益

11,749

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第2四半期連結累計期間】

 

(単位:千円)

 

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年9月30日)

四半期純利益

11,749

その他の包括利益

 

その他有価証券評価差額金

2,029

その他の包括利益合計

2,029

四半期包括利益

13,779

(内訳)

 

親会社株主に係る四半期包括利益

13,779

非支配株主に係る四半期包括利益

 

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

(単位:千円)

 

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年9月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

税金等調整前四半期純利益

19,164

減価償却費

61,179

資産除去債務戻入益

80

店舗閉鎖損失

2,414

店舗閉鎖損失引当金の増減額(△は減少)

833

貸倒引当金の増減額(△は減少)

3,200

受取利息及び受取配当金

673

支払利息

24,692

固定資産除売却損益(△は益)

6,530

売上債権の増減額(△は増加)

2,777

棚卸資産の増減額(△は増加)

17,706

仕入債務の増減額(△は減少)

26,211

預り保証金の増減額(△は減少)

2,660

その他

16,864

小計

88,657

利息及び配当金の受取額

700

利息の支払額

23,111

法人税等の支払額

17,433

営業活動によるキャッシュ・フロー

48,813

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

投資有価証券の取得による支出

768

有形固定資産の取得による支出

79,749

有形固定資産の売却による収入

61,627

無形固定資産の取得による支出

3,225

長期貸付金の回収による収入

657

長期貸付けによる支出

7,200

敷金及び保証金の回収による収入

25,702

資産除去債務の履行による支出

12,779

その他

9,557

投資活動によるキャッシュ・フロー

6,177

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

9,828

長期借入金の返済による支出

122,912

リース債務の返済による支出

9,492

財務活動によるキャッシュ・フロー

142,233

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

99,596

現金及び現金同等物の期首残高

597,505

現金及び現金同等物の四半期末残高

497,908

 

【注記事項】

(四半期連結損益計算書関係)

※  販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

当第2四半期連結累計期間

(自  2023年4月1日

至  2023年9月30日)

従業員給料及び手当

520,878千円

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※   現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

 

当第2四半期連結累計期間

(自  2023年4月1日

至  2023年9月30日)

現金及び預金勘定

497,908千円

現金及び現金同等物

497,908

 

(株主資本等関係)

当第2四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年9月30日)

1.配当金支払額

該当事項はありません。

 

2.基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間の末日後となるもの

  該当事項はありません。

 

3.株主資本の金額の著しい変動

  該当事項はありません。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

当第2四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年9月30日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

合計

調整額(注)1

四半期連結損益計算書計上額

(注)2

 

飲食・小売

製造・卸売

農畜産

売上高

 

 

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

1,907,671

195,109

85,608

2,188,388

2,188,388

外部顧客への売上高

1,907,671

195,109

85,608

2,188,388

2,188,388

セグメント間の内部売上高又は振替高

492

492

492

1,907,671

195,109

86,100

2,188,881

492

2,188,388

セグメント利益又は損失(△)

56,077

1,002

21,158

33,915

8,272

25,643

(注)1.セグメント利益又は損失(△)の調整額は、主としてのれん償却額であります。

2.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

2.報告セグメントの変更等に関する事項

  (報告セグメントの追加)

前連結会計年度において株式会社TOMONIゆめ牧舎を連結子会社化したことに伴い、第1四半期連結会計期間より報告セグメントに「農畜産部門」を追加しております。

(報告セグメントの変更)

第1四半期連結会計期間より、取扱い商品、サービス及び事業形態別に組織再編を実施したことにより、報告セグメントを従来の「飲食部門」、「物販部門」及び「食品製造部門」の3区分から、「飲食・小売部門」、「製造・卸売部門」及び「農畜産部門」の3区分に変更しております。

 

なお、第1四半期連結会計期間より四半期連結財務諸表を作成しているため、前年同期のセグメント情報については記載しておりません。

 

(収益認識関係)

 顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。

 

(1株当たり情報)

 1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年9月30日)

1株当たり四半期純利益

3円15銭

(算定上の基礎)

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

(千円)

11,749

普通株主に帰属しない金額(千円)

1,000

(うち優先配当額(千円))

(1,000)

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益(千円)

10,749

普通株式の期中平均株式数(株)

3,413,221

(注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

(重要な後発事象)

  該当事項はありません。

 

2【その他】

 該当事項はありません。